| 证券代码：000876 | 证券简称：新希望 | 公告编号：2024-117 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127015,127049 | 债券简称：希望转债，希望转2 | | 新希望六和股份有限公司 关于拟转让六家控股子公司股权暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 本交易协议尚需经过新希望六和股份有限公司（以下简称"公司"、"新希望"） 股东大会的审批，仍存在不确定性，请投资者注意投资风险，谨慎决策。 新希望六和股份有限公司于2024年12月9日召开了第九届董事会第四 十次会议，关联董事回避表决，会议审议通过了《关于拟转让六家控股子 公司股权暨关联交易的议案》，现将有关情况公告如下： 一、 关联交易概述 1、基本情况 为进一步优化公司产业发展战略，聚焦核心主业，盘活资产，增加流 动性，持续提升公司核心竞争力和可持续发展能力，推动公司高质量发展， 公司拟对外转让部分停业的饲料公司和养殖公司的股权，为公司长期可持 续发展提供助力。公司及公司的控股子公司四川新希望六和农牧有限公司 （以下简 ...

公司基本信息 - 新希望六和股份有限公司注册资本为454,577.9583万元人民币[18] - 重庆国雄饲料有限公司成立时注册资本为400万元[22] - 截至评估基准日，四川新希望六和农牧有限公司持有重庆国雄饲料有限公司100%股权[23] 业绩数据 - 2024年1 - 10月，重庆国雄饲料有限公司营业收入为115.90万元，营业成本为26.71万元，净利润为 - 54.09万元[26] - 2024年10月31日，重庆国雄饲料有限公司资产总额为1,577.54万元，负债总额为886.25万元，净资产为691.28万元[26] 评估相关 - 重庆国雄饲料有限公司股东全部权益评估结论为3052.68万元[3][15] - 评估基准日为2024年10月31日[12][41] - 流动资产账面净值与评估价值均为302.55万元[14] - 非流动资产账面净值为1274.99万元，评估价值为3636.39万元，增值2361.40万元，增值率185.21%[14][69] - 固定资产账面净值为975.36万元，评估价值为1838.47万元，增值863.11万元，增值率88.49%[14][70] - 无形资产（土地使用权）账面净值为299.63万元，评估价值为1797.92万元，增值1498.29万元，增值率500.04%[14][15][70] - 资产总计账面净值为1577.54万元，评估价值为3938.93万元，增值2361.39万元，增值率149.69%[15][70] - 流动负债账面净值与评估价值均为886.25万元[15][70] - 净资产（所有者权益）账面净值为691.28万元，评估价值为3052.68万元，增值2361.40万元，增值率341.60%[15][70] - 评估结论使用有效期原则上自评估基准日起一年[16][70] 税务政策 - 增值税税率为5%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为5%，企业所得税税率为25%，房产税税率为1.2%、12%，土地使用税为10元/平方米/年[28] - 2023年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税[29] - 2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人等减半征收部分税费[30] - 2021年1月1日至2030年12月31日，设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，公司2024年按此执行[30] 资产情况 - 有房产证的房产建筑面积合计为12,625.89平方米[38] - 土地使用权面积为19,098.00平方米，证载终止日期为2048年8月30日[39] - 截至评估基准日，1项面积715平方米的成品库房尚未取得房屋所有权证，账面原值391178元，账面净值284509.65元[71] - 部分由关联方拆迁使用的设备类资产账面值为115.45万元[74] 其他事项 - 四川新希望六和农牧有限公司拟转让重庆国雄100%股权[33] - 重庆国雄为重庆铜梁新希望六和农牧科技有限公司提供最高额抵押担保，最高债权额为2796.99万元[74] - 重庆国雄将工厂出租给重庆金进供应链管理有限公司，年租金140万元[74] - 股东四川新希望六和农牧有限公司对公司增资600万元计入资本公积，增资款于2024年11月28日收到[77] - 资产评估报告日为2024年12月7日[78]

