目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕2-118 号 湖南正虹科技发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称正虹科技 公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核 查了后附的正虹科技公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以 下简称扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供正虹科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为正虹科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解正虹科技公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 正虹科技公司管理层的责任是提供真实、 ...

湖南正虹科技发展股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情 况的报告 （一）会计师事务所基本情况 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计 委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会 审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011年7月18日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 首席合伙人：王国海 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）2023 年度业务收入为34.83亿元，其中，审计业务收入为30.99亿元，证券 业务收入为18.40亿元。2023年度，天健上市公司年报审计项目675 家，收费总额6.63亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软 件和信息技术服务 ...

市场扩张和并购 - 公司拟挂牌转让唐山正虹100%股权，底价不低于923.95万元[3] 业绩总结 - 截至2023年底，唐山正虹资产349.36万元，净资产332万元，负债17.36万元，营收0，净利润 - 8.8万元[5] 数据评估 - 按资产基础法评估，2023年底唐山正虹总资产评估值941.31万元，增值率169.44%[7] - 总负债评估值17.36万元，增值率0[7] - 净资产评估值923.95万元，增值率178.30%[7] 其他新策略 - 转让以评估净资产作价，最终价公开竞价，利于优化资产结构，结果不确定[10][12]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见，披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8]

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕2-116 号 湖南正虹科技发展股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称正虹科技公司） 管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供正虹科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为正虹科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 正虹科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内 容真 ...

本人作为湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则（2023 年修订）》、《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》、《公司章程》、《公司独立董事工作细则》及有关法律、法规的 规定，尽职尽责，谨慎、认真、勤勉地履行了独立董事的职责,现将 本人 2023 年的工作情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 湖南正虹科技发展股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人段卫忠,律师，硕士学历。1991 年 1 月至 1996 年 2 月任湖 南省区域地质调查所助理工程师；1996 年 3 月至 1998 年 5 月任湖南 祈安律师事务所专职律师；1998 年 5 月至 2005 年 5 月任湖南嘉华律 师事务所副主任；2005 年 5 月至 2010 年 5 月湖南一星律师事务所岳 阳分所副主任；2010 年 5 月至今任湖南滳招（原卓夫）律师事务所 专职律师，2022 年 12 月至今湖南正虹科技发展股份有限公司第九届 董事会独立董事。 本人符合《上市公司独立董 ...

会议情况 - 2023年公司召开9次董事会会议、3次股东大会[3] 独立董事履职 - 独立董事万平2023年应参加董事会9次，现场3次、通讯6次，无委托和缺席[5] - 2024年4月7日万平提交2023年度述职报告[15] 议案表决 - 2023年多场董事会会议，独立董事对多项议案发表同意意见[4][6] 特别职权行使 - 2023年度独立董事未行使特别职权[14]

会议情况 - 2023年召开9次董事会会议、3次股东大会[3] 独立董事履职 - 独立董事陈斌2023年应参加9次董事会，现场3次、通讯6次，无委托和缺席[5] - 2023年度未行使特别职权，2024年将继续履职[10][11] 董事会决议 - 2023年多次会议对借款、发股、处置资产等议案发表同意意见[4][6]

证券代码：000702 证券简称：正虹科技 公告编号：2024-013 湖南正虹科技发展股份有限公司 第九届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、监事会会议审议情况 一、监事会会议召开情况 湖南正虹科技发展股份有限公司第九届监事会第八次会议于 2024 年 3 月 26 日以电话和邮件等方式发出会议通知，于 2024 年 4 月 7 日上午在公司会议室以 现场方式召开。公司应参加表决监事 3 人，实际参加表决监事 3 人。会议由监 事会主席王文雄先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规 定。 本议案需提交公司 2023 年度股东大会审议。 经审核，监事会认为公司 2023 年年度报告全文及摘要的编制符合国家法律 法规及中国证监会、深圳证券交易所有关规定，内容真实、准确、完整，客观地 反映了公司的经营成果和财务状况。 本议案需提交公司 2023 年度股东大会审议。 具体内容详见 2024 年 4月 9 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的《2023 年度监事会工作报告》 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为124116.90万元，饲料销售业务占比58.02%，牲猪销售业务占比25.00%[8] - 营业总收入本期为11.61亿元，上年同期为12.41亿元[23] - 营业总成本本期为13.16亿元，上年同期为12.77亿元[23] - 营业利润本期亏损1.42亿元，上年同期亏损1.13亿元[23] - 利润总额本期亏损1.55亿元，上年同期亏损1.24亿元[23] - 净利润归属于母公司所有者本期亏损1.16亿元，上年同期亏损1.40亿元[23] 资产负债 - 2023年12月31日，公司消耗性生物资产2012.20万元，生产性生物资产530.45万元，占资产总额的3.54%[6] - 期末货币资金为248,537,827.46元，上年年末为76,855,319.30元[19] - 期末应收账款为21,190,008.27元，上年年末为15,744,677.22元[19] - 期末存货为68,761,330.99元，上年年末为220,097,117.54元[19] - 期末短期借款为265,329,236.11元，上年年末为430,545,569.43元[19] - 期末应付账款为37,143,681.10元，上年年末为94,391,398.39元[19] 现金流 - 本期经营活动产生的现金流量净额为60,887,195.20元，上年同期为 - 80,867,467.22元[26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为30,431,661.31元，上年同期为 - 6,028,633.37元[26] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为103,781,904.96元，上年同期为36,536,546.66元[26] 关键审计事项 - 生物资产减值因需管理层重大判断、金额大及生猪价格波动被确定为关键审计事项[6] - 收入确认因是关键业绩指标、产生错报固有风险高被确定为关键审计事项[8] - 应收账款减值因涉及管理层判断、期末金额大被确定为关键审计事项[9] 会计政策 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，自2023年起提前执行《企业会计准则解释第17号》，两项变更对财务报表无影响[162] - 增值税税率为13%、9%、6%、免税；房产税从价计征为1.2%，从租计征为12%等[163][164] 其他 - 公司属饲料行业，主要经营各类饲料研发、生产和销售等业务[36] - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[38][39]