仁和药业股份有限公司 关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告 仁和药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事务所（特 殊普通合伙）(以下简称：大华所)作为公司2023年度财务、内部控制审计机构， 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等法律法规的规定和要求，公司对大华所2023年度的履职情况进行了评估， 具体情况如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称：大华所) 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制 为特殊普通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 首席合伙人：梁春 截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量 270 人，注册会计师人数 1,471 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 1,141 人。2022 年度经审计的收 入总额 332,731.85 万元，审计业务收入 307,355.10 万元，证券业务收入 138,862 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入金额为503,214.61万元[7] - 2023年末公司资产总计74.45亿元，较期初76.35亿元有所下降[18] - 2023年末负债合计7.90亿元，较期初12.13亿元大幅减少[22] - 2023年末股东权益合计66.55亿元，期初为64.22亿元[22] - 本期净利润为6.29亿元，上期为7.12亿元[24] 财务数据 - 截止2023年12月31日无形资产账面原值为42,641.22万元[8] - 截止2023年12月31日无形资产累计摊销为16,262.92万元[8] - 截止2023年12月31日无形资产减值准备为17,411.28万元[8] - 截止2023年12月31日无形资产账面价值为8,967.02万元[8] - 截止2023年12月31日无形资产账面价值占合并财务报表非流动资产总额的3.13%[8] 现金流量 - 本期经营活动产生的现金流量净额为4.99亿元，上期为12.70亿元[26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -2.94亿元，上期为 -5.75亿元[26] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 -4.16亿元，上期为 -2.30亿元[26] 股东权益 - 本期上年年末股东权益合计为642.178818554亿美元[28] - 本期本年增减变动金额使股东权益增加2.3270293764亿美元[28] - 本期综合收益总额为6.2941031131亿美元[28] 子公司情况 - 2023年公司纳入合并范围的子公司共39户，较上期增加5户[43] 会计政策 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关会计处理[186] 税率情况 - 公司增值税境内销售、提供加工修理修配劳务、提供有形动产租赁服务税率为13%[191] - 提供交通运输等服务税率9%，其他应税销售服务行为税率6%，简易计税方法税率5%或3%[192] - 城市维护建设税税率5%、7%，企业所得税税率15%、20%、25%，房产税税率1.2%（或12%），教育费附加税率3%，地方教育费附加税率2%[192]

财报披露 - 公司于2024年4月26日披露《2023年度报告全文》及摘要[3] 业绩说明会安排 - 2024年5月10日15:00 - 17:00举办网上业绩说明会[3] - 地点为价值在线（www.ir - online.cn），方式为网络互动[4] - 投资者可会前访问网址或扫码提问，当天参与互动[4][6] - 参加人员有董事长杨潇、总经理黄武军等[5] 联系方式 - 联系人姜锋，电话(传真)0791 - 83896755，邮箱rh000650@126.com[7] 查看途径 - 业绩说明会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[7] 公告时间 - 公告发布于二〇二四年四月二十四日[8]

业绩总结 - 2023年度公司计提资产减值准备22318.43万元[1][3][7] - 确认减值损失22311.15万元[7] - 减少2023年度归母净利润13431.90万元[7] - 减少归母所有者权益13431.90万元[7] 数据详情 - 存货跌价准备期末金额4102.68万元[3] - 无形资产减值准备期末17411.28万元[3] - 商誉减值准备期末金额6428.20万元[3]

证券代码：000650 证券简称：仁和药业 公告编号：2024-008 仁和药业股份有限公司 第九届监事会第十二次会议决议公告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露内容的真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 仁和药业股份有限公司第九届监事会第十二次会议通知于 2024 年 4 月 14 日以直接送达、电子邮件等方式发出，会议于 2024 年 4 月 24 日以现场与通讯结 合方式在南昌元创国际 18 层公司会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人，监事会主席罗晚秋女士主持本次会议，会议符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。会议审议并通过了以下议案： 一、审议通过了《公司 2023 年度监事会工作报告的议案》 公司 2023 年度监事会工作报告，具体详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 《公司 2023 年度监事会工作报告》全文相关内容。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 此项议案表决结果：同意票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，通过。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 此项议案表决结果：同意票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，通过。 ...