股权交易 - 山东新希望六和集团拟转让青岛大牧人机械25.8750%股权[6] - 转让股权对应股份为3881.25万股[6] - 基准日转让股权账面价值为23853.59万元[6] - 委估长期股权投资市场价值为39800.00万元[6] - 较账面价值增值15946.41万元，增值率为66.85%[6] 公司信息 - 新希望六和注册资本为454577.9583万元[9] - 山东新希望六和集团注册资本为381176.4705万元[11] - 青岛大牧人机械注册资本为15000万元[13] 股权历史 - 2005年成立时无锡大牧人占股75.00%，香港佳峰占股25.00%[13] - 2008年12月山东六和持有大牧人股权比例为31.25%[14] - 2024年8月武汉科谷转让4%股权给青岛赢和投资合伙企业[15] 股权结构 - 截至2024年10月31日，佳峰投资、山东新希望六和等持股比例分别为25.8750%、25.8750%等[16] 财务数据 - 2024年10月31日公司资产合计423,896.35万元，负债合计331,708.58万元，所有者权益合计92,187.77万元[18] - 2024年1 - 10月营业收入171,022.13万元，利润总额9,442.22万元，净利润7,814.22万元[18] 估值相关 - 本次估值基准日为2024年10月31日[22] - 本次估值采用市场法中的上市公司比较法[25][26] - 估值报告结论使用有效期为自估值基准日起一年[31] - 估值遵循持续经营假设和公开市场假设等一般假设[29] - 估值遵循特定目的、基准日外部环境无重大变化等特殊假设[30]

财务数据对比 - 2024年10月31日流动资产657,032.51元，2023年12月31日为20,033,697.51元[9] - 2024年10月31日流动负债230,277,501.73元，2023年12月31日为250,287,240.38元[9] - 2024年1 - 10月营业收入430,000元，2023年度为600,000元[10] - 2024年1 - 10月营业利润421,634.56元，2023年度为970,284.19元[10] - 2024年1 - 10月净利润390,928.66元，2023年度为970,284.19元[10] 资产情况 - 2024年10月31日货币资金为22,812.21元，2023年12月31日为1,250,602.42元[9] - 2024年10月31日应收账款合计47,991.17元，坏账准备47,991.17元[43] - 2024年10月31日固定资产原值合计22,796,506.79元，净额1,966,970.74元[46] - 土地使用权原始金额7,038,253.57元，2024年10月31日净值4,257,892.22元[48] 负债与权益 - 2024年10月31日其他应付款230,277,501.73元，较2023年减少[51] - 2024年10月31日期初未分配利润 -242,010,818.37元，期末 -241,040,534.18元[51][52] - 2024年11月股东增资2.3亿元计入资本公积[62] 经营活动现金流 - 2024年1 - 10月经营活动现金流入小计814,165.18元，2023年度为1,636,703.25元[11] - 2024年1 - 10月经营活动现金流出小计190,830.18元，2023年度为303,047.38元[11] - 2024年1 - 10月收到其他与经营活动有关现金38.42万元，2023年为103.67万元[59] 会计政策 - 存货发出计价采用月末加权平均法，实行永续盘存制[20] - 固定资产年折旧率因类别而异，预计残值率均为0.05[22] - 公司履行合同按相关规则确认收入[36][37][38] 其他 - 审计涵盖2024年1 - 10月及2023年度财务报表[4] - 公司成立于1992年5月27日，注册资本728.00万元[15]

