业绩总结 - 2025年1 - 3月营业收入75,166.81万元，2024年为374,068.85万元，2023年为410,637.16万元，2022年为414,547.93万元[53] - 2025年1 - 3月线上销售收入1,235.86万元，2024年为4,569.66万元，2023年为4,529.23万元，2022年为3,240.04万元[53] - 2025年1 - 3月线上销售收入占比1.64%，2024年为1.22%，2023年为1.10%，2022年为0.78%[53] - 2024年1 - 6月公司营业收入和归母净利润较2023年1 - 6月分别减少7.42%和14.91%，2024年前三季度扣非后归母净利润3655.04万元，较上年同期下降44.64%[127] - 公司医药批发业务收入占比在50%至55%之间，医药零售占比在25%至30%之间，医药工业占比17%左右[127] - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度主营业务收入分别为74602.14万元、372444.20万元、409240.26万元、413349.52万元[136] - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度销售退货分别为613.91万元、10301.16万元、11144.97万元、16028.75万元[136] - 2025年1 - 3月、2024年度、2023年度、2022年度退货率分别为0.82%、2.77%、2.72%、3.88%[136] 用户数据 - 截至2025年4月30日，震元堂服务号注册用户743人，收集身份证信息0人[42] - 截至2025年4月30日，震元堂微商城注册用户223341人，收集身份证信息77004人[42] - 截至2025年4月30日，震元健康生活小程序注册用户20879人，收集身份证信息0人[42] - 同源健康微信小程序在线诊疗服务2020年2月注册用户19308人，收集身份证信息数量19308人[43] - 同源健康微信小程序线上问诊等2020年2月注册用户110人，收集身份证信息数量0人[43] - 同源健康支付宝小程序在线诊疗等2025年3月注册用户79121人，收集身份证信息数量79121人[43] - 截至2025年4月30日，微信服务号母婴护理板块注册用户743人[45] - 截至2025年4月30日，震元连锁微信小程序注册用户223341人[46] - 截至2025年4月30日，震元健康科技微信小程序注册用户20879人[47] - "越城震元堂中医院"微信小程序注册用户数量为19,308人，"越城震元堂中医院医生端"微信小程序注册用户数量为110人，其中注册医生51人，药剂师7人，测试人员52人[48][49] - "震元堂中医院"支付宝小程序注册用户数量为79,121人[49] 未来展望 - 到2025年突破20项以上绿色关键共性技术[58] - 到2060年非化石能源消费比重达到80%以上[58] - 力争饲料中豆粕用量占比每年下降0.5个百分点以上[59] - 到2025年饲料中豆粕用量占比从2022年的14.5%降至13%以下[59] 新产品和新技术研发 - 公司本次募投项目为生物项目和原料药项目，生物项目年产2400吨组氨酸（盐酸组氨酸）、1000吨左旋多巴、1000吨酪氨酸等系列产品[53] - 生物项目利用合成生物技术制造，符合国家政策导向[60] 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 公司制定一系列内部控制度及员工操作规程[164] - 公司组织专业质量验收组对入库药品全面查验[164] - 公司对供应商质量管理体系评估，将不良记录供应商列入黑名单[164] - 公司对相关人员进行专项培训提升质量意识和操作技能[164]

公司股权结构 - 公司注册资本为33,412.3286万元[7] - 有限售条件流通股占比15.61%，无限售条件流通股占比84.39%[9] - 截至2025年3月31日，震元健康集团持股占比24.93%，前十名股东合计持股占比29.45%[9][10] 财务数据 - 2025年3月31日资产合计287,938.64万元，负债合计87,560.40万元，所有者权益合计200,378.24万元[12] - 2025年1 - 3月营业收入75,166.81万元，净利润3,586.74万元[13] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额 - 1,674.07万元[16] - 2025年3月31日流动比率2.57倍，资产负债率（母公司）18.73%，资产负债率（合并）30.41%[18] - 2025年1 - 3月基本每股收益0.11元，加权平均净资产收益率1.81%[18] 股票发行情况 - 2024 - 2025年多次审议通过向特定对象发行股票及延长发行决议有效期议案[24][28] - 本次发行股票种类为A股，拟募集资金总额不超过49500万元[32][37] - 