关联资金往来 - 2024年期初关联资金往来余额28584.16万元[2] - 2024年度关联资金往来累计发生金额（不含利息）28656.94万元[2] - 2024年度关联资金往来利息416.74万元[2] - 2024年度关联资金偿还累计发生金额21268.67万元[2] - 2024年期末关联资金往来余额36389.17万元[2] 应收账款 - 与陕西法士特汽车传动集团应收账款期初1876.18万元，累计发生9222.82万元，偿还8056.39万元，期末3042.61万元[2] - 与映西法士特智能制动系统应收账款期初168.23万元，累计发生231.89万元，偿还346.92万元，期末53.20万元[2] 其他应收款 - 陕西秦川格兰德机床有限公司其他应收款期初3286.90万元，累计发生9000.00万元，偿还9000.00万元，期末3436.21万元[2] 长期应收款 - 陕西汉江机床有限公司长期应收款期初8653.01万元，累计发生1430.00万元，期末10338.50万元[2] - 陕西法士特沃克齿轮有限公司长期应收款期初10728.30万元，累计发生1500.00万元，期末12228.30万元[2]

人员与业绩 - 截至2023年底，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券审计报告的414人[1] - 2023年天职国际收入总额31.97亿元，审计业务26.41亿元，证券业务12.87亿元[2] - 2023年天职国际上市公司审计客户263家，收费3.19亿元，同行业158家[2] 审计安排 - 2024年公司续聘天职国际为审计机构[3][4][5] - 2025年审计委员会就2024年年报审计沟通、听取意见并审议通过[6][7] - 董事会审计委员会认为天职国际完成2024年年报审计，报告客观及时[8][9]

审计机构续聘 - 公司2025年4月11日同意续聘天职国际为2025年度审计机构，聘期一年[1] - 本次续聘需提交股东大会审议，通过后生效[13] 审计机构情况 - 2023年末天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券审计报告的414人[1] - 2023年度天职国际收入31.97亿，审计业务26.41亿，证券业务12.87亿[2] - 2023年天职国际上市公司审计客户263家，收费3.19亿，同行业158家[2] 人员情况 - 项目合伙人刘丹近三年签10家、复核2家上市公司审计报告[6] - 拟签字注册会计师谭学近三年签8家、复核2家上市公司审计报告[6] 费用情况 - 公司拟支付2024年度审计费用99.75万，含财报66.50万、内控33.25万[10] 风险情况 - 天职国际已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿[4] - 天职国际近三年受行政处罚1次等多项监管措施[5]

业绩总结 - 2024年公司财务体系健全，财务报告真实准确完整，审计报告为标准无保留意见[6] 未来展望 - 2025年公司监事会将规范议事决策、深化日常经营、聚焦重点专项监督[12] - 2025年公司监事会将提升自身专业素养[13] 其他新策略 - 2024年度公司监事会召开会议8次，审议通过19项议案[2] - 2024年全体监事出席股东大会5次，列席董事会会议11次[3] - 2024年公司遵循法规运作，战略清晰，目标明确，内控完善[5] - 2024年公司建立完善内控体系且有效执行，内控评价报告真实客观[8] - 2024年公司合理规范使用募集资金，无违规、变更投向等情况[9] - 2024年公司关联交易符合需求，定价公允，程序合规[10] - 2024年公司激励计划利于建立长效机制，激励范围符合规定[10] 会议情况 - 2024年3月27日召开第八届监事会第二十三次会议，审议2023年度多项报告及议案[17] - 2024年4月29日召开第八届监事会第二十四次会议，审议2024年第一季度报告[17] - 2024年6月3日召开第八届监事会第二十五次会议，审议使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案[17] - 2024年7月10日召开第八届监事会第二十六次会议，审议提名公司第九届监事会非职工代表监事候选人等议案[17] - 2024年7月26日召开第九届监事会第一次会议，审议选举公司第九届监事会主席的议案[17] - 2024年8月29日召开第九届监事会第二次会议，审议2024年半年度多项报告及议案[17] - 2024年10月8日召开第九届监事会第三次会议，审议公司首期限制性股票激励计划相关议案[17] - 2024年10月30日召开第九届监事会第四次会议，审议2024年第三季度报告[17]

