| 序号 | 项目 | 修订前会计核算制度 | 修订后会计核算制度 | | --- | --- | --- | --- | | | 第三章 负债 | 四、负债应当分别流动负债和非流动负债列示。 （一）负债满足下列条件之一的，应当归类为流动负债： 1、预计在一个正常营业周期中清偿。 3、自资产负债表日起一年内到期应予以清偿。 息、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债和其他流动 负债等。 | 四、负债应当分别流动负债和非流动负债列示。 1、预计在一个正常营业周期中清偿。 2、主要为交易目的而持有。 | | | | | （一）负债满足下列条件之一的，应当归类为流动负债： | | | | 2、主要为交易目的而持有。 | 3、自资产负债表日起一年内到期应予以清偿。 | | | | | 4、公司无权自主地将清偿推迟至资产负债表日后一年以上。 | | | | 4、公司无权自主地将清偿推迟至资产负债表日后一年以上。 | 流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、应付票据、应付账款、 | | | | 流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、应付票据、应 | 预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、应付股 ...

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润-73,716.39万元[1] - 2023年度母公司净利润-46,102.05万元[1] - 2023年末母公司未分配利润-42,230.89万元[1] 利润分配 - 2023年子公司向母公司分配19,772.58万元[4] - 2023年度拟不派现、送股、转增股本[1] 未来展望 - 2024年加强管理、提升资产、加大科创[4] - 促进控股股东增持股份[4]

股票期权授予 - 2022年12月30日向261人授予2648万份，行权价7.33元/股[4] - 2023年4月25日向4人授予91万份预留，行权价8.11元/股[5] 股票期权注销 - 2024年4月25日同意注销25人291万份未行权期权[1] - 原董事长胡冬明36万份、原总会计师谭剑锋28万份将注销[7] 影响说明 - 本次注销对财务和经营无实质影响，不影响激励计划[8]

业绩相关 - 2023年董事会召开12次会议，形成105项决议[5] - 2023年董事会下辖4个专门委员会共召开12次会议[9] - 2023年公司共召开1次年度股东大会和6次临时股东大会，45项议案获通过[13] 市场扩张和并购 - 湖北拓普将所持四川拓普100%股权无偿划转高新核材[7] - 中广核技协议购买达胜公司持有的辐照公司100%股权[8] 投资者数据 - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为46.9809%，第二次为46.8733%，第三次为41.2382%等[13] 未来展望 - 2024年公司董事会以推动高质量发展为主题开展工作[20] - 2024年公司要做到“五个必须”，为“筑基之年”[21] - 2024年公司要加快转型升级，筑牢质效之基[21] - 2024年公司要全面推动改革，筑牢活力之基[24] 其他新策略 - 2023年公司修订多项制度，包括《总经理工作细则》等[14] 荣誉与评价 - 公司董事会荣获“金圆桌优秀董事会奖”等荣誉[1] - 公司董事会秘书连续第二年获“上市公司董事会秘书履职评价5A级”[1] - 公司董事会工作部连续第二年被评为“年度上市公司最佳董办”[1] - 2023年公司信息披露考评获“A”级并获最佳信披奖[17] - 2023年公司获投资者关系天马奖等多项荣誉[18][19] 日常运营 - 2023年董监高参加公司组织6场培训、监管部门和协会组织5次专题培训[16] - 2023年公司按规定披露各类公告231份[17] - 2023年互动易平台回复投资者提问176条，接听来电咨询约137人次[18] - 2023年公司组织举办3场业绩说明会和1场年度业绩路演活动[18]

中广核核技术发展股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 董事会对独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见如下: 《公司独立董事工作制度》对独立董事的任职要求，对其自身独立性情况进行了 严格、全面的自查。根据独立董事签署的相关自查文件以及通过公开渠道对公司 独立董事对外投资及任职情况的有限核查，经公司董事会评估，各位独立董事在 2023年度均符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》中对独立董事 独立性的相关要求。 中广核核技术发展股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 25 日 公司各位独立董事严格遵守《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》等法律法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和《公司章程》 ...