募集资金净额用于生物定向合成产品产业化基地建设和原料药集聚提升项目[37] - 发行对象不超过35名，发行价格有规定，认购股票6个月内不得转让[41] - 发行股票数量不超过发行前公司总股本的25%，即不超过83,530,821股[46] 风险提示 - 公司面临医药行业政策变化、市场竞争、原材料价格波动等风险[49][50][51] - 本次向特定对象发行股票尚需获深交所审核通过并经中国证监会同意注册[54] - 募投项目存在实施风险，新增产能若无法消化将影响业绩[56][58] - 存货存在跌价风险，应收账款有坏账风险[60][62] 其他信息 - 公司医药产品制霉素为国内独家生产，罗红霉素市场占有率位居前列，募投生物项目技术水平国内先进[52] - 发行人聘请浙商证券等多家机构担任相关顾问[73] - 本次发行符合相关廉洁从业风险防控意见规定[73]

财务数据 - 2025年3月31日资产合计287,938.64万元，负债合计87,560.40万元，所有者权益合计200,378.24万元[9] - 2025年1 - 3月营业收入75,166.81万元，净利润3,586.74万元[10] - 2025年1 - 3月经营活动现金流量净额 - 1,674.07万元[13] - 2025年3月31日流动比率2.57倍，速动比率1.68倍[16] - 2025年3月31日资产负债率（母公司）18.73%，（合并）30.41%[16] - 2025年1 - 3月应收账款周转率1.34次，存货周转率0.94次[16] - 2025年1 - 3月基本每股收益0.11元，稀释每股收益0.11元[16] - 2025年1 - 3月加权平均净资产收益率1.81%[16] - 2022 - 2025年3月末存货账面价值分别为72,378.89万元、67,941.58万元、71,723.43万元和50,640.30万元，占比分别为22.42%、23.12%、20.98%和17.59%[28] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为71,328.25万元、61,662.86万元、69,338.76万元和36,258.14万元，占比分别为22.09%、20.98%、20.28%和12.59%[30] - 报告期内营业收入分别为414,547.93万元、410,637.16万元、374,068.85万元和75,166.81万元[32] - 报告期内归属于母公司股东的净利润分别为7,783.16万元、8,164.26万元、3,472.93万元和3,588.26万元[32] - 2024年营业收入和归属于母公司股东的净利润较2023年分别减少8.91%和57.46%[32] 业务情况 - 主营业务包括医药商业和医药工业两大板块[15] - 经营业务涵盖医药流通、医药工业以及健康服务[25] - 制霉素为国内独家生产，罗红霉素市场占有率位居前列[20] - 医药工业板块主要原材料有供应商涨价风险[19] - 募投生物项目采用合成生物工程菌生产政策鼓励类小品种氨基酸，技术国内先进[20] - 同源健康互联网诊疗服务于2025年4月1日上线，报告期内处内部测试与试运营阶段，无服务收入[35] 股票发行 - 本次向特定对象发行股票面值为每股1元，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的85%，且不低于发行前公司最近一期末经审计的每股净资产[40][43] - 发行数量不超过本次发行前公司总股本的25%，即不超过83,530,821股[45] - 发行对象为不超过35名特定投资者，均以现金认购[47] - 发行对象认购的股票自发行结束之日起6个月内不得转让[48] - 本次发行股票在限售期届满后将在深交所主板上市[50] - 本次发行前公司滚存未分配利润由新老股东按持股比例共享[51] - 本次向特定对象发行股票拟募集资金总额不超过49,500.00万元[52] - 发行股票决议有效期为自股东大会审议通过相关议案之日起12个月[53] 募投项目 - 生物定向合成上虞产业化基地建设项目投资总额58704.37万元，拟使用募集资金30000.00万元[54] - 原料药集聚提升项目投资总额48120.78万元，拟使用募集资金19500.00万元[54] - 两个项目合计投资总额106825.15万元，拟使用募集资金49500.00万元[54] 其他 - 截至2025年3月31日，公司不存在金额较大的财务性投资情形[77] - 公司符合向特定对象发行股票及上市条件[78] - 持续督导期为本次发行结束当年的剩余时间以及其后1个完整会计年度[81] - 保荐人将督导公司完善多项制度并关注承诺事项[79][81] - 保荐人同意保荐公司本次向特定对象发行股票并在深交所上市[83]