股权交易 - 公司拟转让大牧人25.875%股权，作价39800万元，占公司近一年经审计归母净资产1.606%[3][4][11] - 2024年12月9日董事会审议通过转让股权议案[6] - 受让方2024年12月25日前付第一期19900万元，工商变更登记后12个月内付第二期19900万元[20][21] 新投集团业绩 - 截至2024年9月30日，资产总额10286058.15万元，负债总额6478469.97万元，净资产3807588.18万元[9] - 2024年1 - 9月，营业收入8032962.72万元，净利润75676.67万元[10] - 截止2023年12月31日，总资产13525027.81万元，负债总额9477133.21万元，净资产4047894.60万元[10] - 2023年度营业收入12231426.27万元，净利润118115.69万元[10] 大牧人业绩 - 2024年10月31日资产总额423896.35，2023年12月31日为411537.00[16] - 2024年1 - 10月营业收入171022.13，2023年度为207977.33[16] - 2024年10月31日负债总额331708.58，2023年12月31日为327227.49[16] - 2024年1 - 10月营业利润9344.81，2023年度为16771.22[16] - 2024年10月31日应收款项总额15021.23，2023年12月31日为12532.02[16] - 2024年1 - 10月净利润7814.22，2023年度为15417.57[16] - 2024年10月31日净资产92187.77，2023年12月31日为84309.51[16] - 2024年1 - 10月归母净利润7814.22，2023年度为15417.57[16] - 2024年10月31日资产负债率78.25%，2023年12月31日为79.51%[16] - 2024年1 - 10月经营活动现金流量净额 - 13665.72，2023年度为33034.24[16] 其他 - 本次交易预计产生投资收益，利于优化资金结构等[30] - 2024年初至披露日，除日常关联交易外无其他关联交易[32] - 独立董事全票通过本次关联交易[33] - 关联交易利于公司聚焦核心产业，定价公平合理[33]

股权交易 - 公司拟转让民生保险3.392%股权，作价4.17亿元，占最近一年经审计归母净资产1.683%[3][10] - 2024年12月9日董事会会议通过转让股权议案[6] - 受让方2024年12月25日前付第一期2.085亿元，工商变更后12个月内付第二期2.085亿元[24] 财务数据 - 截至2024年9月30日，新希望投资集团资产总额1028.60581亿元，负债647.847亿元，净资产380.75882亿元[8] - 2024年1 - 9月，新希望投资集团营收803.29627亿元，净利润7.56767亿元[8] - 2024年9 - 30资产总额16,860,477.72，较2023年增长；资产负债率89.03%，较2023年下降[15] - 2024年1 - 9月营收2,002,262.52，低于2023年度；净利润76,548.16，高于2023年度[15] 公司战略 - 公司主动调整战略，聚焦饲料和生猪养殖两大核心主业[31] - 本次交易目的是夯实两大主业，提升可持续发展能力[33] 交易影响 - 本次交易预计产生现金流和新增净资产，优化资金结构，降资产负债率，提投资回报率[33] 交易审批 - 交易协议需经公司股东大会审批，股东变更需报政府监管部门备案[32] - 本次交易经第九届董事会独立董事2024年第三次专门会议全票通过[36]

财务数据对比 - 2024年10月31日货币资金37,000元，2023年12月31日为57,000元[10][52][76] - 2024年10月31日其他应收款13,282,714.37元，2023年12月31日为13,228,047.87元[10][52][53] - 2024年10月31日流动资产合计13,319,714.37元，2023年12月31日为13,652,675.39元[10] - 2024年10月31日固定资产6,122,556.14元，2023年12月31日为6,960,253.78元[10] - 2024年10月31日无形资产906,555.79元，2023年12月31日为941,025.59元[10] - 2024年10月31日流动负债合计315,786.98元，2023年12月31日为1,065,807.14元[10] - 2024年10月31日负债合计315,786.98元，2023年12月31日为1,065,807.14元[10] - 2024年10月31日所有者权益合计20,033,039.32元，2023年12月31日为20,593,807.62元[10] - 2024年10月31日资产总计20,348,826.30元，2023年12月31日为21,659,614.76元[10] 营收与利润 - 2024年1 - 10月营业收入为401,333.33元，2023年度为3,704,998.39元[12] - 2024年1 - 10月营业利润为 - 316,027.26元，2023年度为 - 