天马微电子股份有限公司 财务会计相关负责人管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强天马微电子股份有限公司（以下简称"公司"）财务负责人及 会计机构负责人管理，规范公司财务会计工作，加强财务监督，有效健全内部 控制机制，保障公司各项经济活动的规范运作和健康发展，依据《中华人民共 和国会计法》（以下简称《会计法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和国家有关规定，制定本制度。 第二条 财务负责人是对公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人 员，对公司所有财务数据及财务报告的真实性、合法性、完整性向董事会、董事 会审计与风险管理委员会负责，接受董事会审计与风险管理委员会监督。 第三条 会计机构负责人是对公司财务、会计活动依法进行管理和监督的管 理人员，其在财务负责人的领导下，主持公司财务预决算、财务核算、会计监督 和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划， 完成公司财务目标。对公司财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性向财 务负责人负责。 ...

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人、自然人是关联人[4] 关联交易事项 - 关联交易包括购买资产、出售资产等20种事项[9][10] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚实信用等4项原则[10] 关联交易审议与披露 - 应披露的关联交易需经独立董事专门会议审议且全体独立董事过半数同意后提交董事会[12] - 董事会审议关联交易时，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席，决议须经非关联董事过半数通过[12] - 股东会审议关联交易时，关联股东回避表决[13] - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[13] - 与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的交易，需披露并提交股东会审议，还应披露审计或评估报告[14] - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行同一交易标的的关联交易，按累计计算原则适用审议规定[15] - 新增关联交易应按《上市规则》披露并履行程序，合并报表范围变更导致的关联担保除外[17] 日常关联交易处理 - 首次发生日常关联交易按协议金额履行审议程序，无具体金额提交股东会审议[17] - 每年数量众多的日常关联交易可预计年度金额，超出预计金额及时履行程序并披露[17] - 与关联人签订超三年的日常关联交易协议每三年重新履行审议程序并披露[17] - 公司及控股子公司年初合理预计当年日常关联交易总额度并履行审批程序[18] 关联财务资助与担保 - 公司为关联参股公司提供财务资助需经非关联董事过半数和三分之二以上董事审议通过并提交股东会[20] - 公司为关联人提供担保需经非关联董事过半数和三分之二以上董事审议同意并提交股东会，为控股股东等提供担保需反担保[20] 关联其他业务 - 与关联人委托理财可合理预计投资范围、额度及期限，额度使用期限不超十二个月[21] - 与关联人发生涉及金融机构的存贷款业务以利息为准适用相关规定[21] - 公司与关联人共同投资以公司投资额作为交易金额适用相关规定[22]

天马微电子股份有限公司 信息披露暂缓与豁免管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为规范天马微电子股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露暂缓 与豁免行为，确保公司和相关信息披露义务人依法合规地履行信息披露义务，保 护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深 圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《天马微电子股 份有限公司章程》和《天马微电子股份有限公司信息披露管理制度》等有关规定， 制定本制度。 第二条 公司和相关信息披露义务人按照《股票上市规则》及深圳证券交易 所其他相关业务规则的规定，办理信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。 第三条 公司和相关信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地 披露信息，不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者，不得实 施内幕交易、操纵市场等违法行为。 第二章 暂缓、豁免披露信息的范围 第四条 公司和相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉 及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项（以下 ...

制度修订 - 公司于2025年8月修订投资者关系管理制度[1] 管理原则 - 投资者关系管理应遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 沟通内容与渠道 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、经营管理信息等[6] - 公司通过官网、新媒体等多渠道开展投资者关系管理工作[5] 调研管理 - 公司与调研机构及个人沟通应要求其出具资料并签署承诺书[8] - 公司应就调研过程和内容形成书面记录并签字确认[8] - 公司应建立接受调研的事后核实程序[8] 股东会与说明会 - 公司应做好股东会安排组织工作，为股东参会提供便利[10] - 存在特定情形时公司应召开投资者说明会[11] 互动易平台管理 - 公司应通过互动易平台与投资者交流并遵循相关规范[13] - 董事会办公室负责互动易平台信息发布和回复，审核后发布，重要敏感回复报董事长审批[16] 投资者权益维护 - 公司应支持配合投资者行使股东权利及维护合法权益活动，处理投资者诉求并及时答复[16] 主要职责与人员要求 - 公司投资者关系管理主要职责包括拟定制度、组织活动等八项[17] - 董事会秘书组织协调投资者关系管理工作，控股股东等应提供便利[17] - 公司从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业等素质和技能[19] 培训与档案管理 - 公司可定期对相关人员开展投资者关系管理培训[19] - 投资者关系管理档案应包括参与人员等内容，保存期限不少于3年[20] - 投资者关系活动结束后应编制活动记录表并刊载，记录表有具体内容要求[20] 制度施行与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行，由董事会解释和修订[21]

