广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：陈玉宇） 作为美达股份独立董事，在 2023 年度，本人忠实履行职责， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项 发表独立意见，切实维护了公司和股东，尤其是中小投资者的利 益。 二、发表独立意见的情况 报告期内，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立 董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的 情况。 具体履职情况如下： 一、出席会议情况 2023 年公司共计召开 2 次股东大会会议，共计召开 10 次董 事会会议审议重大事项，本人具体出席会议情况如下： | 姓名 | 本年应参 加董事会 | 出席次数 | 现场出席 | 以通讯方 式参加次 | 委托出席 | 列席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 次数 | | 次数 | 大会次数 | | | 次数 | | | 数 | | | | 陈玉宇 | 10 | 10 | 0 | 10 | 0 | 1 | 作为董事会战略委员会委员，积极参与战略委员会开展的各 项工作。2023 年，公司战略 ...

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2024-024 广东新会美达锦纶股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，符合 《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会计政策的情形。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，本次会计政策变更事项无需 提交公司董事会、股东大会审议。 1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东新会美达锦纶股份有限公司（下称"公司"）根据中华人民共和国财政 部(以下简称"财政部")颁布的《企业会计准则解释第 16 号》(财会(2022)31 号)的相关要求，对会计政策进行变更。本次会计政策变更事项是根据财政部相 关规定和要求进行的政策变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定， 不属于公司自主变更会计政策的情形。根据规定，本次会计政策变更事项无需提 交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 (一)变更原因及日期 根据财政部于 2022 年 ...

担保额度 - 2024年度公司为下属公司新增担保额度不超16.942亿元，占2023年度经审计净资产134.48%[2] - 新会德华2024年担保额度6亿元，占公司最近一期经审计净资产47.63%[6][8] - 常德美华2024年担保额度7亿元，占公司最近一期经审计净资产55.56%[6][9] - 四川美华2024年担保额度2亿元，占公司最近一期经审计净资产15.87%[6][9] - 南充美华2024年担保额度5000万元，占公司最近一期经审计净资产3.97%[6][14] - 美达尼龙2024年担保额度2000万美元，占公司最近一期经审计净资产11.45%[6][15] 担保情况 - 担保方式为最高额连带责任保证担保，期限以具体合同为准[16] - 被担保方经营正常、资信良好，非失信被执行人[16] - 目前公司合并报表内担保余额3.218亿元[6] - 本次预计担保额度自股东大会通过至次年审议同类议案期间有效[4] 担保额度详情 - 公司为新会德华最高担保额度预计60000万元，合同签订担保额度17200万元，提用授信余额16580万元[18] - 公司为常德美华最高担保额度预计70000万元，合同签订担保额度41860万元，提用授信余额15600万元[18] - 新会德华对母公司合同签订担保额度41300万元，提用授信余额25100万元[20] - 常德美华和新会德华对母公司合同签订担保额度58000万元，提用授信余额16808万元[20] - 新会德华和广东美达新材料有限责任公司对母公司合同签订担保额度72000万元，提用授信余额29950万元[20] - 广东美达新材料有限责任公司为新会德华合同签订担保额度3600万元[21] 担保总余额 - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总余额为104038万元，占2023年年末经审计净资产的82.58%[22] - 本次担保获批后，2024年度公司对控股子公司提供担保额度总金额为169420万元，占2023年年度经审计净资产的134.48%[22] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0万元，占2023年年末经审计净资产的0%[22] 其他情况 - 公司无逾期担保、涉及诉讼的担保，也无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况[22]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入281,738.00万元，较上年同期减少3.30%[9] - 2023年末公司资产总计33.97亿元，较期初增长7.9%[26] - 2023年末负债合计21.37亿元，较期初增长23.66%[28] - 2023年末股东权益合计12.59亿元，较期初下降11.26%[28] - 2023年净利润净损失1.43亿元，上期净损失5520.75万元[30] 财务审计 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[5] - 审计将营业收入确认和存货跌价准备计提识别为关键审计事项[9][12] 资产负债情况 - 2023年末货币资金为5.82亿元，较期初增长19.1%[26] - 2023年末应收票据为4.10亿元，较期初增长25.72%[26] - 2023年末短期借款为10.18亿元，较期初增长47.99%[28] 现金流量情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -3.95亿元，上期为 -3.65亿元[35] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -2.30亿元，上期为 -4205.53万元[35] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为5.87亿元，上期为4.26亿元[35] 子公司情况 - 公司2023年度纳入合并范围的子公司共12户，比上期增加1户[65] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币[72] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[91] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[95] 税务情况 - 公司主要税种增值税税率为13.00%、9.00%、6.00%、5.00%等[191] - 母公司等纳税主体所得税税率为25.00%，部分子公司有不同税率[191] - 公司经认定为高新技术企业，部分子公司2021 - 2030年减按15%征企业所得税[192] 应收账款情况 - 2023年末应收账款账面余额195,398,377.09元，坏账准备7,730,489.40元，账面价值187,667,887.69元[197] - 组合1期末应收账款合计153,385,915.45元，坏账准备7,730,489.40元，计提比例5.04%[198] - 组合2期末应收账款42,012,461.64元，不计提坏账准备[198][199]

