关于炼石航空科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票 的审核问询函相关事项的专项说明 深圳证券交易所上市审核中心： 根据申报材料，发行人主要业务为航空制造业务。报告期内，发行人境外收 入占比 90%以上，公司的营业收入主要来自于收购的全资子公司加德纳，其主 营业务为制造加工航空精密零部件、结构件等，主要客户为空客公司。2023 年 前三季度，发行人扣非后归母净利润为-2.88 亿元。报告期内，发行人航空部件 毛利率分别为 8.79%，7.45%，9.17%和 3.89%，存在一定波动。 截至 2023 年 9 月 30 日，公司负债总额为 37.44 亿元，其中短期借款余额为 12.64 亿元，其他应付款余额为 7.06 亿元，一年内到期的非流动负债余额为 2.35 亿元，短期债务负担较重。发行人资产负债率为 122.17%，净资产为-6.79 亿元。 发行人商誉余额 5.94 亿元，应收账款 3.90 亿元，存货 4.59 亿元，固定资产 8.33 亿元。报告期各期，发行人在建工程均包含航空发动机含铼高温合金叶片项目、 Gardner 设备安装项目、加德纳科技设备安装项目。 报告期内，发行人存在多次向加德纳 ...

证券简称：*ST 炼石 证券代码：000697 炼石航空科技股份有限公司 2023年向特定对象发行A股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 二〇二三年十一月 炼石航空科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票募集说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。 1-1-1 炼石航空科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票募集说明书 ...

证券代码：000697 证券简称：*ST 炼石 公告编号：2023-120 炼石航空科技股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票审核问询函回复的 提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 炼石航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 13 日收 到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于炼石航空科技股份有限 公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120167 号）（以 下简称"问询函"）。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申 请文件进行了审核，并形成了审核问询问题。公司按照问询函的要求，会同相关 中介机构对问询函所列问题进行了认真研究和逐项落实。现根据相关要求对问询 函回复进行公开披露，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上披露的相关公告文件。公司将在问询函回复披露后通过深交所发行上市审核业 务系统报送相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册的决定 ...

证券代码：000697 证券简称：*ST 炼石 公告编号：2023-119 申请向特定对象发行股票的审核问询函》的公告 炼石航空科技股份有限公司董事会 二〇二三年十一月十四日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 炼石航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 13 日收 到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于炼石航空科技股份有限 公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120167 号）（以 下简称"问询函"），深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申 请文件进行了审核，并形成了审核问询问题。 公司将按照上述问询函的要求，同相关中介机构逐项落实并及时提交对问询 函的回复，回复内容将通过临时公告方式披露，并在披露后通过深交所发行上市 审核业务系统报送相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册的决定后方可实施，最 终能否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确 定性。公司将根 ...

关于炼石航空科技股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函 审核函〔2023〕120167 号 1 亿元。报告期各期，发行人在建工程均包含航空发动机含铼高温 合金叶片项目、Gardner 设备安装项目、加德纳科技设备安装项 目。 报告期内，发行人存在多次向加德纳增资或为其借款的行为， 上市公司控股股东张政对公司多笔借款提供个人连带责任保证。 报告期内，公司财务费用分别为 0.98 亿元、1.24 亿元、2.44 亿 元和 1.37 亿元，持续上升。 2017 年和 2018 年，公司先后收购加德纳和 NAL（后更名为 "Gardner Consett"，以下简称 Consett），分别形成 21.77 亿元 和 2.56 亿元的商誉。2020 年至 2022 年，发行人对加德纳分别计 提商誉减值准备 1.99 亿元、2.25 亿元和 0.42 亿元；2021 年至 2022 年对 Consett 分别计提减值准备 0.28 亿元和 2.18 亿元。报 告期内，加德纳持续亏损，其中 2022 年亏损幅度加大系计提 Consett 商誉所致。 发行人持股 25%的参股公司炼石航云科技发展有限责任公司 经营范 ...

天风证券股份有限公司 关于 炼石航空科技股份有限公司 2023 年向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 二〇二三年十一月 声 明 天风证券股份有限公司（以下简称"天风证券"或"保荐机构"）接受炼石 航空科技股份有限公司（以下简称"炼石航空"、"公司"、"发行人"）的委托， 担任炼石航空本次向特定对象发行 A 股股票的保荐机构。 保荐机构及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）和《上市公司证券 发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、法规和中国 证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严 格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保 证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 如无特别说明，本发行保荐书中的简称与《炼石航空科技股份有限公司向 特定对象发行 A 股股票募集说明书》中的简称具有相同含义。 3-1-1 | 声 明…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ...

国浩律师（成都）事务所 关于 炼石航空科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 法律意见书 成都市高新区天府二街 269 号无国界 26 号楼 9 层至 10 层 邮编：610000 Floor 9,Building 26,Boundary-Free Land Center,269 Tianfu 2 Street,Hi-Tech Zone,Chengdu, China 电话/Tel: +86 28 86119970 传真/Fax: +86 28 86119827 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二〇二三年十一月 | 一、本次发行的批准和授权 | 9 | | --- | --- | | 二、发行人本次发行的主体资格 10 | | | 三、发行人本次发行的实质条件 10 | | | 四、发行人的设立 | 13 | | 五、发行人的独立性 | 13 | | 六、发行人的主要股东及实际控制人 14 | | | 七、发行人的股本及演变 | 16 | | 八、发行人的业务 | 17 | | 九、关联交易及同业竞争 | 18 | | 十、发行人的主要财产 ...

证券简称：*ST 炼石 证券代码：000697 炼石航空科技股份有限公司 2023年向特定对象发行A股股票 募集说明书 （申报稿） 二〇二三年十一月 炼石航空科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票募集说明书 声 明 保荐机构（主承销商） 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。 1-1-1 炼石航空科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票募集说明书 ...

获得深圳证券交易所受理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 炼石航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 11 月 10 日收 到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于受理炼石航空科技股份 有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2023〕680 号）， 深交所对公司报送的向特定对象发行股票的申请文件进行了核对，认为申请文件 齐备，决定予以受理。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施。最 终能否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确 定性。公司将根据该事项的进展情况按照相关规定及时履行信息披露义务，敬请 广大投资者注意投资风险。 证券代码：000697 证券简称：*ST 炼石 公告编号：2023-117 炼石航空科技股份有限公司 关于向特定对象发行股票申请 特此公告。 炼石航空科技股份有限公司董事会 二〇二三年十一月十二日 1 ...

天风证券股份有限公司 关于 炼石航空科技股份有限公司 2023 年向特定对象发行 A 股股票 上市保荐书 之 声 明 天风证券股份有限公司（以下简称"天风证券"、"保荐机构"或"本保荐 机构"）接受炼石航空科技股份有限公司（以下简称"炼石航空"、"公司"或 "发行人"）的委托，担任其本次向特定对象发行 A 股股票的保荐机构。 保荐机构（主承销商） 二〇二三年十一月 保荐机构及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等法律法规和中国 证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格 按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真 实、准确、完整。 如无特别说明，本上市保荐书中的简称与《炼石航空科技股份有限公司 2023 年向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中的简称具有相同含义。 3-3-1 | 声 1 | 明 | | --- | --- | | 目 2 | 录 | | 一、发行人基本情况 3 | | | 二、本次发行情况 8 | | | 三、保荐代表人、项目协办人及项目组其他成员情 ...