第二条 本制度中提及"非金融企业债务融资工具"（以下简称"债务融资工 具"）系指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一定期 限内还本付息的有价证券，包括但不限于超短期融资券、短期融资券、中期票据 等。 第三条 本制度所称"信息披露"，是指在债务融资工具发行时或存续期限内， 监管机构所要求披露的信息或可能对公司偿债能力产生重大影响的信息，须按照 交易商协会的要求在规定的时间、规定的媒介、以规定的方式向银行间市场公布。 第四条 公司董事和高级管理人员或具有同等职责的人员应当保证所披露的 信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并承担个别和连带法律责任。个别董事或具有同等职责的人员对于无法保证 所披露的信息真实、准确、完整、及时或对此存在异议的，应当单独发表意见并 陈述理由。 第五条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，或 者本制度没有披露具体规定，但如果该事件可能对公司偿债能力产生较大影响的， 第 1 页 共 11 页 公司应当按照本制度的规定及时披露相关信息。 天马微电子股份有限公司 非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度 （2025 ...

（2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范天马微电子股份有限公司（以下简称"公司"）及其下属子 公司投资活动，加强投资管理，防范投资风险，提高投资效率和效益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规 则》（以下简称"《上市规则》"）、《天马微电子股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）等相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"对外投资"，是指根据公司战略发展需要，公司及其 下属子公司以投入资产、权益或提供融资、担保等方式进行的，获得固定资产、 股权及其他相关权益的投资活动。 天马微电子股份有限公司 对外投资管理制度 第 1 页 共 3 页 第七条 公司对外投资的审批应严格按照国家相关法律、法规和《公司章程》 《股东会议事规则》《董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。 第八条 公司股东会、董事会、总经理办公会（以下简称"总办会"）是公 司投资决策机构，按本制度规定的程序对投资项目进行决策。经总办会授权的决 策机构（以下简称"经授权机构"），在授权范围内按本制度规定的程序对投资 项目进行决策，决策后报战略管理部备案。 本制度所称重大投资项目是 ...

天马微电子股份有限公司 募集资金使用管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规 则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》《天马微 电子股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等有关法律法规和规定的要 求，结合公司的实际情况，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权 性质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，不包括公司为实施股权激励 计划募集的资金。 所称超募资金，是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件 的承诺相一致，不得擅自改变募集资金的投向。 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响 募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。 第四条 公司募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实 施的，公 ...

天马微电子股份有限公司 信息披露管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了规范天马微电子股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露 行为，加强信息披露管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司信息披露管理办法》《公司债券发行与交易管理办法》《公司信用类 债券信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票 上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—信息披露事 务管理》等相关法律、法规、规范性文件的要求和《天马微电子股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 本制度所称"信息"，是指对公司证券及其衍生品种交易价格已经或 可能产生较大影响或影响投资者决策的信息，以及其他相关法律法规和证券监管 部门要求披露的信息；本制度所称"披露"，是指信息披露义务人按法律、行政法 规、规范性文件等相关规定在深圳证券交易所网站和符合中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）规定条件的媒体上发布前 ...

业务规则 - 外汇衍生品业务以汇率为标的资产，用于套期保值[2] - 持仓时间一般不得超12个月或实货合同规定时间[4] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金上限等情况需股东会审议[8] - 预计任一交易日持最高合约价值等情况需股东会审议[8] 职责分工 - 董事长或其授权人员负责交易运作管理[10] - 财经管理中心负责业务计划制订等[12] - 采购和销售部门提供收付汇基础业务信息[12] - 董事会办公室负责业务信息披露[13] 披露规则 - 交易已确认损益及浮动亏损达一定金额应及时披露[24] 制度生效 - 制度于2025年8月经董事会审议通过后生效[27]

重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%，或营业用主要资产抵押等一次超30%属重大事件[4] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股或控制情况变化较大属重大事件[5] 债券影响事项 - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%，影响债券交易价格[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%，影响债券交易价格[6] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失，影响债券交易价格[6] 内幕信息档案管理 - 内幕信息首次披露后5个交易日内向深交所报送知情人档案[10] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[11] - 首次披露重组至报告书期间有变化补充提交档案[12] - 知情人档案及进程备忘录至少保存10年[14] 内幕交易自查与追责 - 年报、半年报及重大事项公告后5个交易日内自查知情人买卖股票情况[18] - 发现违规核实追责，2个交易日内披露处理结果[18] 内幕信息管理要求 - 做好知情人登记和档案汇总[13] - 知情人发生内幕信息告知办公室报备[13] - 董事等知情人配合登记备案并提供信息变更[14] - 报送档案出具书面承诺，董事长及董秘签字确认[14] - 知情人负有保密义务，不得利用信息交易[16] - 控制知情人范围，提供未公开信息签保密协议[17] - 违反制度视情节处罚并追究法律责任[17]