业绩总结 - 2024年1 - 6月，公司营业收入和归母净利润较2023年1 - 6月分别减少7.42%和14.91%[21] - 2024年前三季度扣非后归母净利润3655.04万元，较上年同期下降44.64%[21] - 2024年主营业务收入372444.20万元，较2023年下滑8.99%，成本和毛利分别下滑9.20%和8.05%[36] - 2025年1 - 3月公司主营业务收入为74,602.14万元，2024年度为372,444.20万元，2023年度为409,240.26万元，2022年度为413,349.52万元[31] - 2025年1 - 3月公司净利润较上年同期增长77.21%，扣非后归母净利润较上年同期下滑33.25%[43] 用户数据 - 截至2024年6月末，震元连锁拥有180家门店，主要分布于绍兴、杭州区域[21] 未来展望 - 预计中国医药市场规模将从2020年的1.45万亿增长至2025年的2.29万亿，年复合增长率为9.57%[28] - 未来三年内公司整体资金缺口为58,589.28万元，本次募集资金与未来资金需求相匹配[155] 新产品和新技术研发 - 募投项目拟实施生物定向合成年产2400吨组氨酸（盐酸组氨酸）、1000吨左旋多巴、1000吨酪氨酸等系列产品上虞产业化基地建设项目[55] 市场扩张和并购 - 震元医药引入战略投资者募集不低于11986.18235万元，增资后战略投资者持股51%，公司持股49%[49] 其他新策略 - 2024年4月29日，公司召开十一届四次董事会审议通过本次向特定对象发行[136] - 本次向特定对象发行股票拟募集资金不超49,500万元，用于生物项目和原料药项目[148] 投资性房地产 - 截至2024年6月末，公司投资性房地产余额746.71万元[5] - 截至2025年3月31日，有多处在不同地址的投资性房地产，分别列有建筑面积、土地使用权面积等信息[7] - 公司有14处房产用于出租，不同用途房产有相应占地面积及占比[8] - 截至2025年3月31日，公司投资性房地产有2处住宅用作员工宿舍[8] - 多处投资性房地产列有年租金、未结应收租金、净值、回款周期等信息[10] - 公司投资性房地产6处未结应收租金高于净值，5处未结应收租金低于净值且回款周期小于10年，3处未结应收租金低于净值且回款周期10年以上[11] - 多处投资性房地产列有单方价值及周边类似房产均价[14] - 公司投资性房地产不存在减值情形[13] 业务板块收入占比 - 公司医药批发业务收入占比在50%至55%之间，医药零售占比在25%至30%之间，医药工业占比17%左右[21] - 2024年公司医药商业板块收入占比79.22%[45] 各业务板块收入情况 - 2025年1 - 3月工业 - 原料药收入5,734.90万元，占比7.69%；2024年度收入25,345.23万元，占比6.81%[30] - 2025年1 - 3月工业 - 制剂收入8,892.19万元，占比11.92%；2024年度收入41,170.75万元，占比11.05%[31] - 2025年1 - 3月商业 - 批发收入28,474.82万元，占比38.17%；2024年度收入172,418.15万元，占比46.29%[31] - 2025年1 - 3月商业 - 零售收入29,734.19万元，占比39.86%；2024年度收入123,916.87万元，占比33.27%[31] - 2025年1 - 3月健康服务收入1,766.04万元，占比2.37%；2024年度收入9,593.20万元，占比2.58%[31] 业绩下滑原因 - 制剂业务业绩下滑主因药品集中带量采购政策致产品销售价和利润率下降[38] - 医药批发业务2024年营收和毛利下滑，受药品集采、医保控费等影响[39][40] - 医药零售业务2024年营收增长幅度收窄且毛利下降，受医院价格优势和医保控费影响[39][40] 境外销售情况 - 2022 - 2025年1 - 3月公司境外销售收入分别为1961.87万元、2762.77万元、1970.93万元、1256.56万元，占各期主营业务收入比例分别为0.47%、0.68%、0.53%、1.68%[60] - 2025年1 - 3月公司外销收入前五大客户列有销售额、占境外收入比重、占主营业务收入比重等信息[60] 毛利率情况 - 2025年1 - 3月至2022年度硫酸奈替米星内销毛利率分别为73.65%、56.31%、19.19%、12.39%[65] - 2025年1 - 3月至2022年度内销其他产品毛利率分别为34.82%、29.48%、23.69%、28.01%[65] - 2025年1 - 3月至2022年度外销硫酸奈替米星毛利率分别为73.50%、66.31%、57.72%、47.74%[65] - 2025年1 - 3月至2022年度外销其他产品毛利率分别为10.25%、11.70%、15.04%、8.53%[66] 零售业务情况 - 2025年1 - 3月至2022年度公司零售业务自营店铺主营业务收入分别为27661.77万元、116834.51万元、107482.62万元、105051.31万元[68] - 2025年1 - 3月至2022年度公司零售业务加盟店铺主营业务收入分别为320.91万元、1271.13万元、1229.63万元、1513.00万元[68] - 