江苏康为世纪生物科技股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000258 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 江苏康为世纪生物科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截至 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000258 号 江苏康为世纪生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江苏康为世纪生物科技股份有限公司（以下简称 康为世纪）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 大华内字[2024]0 ...

江苏康为世纪生物科技股份有限公司 独立董事关于第二届董事会第五次会议 相关事项的独立意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》 及《江苏康为世纪生物科技股份有限公司章程》等有关规定，我们作为江苏康为 世纪生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，本着对公司及全体股 东负责的态度，基于独立、客观、审慎的原则，现就公司第二届董事会第五次会 议审议的相关事项发表独立意见如下： 一、《关于<2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》的独立意 见 公司《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》真实地反映了 公司 2023 年年度募集资金存放、管理与使用的相关情况，公司 2023 年年度募 集资金存放与实际使用符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规、规章及其他规范性 文件和公司《募集资金管理制度》的相关规定，对募集资金进行了专户存储和 专项使用，公司所披露信息真实、准确、完整，与募集资金的实际使用情况一 致，不存在 ...

江苏康为世纪生物科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等规定和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （1）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2012 年 2 月 9 日（由大华会 计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业），截至 2023 年 12 月 31 日合伙 人有 270 人，截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师有 1,471 人，其中：签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师有 1,141 人。2022 年度上市公司审计客户共 488 家，审计业务收入 307,355.10 万元，涉及主要行业：制造业、信息传输软 件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建筑业等。本公司同行业上 市公司审计客户 31 家。 （2）聘任会计师事务所履行的程序 公司第一届董事会审计委员会 2023 年第三次会议、第一届董事会第二十二 次会议及 2022 年度 ...

按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 大华所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、控股股东及其他关 联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，大华所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日财务状况以及 2023 年度经营成果 和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持 了有效的财务报告内部控制。大华所出具了标准无保留意见的审计报告。 江苏康为世纪生物科技股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治 理准则》等规定和要求，公司对 2023 年度财务审计及内控审计机构大华会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）的审计工作的履职情况进行了 评估。经评估，近一年大华所资质合规、有效，履职过程中能够保持独立性、 勤勉尽责、公允表达意见。具体情况如下： 在执行审计工作的过程中，大华所就会计师事务所和相关审 ...

江苏康为世纪生物科技股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 一、审计委员会委员基本情况 公司董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为肖潇、胡宗亥和殷剑峰，其中 肖潇、胡宗亥为独立董事，委员会主任肖潇为会计专业人士。独立董事委员人数占 委员会成员的二分之一以上，符合相关法律法规关于审计委员会人数比例的规定。 二、董事会审计委员会 2023 年度会议召开情况 报告期内，董事会审计委员会共召开了 7 次会议，会议的召集、召开程序、出 席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公司 章程》的有关规定，具体情况如下： | 会议届次 | | 召开日期 | 会议内容 | | --- | --- | --- | --- | | 第一届董事会审 计委员会 2023 | 2023 月 | | 在有部分高管列席会议的情况下，年审会计师向审计委 员会报告了 2022 年度财务审计计划、当前审计进展以 | | | | 年 2 | 及审计过程中需要解决的一些问题，审计委员会委员在 | | 第一次会议 | 23 | 日 | 了解之后，一方面督促年审会计师要本着规范、客观、 | | | | | ...

江苏康为世纪生物科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（胡宗亥） 2023 年度，本人 胡宗亥 作为江苏康为世纪生物科技股份有限公司（以下 简称"公司"）的独立董事，报告期内，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事规则》等 有关法律法规及《江苏康为世纪生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）、《江苏康为世纪生物科技股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称 "《独立董事工作制度"）等相关制度的规范要求，本着对全体股东负责的态度， 忠实、勤勉地履行独立董事职责，积极发挥独立董事的作用，维护公司和全体股 东尤其是中小股东的合法权益。现将本人于 2023 年度履行独立董事职责的具体 情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 胡宗亥，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中山大学法学学士。 本人于 2001 年 2 月-2017 年 12 月，任广东盛唐律师事务所律师；2017 年 12 月- 2018 年 9 月，任北京市天铎（广州）律师事务所律师；2018 年 10 月至今， ...

作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域方面积 累了丰富的经验，具备独立董事任职资格。本人及直系亲属、主要社会关系均不 在公司或其附属企业任职，不直接或间接持有公司股份，不在直接或间接持有公 司已发行股份 5%或以上或公司前五名股东单位任职，不在公司控股股东、实际 控制人的附属企业任职，没有与公司及其控股股东、实际控制人或其附属企业有 重大业务往来。本人不曾为公司及其控股股东、实际控制人或其附属企业提供财 1 / 7 江苏康为世纪生物科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（李映红） 2023 年度，本人 李映红 作为江苏康为世纪生物科技股份有限公司（以下 简称"公司"）的独立董事，报告期内，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》 等有关法律法规及《江苏康为世纪生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）、《江苏康为世纪生物科技股份有限公司独立董事工作制度》（以下简 称"《独立董事工作制度"）等相关制度的规范要求，本着对全体股东负责的态度， 忠实、勤勉地履行独立董事职责，积极发挥独立董事的作 ...

证券代码：688426 证券简称：康为世纪 公告编号：2024-015 江苏康为世纪生物科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 （二）资产减值损失 资产负债表日，公司对存货进行全面清查及评估后，以存货成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。在评估存货可变现净值时，管理层考虑了存货的持有目的、 资产负债表日后销售情况及存货的库龄等影响。经测试，公司 2023 年度资产减值损失 金额为 10,847,829.54 元。 江苏康为世纪生物科技股份有限公司(下称"公司")于 2024 年 4 月 24 日召开了第二 届董事会第五次会议，第二届监事会第四次会议审议通过了《关于 2023 年度计提资产 减值准备的议案》，该议案无需提交股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、计提资产减值准备的情况概述 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果，公司及下属子公司对截 ...

中信证券股份有限公司 关于江苏康为世纪生物科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称中信证券）作为江苏康为世纪生物科技股 份有限公司（以下简称康为世纪或公司）首次公开发行股票并在科创板上市及后 续持续督导保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作 （2023 年 12 月修订）》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法 规和规范性文件的要求，经审慎核查，就康为世纪 2023 年度募集资金存放与实 际使用情况进行了审慎核查，发表意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金的金额和资金到账情况 2022 年 9 月 1 日，中国证券监督管理委员会作出《关于同意江苏康为世纪 生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2003 号）。 公司本次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,329.0278 万股，股票面值 为人民币 1 元 ...

江苏康为世纪生物科技股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 24 日 江苏康为世纪生物科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所科创板股票 上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等文件的要求，公司董事会就公司在任独立董事肖潇、李映红、胡宗亥的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，独立董事肖潇、李映红、胡宗亥的任职经历以及签署的相关自查 文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系。 综上，公司董事会认为，上述 3 名独立董事不存在任何妨碍其进行独立、 客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，其任职符合《上市公司 独立董事管理办法》、《上海市证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等规定中对独立董事独立性的相关要求。 ...