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2024-021 三、《美达股份 2023 年度财务决算报告》（9 票同意，0 票反对， 0 票弃权）。本报告须报请公司 2023 年年度股东大会批准。 四、《美达股份 2023 年度利润分配方案》（9 票同意，0 票反对， 0 票弃权）。经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年合并报表实现营业收入 28.17 亿元，报表净利润总额-1.43 亿 元，归属于上市公司股东的净利润-1.43 亿元，年末未分配利润 1,014.74 万元；2023 年母公司实现净利润-5,984.49 万元。由于本 年度公司实现的可分配利润为负值，根据《公司法》《公司章程》等 相关规定，为满足公司日常经营需要，增强公司抵御风险的能力，实 现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公 司拟定 2023 年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不 以资本公积金转增股本。该议案需报请公司 2023 年年度股东大会批 准。 五、《美达股份 2023 年度内部控制自我评价报告》（9 票同意，0 1 票反对， 0 票弃权 ）。 具体内容详见巨潮资 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合广 东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 内部控制制度和内控评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管 理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、 全面 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 1、专项审核报告 | 1 | | --- | --- | | 2、附表 | 3 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广东新会美达锦纶股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字（2024）000666 号 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"美达 股份"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 二○二三年度董事会工作报告 2023 年度，广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称公司） 董事会依照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》《公司章程》及《董 事会议事规则》等有关法律法规及公司相关制度的规定，严格依 法履行董事会职责，主要做了如下几方面的工作： 一、董事会履职情况 公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会的 人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规及《公司章 程》《董事会议事规则》等内部控制文件的规定和要求履行职责， 对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独 立、公正的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股 东的合法权益发挥了应有的作用。 报告期内，公司董事勤勉尽责，认真审议董事会议案、召集 股东大会，积极参加由监管机构与上市公司协会组织的相关培训， 认真学习并贯彻落实执行上市公司治理运作、信息披露等法规及 政策。 二、召开董事会会议情况 2023 年度，董事会共组织召开 10 次董事会会议，会议情况 及决议内容如下： ...

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2024-026 广东新会美达锦纶股份有限公司 第十届监事会第 22 次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"公司"）第十 届监事会第 22 次会议于 2024 年 3 月 28 日召开，此次会议采用 现场结合通讯表决方式进行，会议以书面或通讯方式由专人送达 通知到各监事。公司现任监事 3 人，均亲自参加会议，会议的召 集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。经讨论一 致通过： 一、《2023 年度监事会工作报告》(3 票同意，0 票反对，0 票弃权)。本报告须报请公司 2023 年年度股东大会批准。 三、《美达股份 2023 年财务决算报告》(3 票同意，0 票反对， 0 票弃权)。该议案须报请公司 2023 年年度股东大会批准。 四、《美达股份 2023 年利润分配方案》(3 票同意，0 票反对， 0 票弃权)。经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 公司 2023 年合并报表实现营业收入 28.17 亿元，报表净利润总 额- ...

担保额度 - 2024年度公司计划为子公司提供169,420.00万元人民币担保额度[1] - 此次审议对子公司的担保额度超净资产50%，需提交股东大会审议[3] 子公司情况 - 新会德华资产负债率56.40%，2024年担保额度60,000.00万元，占净资产47.63%[5] - 常德美华资产负债率73.52%，2024年担保额度70,000.00万元，占净资产55.56%[5] - 四川美华资产负债率85.99%，2024年担保额度20,000.00万元，占净资产15.87%[5] - 南充美华资产负债率96.70%，2024年担保额度5,000.00万元，占净资产3.97%[5] - 美达尼龙资产负债率26.77%，2024年担保额度USD2,000.00，占净资产11.45%[5] 业绩数据 - 新会德华2023年净利润为 -2,341.99万元[9] - 常德美华2023年利润总额为 -3,173.08万元[12] 担保现状 - 截至2024.3.28担保余额32,180.00万元，2024年担保额度169,420.00万元，占净资产134.48%[5] - 截至2024.3.28，母公司对子公司最高担保额度预计130,000.00万元，合同签订59,060.00万元，提用授信余额32,180.00万元[25][26] - 截至2024.3.28，子公司对母公司合同签订担保额度171,300.00万元，提用授信余额71,858.00万元[27][28] - 截至2024.3.28，子公司对子公司合同签订担保额度3,600.00万元[29][30] - 截至2024.3.28，公司及控股子公司对外担保总余额104,038.00万元，占2023年末净资产82.58%[31] 其他 - 本次担保方式为最高额连带责任保证担保，累计不超169,420.00万元[23][24] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位担保总余额为0万元，占2023年末净资产0%[31] - 公司无逾期、涉诉担保，也无为股东等关联方提供担保情况[31] - 董事会同意为子公司提供担保额度并提交股东大会审议[32] - 监事会认为本次担保可满足子公司融资需要，符合规定，同意该事项[33]