2022 - 2025年3月公司拥有加盟门店数量分别为20处、17处、13处、13处[68] - 2022 - 2025年3月加盟服务费确认的其他业务收入分别为43.76万元、43.03万元、26.71万元及8.68万元，占各期零售业务收入比重分别为0.04%、0.04%、0.02%及0.03%[73] 存货情况 - 2025年3月31日存货账面余额50878.44万元，跌价准备238.14万元，账面价值50640.30万元[82] - 报告期内各期末存货主要由库存商品、原材料及在产品构成，结构较稳定[83] - 报告期内存货库龄主要集中在1年以内，各期占比为95.54%、93.06%、93.08%及95.53%[84] - 截至2025年4月30日，公司产成品期后销售及结转比例分别为99.39%、97.80%、86.02%及30.05%[86] - 2022 - 2025年1 - 3月，公司对西索米星碱计提存货跌价准备，存货跌价准备计提比例与同行业上市公司无重大差异[94] 应收账款情况 - 报告期各期末，公司应收账款余额分别列有不同时间的金额及占营业收入比例，与同行业平均相比整体较低[96][97][99] - 截至2025年4月30日，公司各期末应收账款期后回款率分别列有不同时间的数据[100][102] - 报告期各期末公司应收账款账龄集中在1年以内，有相应占比[106] - 报告期各期末公司应收账款坏账计提比例高于同行业平均[109] 财务性投资情况 - 截至2025年3月31日，公司财务性投资5026.58万元，占比2.51%，未超30%[131][136] 资金相关情况 - 报告期各期末公司货币资金余额分别列有不同时间的金额及占流动资产比例[151] - 截至2025年3月31日，公司货币资金余额50,333.19万元，占期末总资产比例为17.48%，可自由支配资金49,857.60万元[157] - 尚未使用的银行授信为31,798.41万元，未来三年预计自身经营新增现金流净额为10,800.00万元[157] 资产负债率情况 - 2022 - 2024年末公司资产负债率分别为39.73%、31.99%、42.62%，2025年3月末降至30.41%[167] - 2025年3月31日医药商业板块可比公司平均资产负债率57.31%，医药工业板块可比公司平均资产负债率39.11%[167] - 公司资产负债率低于医药商业板块可比上市公司平均水平，与医药工业板块可比上市公司平均水平大致相当[168] 处罚情况 - 公司因劣药问题受3项处罚，1项罚款超1万元[74] - 公司因销售劣药被没收违法所得31.20元[75] 销售退换货情况 - 2025年1 - 3月销售退换货金额613.91元，主营业务收入74,602.14元，退换货率0.82%[75] - 2024年度销售退换货金额10,301.16元，主营业务收入372,444.20元，退换货率2.77%[75] - 2023年度销售退换货金额11,144.97元，主营业务收入409,240.26元，退换货率2.72%[75] - 2022年度销售退换货金额16,028.75元，主营业务收入413,349.52元，退换货率3.88%[75]

事件进展 - 公司2024年11月14日收到深交所《审核问询函》[2] - 2024年12月6日在巨潮资讯网披露相关文件[2] - 2025年7月2日会同中介机构对申请文件进行补充、更新和修订[3] 发行情况 - 本次向特定对象发行股票需通过深交所审核并获中国证监会同意注册[3] - 本次发行最终能否通过审核及获批时间存在不确定性[3]

业绩总结 - 2024年营业收入37.41亿元，2023年为41.06亿元[34] - 2024年净利润3620.76万元，2023年为8497.64万元[34] - 2024年归属于母公司所有者的净利润3472.93万元，2023年为8164.26万元[34] - 2024年基本每股收益0.10元/股，2023年为0.24元/股[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额7609.54万元，2023年为9081.99万元[36] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 3.20亿元，2023年为113.89万元[36] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额3.22亿元，2023年为 - 6622.73万元[36] 财务数据 - 2024年12月31日应收账款账面余额为73334.86万元，坏账准备为3996.09万元，账面价值为69338.76万元[8] - 2024年12月31日合同资产账面余额为128.25万元，减值准备为18.16万元，账面价值为110.09万元[9] - 2024年12月31日流动资产合计2,149,694,647.26元，较2023年12月31日增长14.87%[28] - 