2,731,346.96元[12] - 2024年1 - 10月利润总额为 - 131,390.84元，2023年度为 - 2,482,299.39元[12] - 2024年1 - 10月净利润为 - 560,768.30元，2023年度为 - 2,090,831.07元[12] 现金流量 - 2024年1 - 10月经营活动现金流入小计为782,651.93元，2023年度为3,724,225.86元[14] - 2024年1 - 10月经营活动现金流出小计为846,848.58元，2023年度为56,337,661.53元[14] - 2024年1 - 10月经营活动产生的现金流量净额为 - 64,196.65元，2023年度为 - 52,613,435.67元[14] - 2024年1 - 10月投资活动产生的现金流量净额为44,196.65元[14] - 2024年1 - 10月筹资活动产生的现金流量净额为52,633,435.67元[14] - 2024年1 - 10月现金及现金等价物净增加额为 - 20,000.00元，2023年度为20,000.00元[14] 股权变更 - 2009年7月南方希望实业有限公司将67.67%股权转让给四川新希望农牧有限公司[18] - 2012年2月公司控股股东四川新希望农牧有限公司名称变更为四川新希望六和农牧有限公司[18] - 2019年8月成都世纪投资有限公司将33.33%股权转让给四川新希望六和农牧有限公司，此后其持有公司100.00%股权[19] 会计政策 - 公司会计期间自公历1月1日起至12月31日止[20] - 公司以人民币为记账本位币[22] - 公司记账基础为权责发生制，会计要素计量一般采用历史成本[22] - 公司将持有的期限短等符合条件的投资确认为现金等价物[22] 资产折旧与摊销 - 固定资产折旧采用直线法分类计提，房屋及建筑物预计经济使用年限5 - 40年，年折旧率2.38% - 19.00%，预计净残值率5.00%[28] - 机器设备预计经济使用年限3 - 15年，年折旧率6.33% - 31.67%，预计净残值率5.00%[28] - 运输设备预计经济使用年限3 - 10年，年折旧率9.50% - 31.67%，预计净残值率5.00%[28] - 其他固定资产预计经济使用年限3年，年折旧率19.00% - 31.67%，预计净残值率5.00%[28] - 使用寿命有限的无形资产在预计使用年限内分期平均摊销，无规定年限则不超过10年[35] 主要税种及税率 - 增值税应税销售收入为13%、9%（饲料产品免征），所得税应纳税所得额为25%，城建税应纳流转税额为5%，教育费附加应纳流转税额为3%，地方教育费附加应纳流转税额为2%[50][51] 关联交易 - 2023年向郴州新希望农业科技有限公司关联销售金额为3,313,188.87元[75] - 2024年1 - 10月在新希望财务有限公司银行存款37,000.00元，2023年为57,000.00元[76] - 2024年1 - 10月对新希望六和股份有限公司资金平台其他应收款为13,239,434.07元，2023年为13,207,902.56元[76] - 2024年1 - 10月对普惠农牧融资担保有限公司其他应收款为14,385.32元，与2023年相同[76] - 2023年益阳新希望饲料有限公司合同负债为396.36元[76] - 2023年郴州新希望农业科技有限公司合同负债为7.66元[76]

公司基本信息 - 新希望六和股份有限公司注册资本为454,577.9583万元人民币[18] - 南昌国雄饲料科技有限公司成立时注册资本1000万元，四川南方希望有限公司出资900万元占90%，成都世纪投资有限公司出资100万元占10%[20] - 截至评估基准日，四川新希望六和农牧有限公司持有南昌国雄100%股权[21] 财务数据 - 2024年10月31日南昌国雄资产总额563.41万元，负债总额1314.45万元，净资产 -751.04万元[27] - 2024年1 - 10月南昌国雄营业收入47.10万元，营业成本6.50万元，净利润 -308.36万元[27] - 流动资产账面净值147.86万元，评估价值147.86万元[14] - 非流动资产账面净值415.55万元，评估价值1972.34万元，增值1556.79万元，增值率374.63%[14] - 固定资产账面净值337.38万元，评估价值973.76万元，增值636.38万元，增值率188.62%[14] - 无形资产（土地使用权）账面净值78.17万元，评估价值998.58万元，增值920.41万元，增值率1177.42%[14][15] - 