证券代码：000650 证券简称：仁和药业 公告编号：2024-013 仁和药业股份有限公司 关于使用自有资金进行投资理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 仁和药业股份有限公司(以下简称"公司"或"仁和药业")第九届董事会第 十八次会议于 2024 年 4 月 24 日审议通过了《关于使用自有资金进行投资理财的 议案》，同意公司使用最高额合计不超过人民币 30 亿元自有资金进行投资理财， 自董事会、股东会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额度范围内可循环滚动 使用。 一、投资概况 1、投资理财的目的 出于现金管理的需要，为充分发挥自有资金的作用，提高资金使用效率，在 不影响公司正常经营的情况下，利用自有资金进行低风险、高流动性的短期理财 产品投资，为公司与股东创造更大的收益。 2、投资理财的品种 品种为银行、证券公司、信托公司等金融机构发行的低风险、高流动性的理 财产品，固定及浮动收益率产品和国债逆回购等投资品种，包括但不限于：结构 性存款、安心快线、日鑫月溢、日积月累、农银时时付、乐享天天、收益凭证等 理财产品，实施稳健型的滚动理财 ...

仁和药业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 仁和药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控 制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会 建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 ...

业绩审计 - 大华会计师事务所审计仁和药业2023年度财报，2024年4月24日签发标准无保留意见审计报告[4] - 事务所就2023年度非经营性资金占用等情况出具专项说明，核对未发现重大不一致[5][6] 应收账款 - 叮当好健康科技(北京)有限公司2023年期初余额848万元，年度往来7.85万元，偿还16.33万元[10] - 叮当智慧药房(北京)有限公司2023年期初余额141万元，偿还141万元[10] - 江西仁和堂医药连锁有限公司2023年度往来17774.90万元，偿还17774.90万元[10]

审计机构变更 - 公司拟聘请北京大华国际为2024年度财务和内控审计机构，聘期一年，议案待股东大会审议[3] - 2024年4月24日董事会和监事会审议通过变更审计机构议案[13] - 变更因前任审计团队被拟变更事务所吸收合并，与前后任沟通无异议[12] 北京大华国际情况 - 截止2024年2月，合伙人37人，注册会计师150人，签过证券服务审计报告注会52人[6] - 2023年度收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元，证券业务收入33046.25万元[6] - 2023年度上市公司审计客户59家，同行业上市公司审计客户5家[6] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额2亿元[6] - 近三年因执业受刑事、行政等处罚均为0次，13名从业人员近三年受自律监管12次、行政处罚1次[6] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人周益平近三年签署上市公司审计报告5家，拟签字注会熊玉虎近三年签署3家[7] 前任事务所情况 - 前任事务所大华已为公司提供审计服务28年（1996 - 2023年），对2023年度财报和内控报告出具标准无保留意见[10]

募集资金情况 - 公司实际发行普通股161,598,158股，每股发行认购价格5.16元，募集资金总额833,846,495.28元，扣除费用后净额822,889,105.42元[1] - 截止2023年12月31日，累计投入募集资金704,466,193.18元，余额150,617,522.96元[2][3] - 累计变更用途的募集资金总额413,393,300.00元，比例50.24%[21] 项目投资进度 - 仁和翔鹤工业大麻综合利用产业项目投资进度100.03%，已终止[21] - 中药经典名方产业升级技改项目投资进度100.00%，2022年1月完成建设，未达预期效益[22] - 仁和智慧医药物流园项目投资进度98.18%，2023年12月达到可使用状态[22] - 仁和研发中心建设项目投资进度100.02%，2022年12月转为固定资产[22] - 永久补充流动资金项目投资进度100.00%，已实施[22] - 数字化保健和消毒抑菌产品生产线技改搬迁及扩产项目投资进度25.27%，建设中[28] - 女性生理健康用品生产线数字化智能化技改搬迁及扩产项目投资进度17.48%，建设中[28] 项目资金调整 - 仁和智慧医药物流园项目总投资额由2.552963亿元调至5.388613亿元，建设期延长至三年[23] - 仁和研发中心建设项目募集资金调减9498.86万元用于新投资项目[24] - 中药经典名方产业升级技改项目结余6426.4万元用于新投资项目[24] 资金管理 - 公司拟使用最高额度不超过3.50亿元闲置募集资金进行现金管理，2023年12月31日已到期收回[14] - 2021 - 2022年获批使用最高3.5亿元闲置募集资金现金管理，2023年12月31日已到期收回[24] 其他事项 - 公司制定《仁和药业股份有限公司募集资金管理制度》[5] - 公司在中国农业银行樟树市支行、中国银行齐齐哈尔分行开设募集资金专户并签订监管协议[6] - 公司注销2个募集资金专户，相应监管协议终止[10] - 公司以自筹资金预先投入募投项目71,279,533.84元，后以募集资金置换[12] - 公司监事会、独立董事及保荐机构对募集资金置换事项发表同意意见[13]