担保额度 - 2025年度公司及控股子公司最高担保额度13900万元，占2024年净资产2.89%[2] - 对资产负债率超70%单位最高担保额度9600万元，占2024年净资产2%[2] 具体担保 - 拟为格兰德提供不超9000万元担保，格兰德以超11000万元资产反担保[3] - 宝鸡机床为多家公司提供不同额度担保及对应反担保[4][6] 公司现状 - 截至公告日实际担保余额2650万元，占2024年净资产0.55%，无逾期担保[22] 子公司业绩 - 2024年末格兰德营收8842万元，净资产 - 9277万元[10] - 2024年末关中工具营收8385万元，净利润 - 2216万元[12] - 2024年末铸造公司营收3255万元，净利润2万元[15]

业绩总结 - 2024年报告期计提资产减值准备2455.97万元，转销或核销8562.12万元[8] - 本期计提减值使2024年净利润减少2253.48万元[9] 数据详情 - 应收票据期初178.43万元，本期减30.30万元，期末148.13万元[6] - 应收账款期初16339.47万元，本期增566.64万元、减1069.18万元，期末15836.93万元[6] - 存货跌价准备期初30709.87万元，本期增1557.37万元、减6051.71万元，期末26224.19万元[6] - 固定资产减值准备期初964.95万元，本期增68.97万元、其他增145.36万元、减2.90万元，期末1176.38万元[6] - 在建工程减值准备期初1411.12万元，本期增100.81万元、减344.84万元、其他减145.36万元，汇差调整1.29万元，期末1023.02万元[6] 其他 - 2025年4月11日审议通过《关于2024年度计提减值准备的议案》[1] - 董事会认为计提减值准备符合规定，利于提供真实会计信息[10] - 监事会认为计提减值程序合法、依据充分，能公允反映资产状况[11]