2024年12月31日流动负债合计1,194,472,107.96元，较2023年12月31日增长53.27%[28] - 2024年12月31日非流动资产合计1,269,099,863.89元，较2023年12月31日增长18.87%[28] - 2024年12月31日非流动负债合计262,560,644.69元，较2023年12月31日增长63.12%[28] - 2024年12月31日资产总计3,418,794,511.15元，较2023年12月31日增长16.32%[28] - 2024年12月31日负债和所有者权益总计3,418,794,511.15元，较2023年12月31日增长16.32%[28] - 2024年12月31日应收账款为693,387,618.76元，较2023年12月31日增长12.45%[28] - 2024年12月31日应付账款为510,619,655.96元，较2023年12月31日下降4.13%[28] - 2024年12月31日存货为717,234,287.22元，较2023年12月31日增长5.56%[28] - 2024年12月31日应付票据为182,381,426.61元，较2023年12月31日增长249.62%[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 审计将应收账款和合同资产减值、收入确认确定为关键审计事项[8][12] 所有者权益 - 2024年年初母公司所有者权益合计为1,998,785,851.36元[40] - 2024年综合收益总额为20,031,557.53元，其中其他综合收益为16,176,001.92元，未分配利润增加4,729,260.48元[40] - 2024年所有者投入和减少资本为 - 37,003,200元，其中资本公积减少13,833,535.24元[40] - 2024年利润分配中提取盈余公积9,055,369.42元，未分配利润减少9,055,369.42元[40] - 2024年专项储备本年提取 - 5,053.29元，本年使用317,370.54元[40] - 2024年年末母公司所有者权益合计为1,961,761,758.44元[40] - 2024年资本公积从年初减少到年末，减少了13,833,535.24元[40] - 2024年其他综合收益从年初减少到年末，减少了16,176,001.92元[40] - 2024年盈余公积从年初增加到年末，增加了9,055,369.42元[40] - 2024年未分配利润从年初增加到年末，增加了5,626,493.91元[40] 现金流量 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为12.78亿元，2023年为23.27亿元[47] - 2024年经营活动现金流入小计为13.09亿元，2023年为23.79亿元[47] - 2024年经营活动现金流出小计为11.04亿元，2023年为24.21亿元[47] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.05亿元，2023年为 - 4270万元[47] - 2024年投资活动现金流入小计为2.96亿元，2023年为2.98亿元[47] - 2024年投资活动现金流出小计为3.67亿元，2023年为9725万元[47] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 7069万元，2023年为2.00亿元[47] - 2024年筹资活动现金流入小计为0元，2023年为9370万元[47] - 2024年筹资活动现金流出小计为2372万元，2023年为2.50亿元[47] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2372万元，2023年为 - 1.57亿元[47] 会计政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[151][152] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[153] - 周转材料中的低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法[155][156] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[157][158] - 合同成本分为履约成本与取得成本，满足条件时确认为资产并按规定摊销[160][162] - 公司将同时满足特定条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[165] - 持有待售的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减出售费用净额时，减记金额确认为减值损失[166]

