会计政策变更 - 公司于2024年3月28日审议通过按《解释第17号》变更会计政策[1] - 变更日期为2024年1月1日[2] - 变更后执行《解释第17号》，未变更部分按原规定执行[3] 政策影响 - 本次变更不会对公司财务等产生重大影响，不损害公司及股东利益[11]

公司治理 - 2023年召开董事会17次、股东大会4次，独立董事均同意议案[6] - 战略、薪酬与考核、提名委员会分别开会5次、2次、1次[7][8][9] 人事变动 - 2023年6月原董事长严鉴铂退休，马旭耀当选董事长[20] 审计机构 - 2023年续聘希格玛，后因服务9年变更为天职国际[19] 未来展望 - 2024年独立董事将继续维护公司及股东权益[23]

公司治理 - 2023年召开董事会17次，股东大会4次[5] - 2023年战略委员会开会5次，审计7次，薪酬与考核2次，提名1次[7][8][9][11] - 2023年12月23日召开第一次独立董事专门会议[12] 人员变动 - 2023年6月13日原董事长严鉴铂退休辞职，马旭耀当选董事长[22] 审计相关 - 公司变更2023年度审计机构为天职国际会计师事务所[20] 未来展望 - 独立董事2024年将继续履职维护股东权益[24]

审计机构续聘 - 公司2024年3月28日同意续聘天职国际为2024年度审计机构，聘期一年[1] - 本次续聘需提交股东大会审议，通过之日起生效[13] 审计机构情况 - 2022年末天职国际合伙人85人，注会1061人，签过证券审计报告注会347人[1] - 2022年度天职国际收入31.22亿，审计业务收入25.18亿，证券业务收入12.03亿[2] - 2022年度天职国际上市公司审计客户248家，收费3.19亿，同行业152家[2] - 天职国际职业风险基金和职业保险累计赔偿限额不低于2亿[4] - 天职国际近三年受监管措施9次、自律监管1次，从业人员受监管9次涉及22人[5] 项目人员情况 - 项目合伙人刘丹近三年签上市公司审计报告7家，复核1家[6] - 拟签字注册会计师谭学近三年签上市公司审计报告5家，复核2家[6] 审计费用 - 公司拟支付2023年度审计费用99.75万元，较上年降5%[10]

审计机构聘请 - 公司聘请天职国际为2023年度财务报告及内部控制审计机构[1] 审计工作情况 - 25人审计，5人有注册会计师资格[2] - 制定详细方案计划并按时提交工作[4] - 实施测试程序并评价内部控制[5] - 建立解决机制及多级复核程序[6] 审计结果 - 发表无保留意见审计报告[7] 公司评价 - 天职国际多方面满足要求，程序规范且沟通有效[8] - 按时完成审计工作，报告及时准确客观公正[8]

往来资金 - 2023年初往来资金余额4279.78万元[2] - 2023年度往来累计发生额34653.43万元[2] - 2023年度偿还累计发生额10551.73万元[2] - 2023年末往来资金余额28584.16万元[2] 应收账款 - 控股股东年初余额245.52万元，年度累计2783.73万元，年末1876.18万元[2] - 控股股东附属企业年初45.19万元，年度429.97万元，偿还306.93万元，年末168.23万元[2] 其他应收款 - 控股子公司年初3128.90万元，年度9009.54万元，利息148.46万元，偿还9000万元，年末3286.90万元[2] 长期应收款 - 控股子公司年度累计8601.89万元，利息51.12万元，年末8653.01万元[2] - 控股子公司年度累计10728.30万元，年末10728.30万元[2] - 控股子公司年度累计3100万元，利息3.1万元，年末3103.10万元[2]

业绩总结 - 2023年公司因计提减值准备减少净利润34738690.56元[12] 数据相关 - 应收票据坏账准备期初303.98万元，本期 - 125.56万元，期末178.43万元[10] - 应收账款坏账准备期初15384.46万元，本期1444.32万元，期末16339.47万元[10] - 存货跌价准备期初29807.38万元，本期1283.71万元，期末30709.87万元[10] - 报告期计提资产减值准备42246813.78元，转销或核销4311128.47元[11] 其他新策略 - 2024年3月28日审议通过2023年度计提减值准备议案[1] - 以2023年12月31日为基准日清查盘点并计提减值准备[2]

股份回购 - 公司拟用2000万至4000万元自有资金回购股份[1] 股东持股 - 陕西法士特持股355389547股，占总股本35.19%[2] - 陕西省产业投资持股101196554股，占比10.02%[2] - 中国长城资产持股9790775股，占比0.97%[2] - 国器元禾基金持股8984725股，占比0.89%[2] 无限售股持股 - 陕西法士特持无限售股110499048股，占比14.45%[6] - 陕西省产业投资持无限售股101196554股，占比13.23%[6] - 中国长城资产持无限售股9790775股，占比1.28%[6] - 国器元禾基金持无限售股8984725股，占比1.17%[6] - 广发基金持无限售股8303700股，占比1.09%[6]

回购计划 - 拟回购资金2000 - 4000万元[2][11] - 按上限4000万、13.5元/股测算，预计回购约2962963股，占总股本0.29%[2][11][15] - 按下限2000万、13.5元/股测算，预计回购约1481481股，占总股本0.15%[2][11][15] - 回购价格不超13.5元/股，未超决议前30交易日均价150%[2][9] - 实施期限为股东大会通过日起12个月内[2][13] - 回购A股，用途为股权激励或员工持股计划[2][10] - 资金来源为自有资金，方式为集中竞价交易[2][12][9] 财务数据 - 截至2023年9月30日，总资产996745.57万元，净资产478703.26万元，流动资产590427.02万元，货币资金204287.02万元[17] - 按上限4000万测算，占总资产、净资产、流动资产和货币资金比重分别为0.40%、0.84%、0.68%、1.96%[17] 其他情况 - 2024年3月8日董事长提议股份回购[19] - 董监高此前无买卖股份、内幕交易及操纵市场行为[19] - 相关人员回购期及未来三、六个月暂无明确增减持计划[19] - 董事会获授权办理回购事宜[21] - 回购方案存在多种风险[23]

股东大会时间 - 2024年第二次临时股东大会现场会议于4月2日14:30召开[2] - 股权登记日为2024年3月26日[3] - 会议登记日为2024年3月29日8:00 - 11:30、14:30 - 17:30[10] 投票信息 - 普通股投票代码为“360837”，投票简称为“秦川投票”[19] - 深交所交易系统网络投票时间为4月2日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[21] - 深交所互联网投票系统投票时间为4月2日9:15至15:00[23] 议案相关 - 《关于回购公司股份方案的议案》需逐项表决，子议案数为7个[5] - 本次会议议案为普通决议事项，需经出席股东所持表决权总数的1/2以上通过[7] 登记地点 - 登记地点为陕西省宝鸡市姜谭路22号公司办公楼三楼董事会办公室[11]