资产总计账面净值563.41万元，评估价值2120.19万元，增值1556.78万元，增值率276.31%[15] - 流动负债账面净值和评估价值均为1314.45万元[15] - 负债总计账面净值和评估价值均为1314.45万元[15] - 净资产（所有者权益）账面净值 -751.04万元，评估价值805.74万元，增值1556.78万元，增值率207.28%[15] 业务情况 - 南昌国雄饲料工厂于2018年6月停产，目前主营业务为固定资产租赁收入[22] 税务信息 - 城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为5%，企业所得税税率为25%，房产税税率为1.2%、12%，土地使用税为5元/平方米/年[26] - 2023年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[27] - 2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人等减半征收部分税费[28] 资产信息 - 南昌国雄已有房产证的房产建筑面积合计为9,917.91平方米[36] - 南昌国雄以出让方式取得的国有建设用地使用权面积为21,076.00平方米，证载终止日期为2052/11/5[36] - 截至评估基准日，11项房屋建筑物未取得房屋所有权证，总面积2195平方米，账面原值1970213.15元，账面净值315229.22元[68] - 部分由关联方拆迁使用的设备类资产账面值为9.83万元[73] 租赁信息 - 尚青租赁仓库库房面积620平方米，年租金7.44万元[74] - 南昌勋运供应链管理有限公司租赁仓库库房面积1000平方米，年租金12万元[74] - 樊仁香租赁仓库库房面积395平方米，年租金4.74万元[74] - 江西安禧商贸有限公司租赁仓库库房面积1000平方米，年租金14.4万元[74] - 青云谱区兄弟商行租赁仓库及宿舍，面积1900平方米加4间宿舍，年租金23.76万元[74] - 邓琦岚租赁办公室面积17平方米，年租金0.306万元[74] - 周启丽租赁仓库库房面积90平方米，年租金1.296万元[74] 评估相关 - 评估基准日为2024年10月31日[13] - 南昌国雄饲料科技有限公司股东全部权益评估结论为805.74万元[3][15] - 本次评估采用持续经营前提下的市场价值作为选定的价值类型[37] - 本次评估不存在引用其他机构报告的情况[37] - 企业未申报其他表外资产[36] - 本次评估选用成本法（资产基础法），不适用市场法和收益法[48] - 评估报告评估结论使用有效期为自评估基准日起一年[67] - 评估使用四川华信（集团）会计师事务所出具的标准无保留意见《审计报告》中的相关信息[70] - 资产评估报告日为2024年12月7日[78] 增资信息 - 股东四川新希望六和农牧有限公司对公司增资1200万元计入资本公积，增资款于2024年11月28日收到[75]

股权交易 - 拟转让大牧人25.875%股份，作价39800万元[5] - 拟转让民生保险3.392%股份，作价41700万元[8] - 拟转让六家控股子公司各100%股权，作价19418.15万元[10] 议案表决 - 三项转让议案表决5票赞成，4票回避[3][6][9] - 关联董事刘畅等四人在三项议案表决中回避[4][7][9] 审议流程 - 三项议案经审计委员会及独立董事会议审议通过[5][8][11] - 经董事会审议通过后，尚需提交股东大会审议[5][9][11]

财务数据对比 - 2024年10月31日流动资产3025459.14元，2023年12月31日为9102605.77元[11] - 2024年10月31日流动负债8862533.79元，2023年12月31日为15775142.75元[11] - 2024年10月31日固定资产9753575.11元，2023年12月31日为11025209.29元[11] - 2024年10月31日无形资产2996321.90元，2023年12月31日为3101088.40元[11] - 2024年10月31日未分配利润 - 11484824.56元，2023年12月31日为 - 10943886.21元[11] - 2024年10月31日所有者权益合计6912822.36元，2023年12月31日为7453760.71元[11] - 2024年10月31日资产总计15775356.15元，2023年12月31日为23228903.46元[11] - 2024年10月31日负债和所有者权益总计15775356.15元，2023年12月31日为23228903.46元[11] - 2024年1 - 10月营业收入1159022.84元，2023年度为1381333.31元[13] - 2024年1 - 10月营业成本267058.42元，2023年度为326160.74元[13] - 2024年1 - 10月营业利润 - 694842.74元，2023年度为 - 983296.23元[13] - 2024年1 - 10月利润总额 - 540938.35元，2023年度为 - 792356.91元[13] - 2024年1 - 10月净利润 - 540938.35元，2023年度为 - 792356.91元[13] - 2024年1 - 10月经营活动现金流入小计1461492.66元，2023年度为3978411.97元[15] - 2024年1 - 10月经营活动现金流出小计300610.72元，2023年度为748888.08元[15] - 2024年1 - 10月经营活动产生的现金流量净额1160881.94元，2023年度为3229523.89元[15] - 2024年1 - 10月投资活动产生的现金流量净额5839118.06元，2023年度为 - 3229524.89元[15] 其他财务信息 - 公司实收资本为400万元[17][19] - 2023年期初所有者权益为8246117.62元[17] - 2023年所有者权益增减变动金额为 - 792356.91元[17] - 2023年所有者投入和减少资为 - 1892263.21元[17] - 2023年期末所有者权益为7453760.71元[17] - 2024年1 - 10月所有者权益本期增减变动金额为 - 540938.35元[16] 资产折旧与摊销 - 固定资产中房屋及建筑物年折旧率为2.38% - 19.00%，预计净残值率为5.00%[26] - 机器设备预计使用年限3年 - 15年，年折旧率为6.33% - 31.67%，预计净残值率为5.00%[26] - 运输设备预计使用年限3年 - 10年，年折旧率为9.50% - 31.67%，预计净残值率为5.00%[26] - 其他固定资产预计使用年限3年 - 5年，年折旧率为19.00% - 31.67%，预计净残值率为5.00%[26] - 2024年1 - 10月固定资产计提折旧1244184.94元[55] - 2023年计提折旧2242775.63元[56] - 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内直线法摊销，不确定的不予摊销，确认为分期摊销的按不超相关规定年限或不超10年摊销[33] 其他财务指标 - 2024年10月31日预付款项金额为259289.45元，占比100%[51] - 2024年10月31日其他应收款金额为3025459.14元，占比100%；2023年12月31日为8843316.32元，占比100%[53] - 2024年10月31日合同负债期末余额654659元，2023年为411633元[57] - 2024年10月31日应付职工薪酬期末余额为0，2023年为65830.62元[58] - 2024年10月31日应交税费合计107374.79元，2023年为15852.54元[61] - 2024年10月31日其他应付款期末余额8100500元，2023年为15115500元[62] - 2024年1 - 10月税金及附加合计271069.87元，2023年为37629.03元[70] - 2024年1 - 10月财务费用合计525.66，2023年为638.74[71] - 2024年资产处置收益为 - 7837.59[73] - 2024年1 - 10月营业外收入合计153904.39，2023年为193422.29[74] - 2024年营业外支出合计2482.97[75] - 2024年1 - 10月收到其他与经营活动有关现金0.14万元，2023年为255.17万元[75] - 2024年支付其他与经营活动有关现金5.01万元，2023年为30.75万元[76] 公司相关信息 - 公司成立于1998年6月8日[19] - 公司会计期间为公历1月1日起至12月31日止[20] - 公司以人民币为记账本位币[20] - 公司记账基础为权责发生制[21] - 公司母公司为四川新希望六和农牧有限公司，注册资本498871.00万元，持股比例100.00%[77] - 2023年关联采购合计37961.44[77] - 2024年1 - 10月其他应收款中新希望六和股份有限公司（资金平台）为3023809.91，2023年为8843316.32[78] - 2024年11月股东四川新希望六和农牧有限公司对公司增资600万元计入资本公积[78]