募集资金情况 - 2020年度非公开发行股票募集资金总额7.9928亿元，净额7.8242624亿元[1] - 2022年度向特定对象发行股票募集资金总额12.2999999577亿元，净额12.1784591842亿元[3] 专户余额情况 - 截至2023年12月31日，2020年度募集资金专户余额1.4781653546亿元[5] - 截至2023年12月31日，2022年度募集资金专户余额5.8462493195亿元[6] - 截至2024年12月31日，2020年度募集资金专户余额为0元[6] - 截至2024年12月31日，2022年度募集资金专户余额2.8725563282亿元[7] 投入募投项目情况 - 2024年，2020年度募集资金投入募投项目8474.596585万元[6] - 2024年，2022年度募集资金投入募投项目2.387844907亿元[7] - 截至2024年12月31日，2020年度募集资金累计投入募投项目7.350200378亿元[6] - 截至2024年12月31日，2022年度募集资金累计投入募投项目8.8624135211亿元[7] 资金使用情况 - 2022年公司同意使用1.5亿元募集资金对宝鸡机床增资以实施募投项目[9] - 2022 - 2023年公司分四次向宝鸡机床募集资金专户转入合计1.3亿元[10] - 2023年公司同意使用不超4.0955亿元募集资金向汉江机床、汉江工具、沃克齿轮提供借款实施募投项目[14] - 2023 - 2024年公司向汉江机床募集资金专户转入合计1.003189亿元[17] - 2023 - 2024年公司向汉江工具募集资金专户转入合计0.716亿元[17] - 2023 - 2024年公司向沃克齿轮募集资金专户转入合计1.22283亿元[17] 自筹资金置换情况 - 2022年1月31日，2020年度非公开发行股票募投项目自筹资金预先投入额为4591.033491万元，2月18日完成置换[25] - 2023年7月19日，2022年度向特定对象发行股票募投项目自筹资金预先投入额为31669.644672万元，置换发行费用自筹资金140.313395万元，合计31809.958067万元，12月18日完成置换[26] 现金管理情况 - 2021年9月13日，同意使用不超5.5亿元2020年度非公开发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[28] - 2022年9月20日，同意使用不超2.5亿元2020年度非公开发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[29] - 2023年9月19日，同意对不超1.2亿元2020年度非公开发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理并协定存款，有效期12个月[29] - 2024年6月3日，同意对不超6000万元2020年度非公开发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理[30] - 2023年7月4日，同意对不超8亿元2022年度向特定对象发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理并协定存款，有效期12个月[32] - 2024年6月3日，同意对不超3亿元2022年度向特定对象发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理[34] - 2024年1 - 12月，2020年度非公开发行股票闲置募集资金现金管理实际使用13500万元，收益786824.77元；2022年度向特定对象发行股票闲置募集资金现金管理实际使用23000万元，收益1160438.36元[33][34] 项目结项及资金补充情况 - 2024年12月31日，将2020年度两个募投项目和2022年度一个募投项目结项，节余募集资金永久补充流动资金[36] - 2020年度非公开发行股票节余募集资金6463.65万元永久补充流动资金[37] - 2022年度向特定对象发行股票暂未使用的募集资金余额为35725.56万元，其中28725.56万元存专户，7000万元用于现金管理[37] 各项目投资及效益情况 - 高端智能齿轮装备研制与产业化项目募集资金承诺投资30220.00万元，截至期末累计投入28866.39万元，投资进度95.52%，本年度实现效益30876.72万元[43] - 高档数控机床产业能力提升及数字化工厂改造项目募集资金承诺投资15000.00万元，截至期末累计投入11533.62万元，投资进度76.89%，本年度实现效益8262.76万元[43] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目募集资金承诺投资33022.62万元，截至期末累计投入33101.99万元，投资进度100.24% [43] - 承诺投资项目小计募集资金承诺投资78242.62万元，截至期末累计投入73502.00万元，投资进度93.94%，本年度实现效益39139.48万元[43] - 秦创原·秦川集团高档工业母机创新基地项目（一期）承诺投资4.539623亿元，截至期末累计投入3.305813亿元，投资进度72.82%，本年度实现效益5808.54万元[47] - 新能源汽车领域滚动功能部件研发与产业化建设项目承诺投资1.8亿元，截至期末累计投入9833.13万元，投资进度54.62%[47] - 新能源乘用车零部件建设项目承诺投资1.2955亿元，截至期末累计投入1.223347亿元，投资进度94.43%，本年度实现效益6364.4万元[47] - 复杂刀具产业链强链补链赋能提升技术改造项目承诺投资1亿元，截至期末累计投入6609.46万元，投资进度66.09%，本年度实现效益6275.79万元[47] - 补充流动资金承诺投资3.543336亿元，截至期末累计投入2.688994亿元，投资进度75.89%[48] 其他情况 - 截至2024年12月31日，2020年度非公开发行股票募集资金专户和沃克齿轮募集资金专户已销户[12][18] - 报告期内公司不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况[24] - 截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买的现金管理产品已全部赎回，无超批准额度情况[45] - 公司获批对2022年度向特定对象发行股票不超8亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[49] - 公司获批对2022年度向特定对象发行股票不超3亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[49] - 截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买现金管理产品余额为7000万元[49] - 公司将“新能源乘用车零部件建设项目”结项，节余募集资金737.040075万元用于永久补充流动资金[49] - 募集资金总额已扣除发行费用1215.407735万元[49]

业绩总结 - 2024年纳入评价范围的资产总额达合并报表资产总额95.86%，营收总额达93.10%[6] 内部控制 - 2024年对内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 明确财务与非财务报告内控各等级缺陷定量标准[9][12][14] - 报告期内无重大、重要缺陷及上年未整改此类缺陷[18][20] 未来展望 - 2025年持续完善内控，强化监督检查[21]

会计政策变更 - 2025年4月11日会议审议通过会计政策变更[1] - 自2024年12月印发日起执行《企业会计准则解释第18号》[1][2] - 变更后不属于单项履约义务的保证类质量保证按或有事项处理[6] 影响与决议 - 变更不会对财务等产生重大影响[1][7][9] - 董事会、监事会认为变更合理并同意[8][9]

项目概况 - 子公司沃克齿轮计划实施“新能源乘用车高精齿轮高端化改造项目”，总投资5700万元[2] - 项目建设周期40个月，2025年4月11日董事会通过议案[2] - 项目实施地点在陕西省西咸新区泾河新城永乐镇沃克齿轮厂区内[4] 项目细节 - 沃克齿轮注册资本13000万元人民币[4] - 项目资金来源为企业自筹[5] - 购置20余台设备，新建约5000m²原材料库和成品库及约200m²危废库[5] 项目风险与影响 - 项目面临宏观经济等外部风险，实施进度有不确定性[7] - 项目符合政策和战略布局，短期内不影响经营业绩[10]