担保情况 - 为震元生物2025 - 2026年1000万元贷款提供连带责任保证[2] - 12个月内为震元生物累计担保不超1亿元[2] - 审议生效担保额度9亿元，占2024年净资产45.88%[9] - 实际担保额度69200万元，占2024年净资产35.27%[9] 震元生物财务 - 注册资本3亿元[3] - 2025年3月资产45996.87万元，负债21548.52万元，净资产24448.35万元[7] - 2025年1 - 3月营收11.38万元，利润总额 - 531.70万元，净利润 - 531.70万元[7]

股东大会审议通过利润分配方案 - 公司2024年度利润分配方案为每股派发现金红利0.60元（含税），总计分配现金红利20,047,397.16元 [1] - 剩余未分配利润将结转至下一会计年度 [1] - 分配方案不涉及资本公积金转增股本 [1] - 方案实施期间公司股本总额未发生变化 [1] 本次实施的利润分配方案 - 以公司现有总股本33,412,328股为基数，向全体股东每10股派6.000000元人民币现金（含税） [1] - 通过深股通持有股份的香港市场投资者、QFII、RQFII及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派0.540000元 [1] - 持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收 [1] 分红派息日期 - 股权登记日为2025年6月26日 [2] - 除权除息日为2025年6月27日 [2] 分红派息对象 - 分派对象为截至2025年6月26日下午深圳证券交易所收市后登记在册的公司全体股东 [2] 权益分派方法 - 现金红利将于2025年6月27日通过股东托管证券公司直接划入其资金账户 [2] - 若股东现金红利由中国结算深圳分公司代派不足，公司自行承担相关法律责任与后果 [3]

利润分配 - 2024年度以334,123,286股为基数，每10股派现金红利0.60元，共分配20,047,397.16元[1] 派息细节 - 深股通投资者等每10股派0.54元[3] - 不同持股时长补缴税款不同[3] 时间安排 - 股权登记日为2025年6月26日，除权除息日为27日[3] - 权益分派业务申请期为20 - 26日[6] 其他信息 - 若自派股东红利不足公司担责[8] - 咨询部门为董事会办公室，电话0575 - 85139563[9]

公司治理 - 子公司需依据《公司法》建立治理结构和内部管理制度 [5] - 子公司应依法设立股东会、董事会，规模较小的可设执行董事 [6] - 子公司可设监事会或1名监事，也可设审计委员会行使监事会职权 [6] - 子公司年度董事会、监事会原则上应于4月30日前召开 [7] - 会议议案需事先报公司审核，会议记录和决议需备案 [7] - 重大交易或事项需提交公司审批，包括重大投资、资产处置、对外担保等 [8] 人事及考核管理 - 公司可向子公司委派或推荐董事、监事、高级管理人员和财务负责人 [11] - 委派人员需依法行使职责，协调公司与子公司工作，定期报告重大事项 [13] - 子公司高级管理人员任免需按市属国企相关规定执行 [14] - 公司对子公司实行经营目标责任制考核，考核结果决定奖惩 [15] - 委派人员失职造成损失需追究责任，当事人需承担赔偿和法律责任 [16] 财务管理 - 子公司与公司实行统一会计制度，需建立完善财务管理制度 [17] - 公司财务管理部负责指导、监督子公司财务工作，统一会计政策 [18] - 子公司需及时向公司报送财务报表，内容需经负责人签字确认 [19] - 子公司未经批准不得向银行申请授信 [20] - 子公司违反财经法规需追究责任并处罚 [21] 业务管控 - 子公司年度经营计划和预算需报公司批准 [22] - 子公司各类审批事项需按公司内控制度报批 [23] - 子公司未经批准不得对外担保或捐赠 [24][25] - 子公司关联交易需按上市公司规定执行 [26] - 子公司使用公司品牌、商标等无形资产需履行审批程序 [27] - 子公司利用公司资源研发形成的知识产权归公司所有 [28] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督 [31] - 审计内容包括法律法规执行、内控体系建设、经营业绩等 [32] - 公司实施定期巡检制度，检查子公司治理、财务、人事等方面 [33] - 子公司需配合审计工作，提供所需资料 [34] - 子公司需执行经公司批准的审计意见和决定 [35] 信息报送及披露管理 - 子公司需严格履行信息报送、保密及披露义务 [36] - 子公司需指定信息沟通联络人，董事长为第一责任人 [37] - 子公司报送信息需真实、准确、完整 [38] - 子公司需配合公司了解审批事项执行情况 [39] - 子公司需建立重大信息内部保密制度 [40] 附则 - 公司职能部门需细化管理细则，完善对子公司的管控体系 [41] - 本制度未尽事宜按国家有关法律法规执行 [42] - 本制度由公司董事会负责解释和修订 [43]