董事会决策 - 补选何祖元担任公司第十届董事会战略委员会、薪酬委员会委员[3] - 同意2023年度总经理工作报告[3][4] - 审批公司经理层成员2023年度业绩考核结果[4] - 同意2023年度ESG报告[4] - 同意2023年度内部审计工作报告及2024年度内部审计计划[5] - 同意2023年度内部控制评价报告[5][6] - 同意2023年度合规工作报告[6] - 同意使用不超过24600万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[8] - 同意中山产业园“10万吨高聚物材料新建项目”预定可使用状态时间延期到2024年8月31日[8] - 同意注销胡冬明等25名离职人员已获授但尚未行权的股票期权291万份[24] - 同意修订《公司四类考核一体化管理制度》[25] - 同意修订公司章程，尚需提交公司2023年年度股东大会审议[25] - 审议通过处置华鹰等船务有限公司等议案[26][27] - 审议通过提请召开2023年年度股东大会的议案[27] 业绩总结 - 2023年公司实现营业收入63.53亿元，净利润 - 7.37亿元，年末总资产112.83亿元，净资产55.86亿元[11] 未来展望 - 2024年公司营业收入预计同比增加9.17亿元，增长14.45%[13] - 2024年公司投资计划预算总额为8.63亿元，其中股权投资4.80亿元，固定资产投资3.83亿元[13] 其他事项 - 公司计划2023年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[14] - 公司及子公司在2023年至2024年年度股东大会期间申请不超221.5亿元银行授信额度[16] - 公司三位独立董事2023年度履职评价为优秀，年度薪酬10万元，每月预发5000元[20] 议案表决 - 《关于2023年资产减值准备计提及转回的议案》表决9票同意[10] - 《关于变更公司会计政策及修订<公司会计核算管理制度>的议案》表决9票同意[11] - 《关于2023年度财务决算报告的议案》需提交2023年年度股东大会审议[12] - 《关于2024年预算与投资计划的议案》表决9票同意，尚需提交2023年年度股东大会审议[13] - 董事会审议通过2024年第一季度报告，表决9票同意[24]

公司治理 - 2023年召开12次董事会和7次股东大会，独立董事黄晓延全部出席[5] - 2023年董事会听取报告18项，审议议案105项，黄晓延均投赞成票[5] - 2023年薪酬、提名、战略、独立董事专门会议分别召开1、5、1、1次，黄晓延出席并审议相关议案[6][8][9][10] 审计沟通 - 2023年2月20日与年审会计师沟通2022年度财务报告审计工作安排[12] - 2023年4月18日与年审注册会计师沟通确认2022年度审计结果[12] 会议决策 - 2023年4月25日第十届董事会第四次会议审议通过关联交易等议案[17] - 2023年8月24日第十届董事会第九次会议审议通过发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项[17] - 2023年10月26日第十届董事会第十一次会议审议通过出资设立核技术基金产融公司决策申请的议案[17] - 2023年12月26日第十届董事会第十二次会议审议通过与中广核风电签订关联交易合同的议案[17] 人员聘任 - 2023年7月17日第十届董事会第七次会议审批同意聘任杨凌浩为公司总会计师[21] - 2023年1月19日换届选举产生第十届董事会成员同时聘任高级管理人员[23] 激励计划 - 2023年4月25日第十届董事会第四次会议通过股票期权激励计划预留股票期权授予议案[25] - 本次预留授予拟授予股票期权的激励对象主体资格合法有效[25] - 《股票期权激励计划首期实施方案（草案）》规定的股票期权授予业绩考核条件已达成[25] - 股票期权激励计划规定的授予条件已成就[25] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行职责，维护公司整体利益和中小股东合法权益[26] - 独立董事将强化公司治理和证券交易知识水平，开展实地调研[26] - 独立董事将运用专业知识为公司发展提出建议[26]

出售决策 - 公司拟出售七家子公司100%股权及应收债权，挂牌底价合计8615.35万美元[1] - 董事会以9票同意、0票反对等结果通过处置七家子公司议案[2] 子公司财务数据 - 截至2023年12月31日，华鹰船务总资产8046.89万元，净利润 - 1877.40万元[5] - 截至2024年3月31日，华鹰船务总资产8144.32万元，净利润152.78万元[5] - 截至2023年12月31日，华凤船务总资产8948.67万元，净利润54.93万元[7] - 截至2024年3月31日，华凤船务总资产8863.71万元，净利润165.37万元[8] - 华通船务2024年3月31日总资产8453.19万元，总负债1609.79万元，净资产6843.40万元，2024年1 - 3月营业收入615.95万元，营业利润和净利润均为1.19万元[10] - 华新船务2024年3月31日总资产8332.76万元，总负债736.00万元，净资产7596.76万元，2024年1 - 3月营业收入780.71万元，营业利润和净利润均为201.09万元[13] - 华夏船务2024年3月31日总资产8638.47万元，总负债1810.09万元，净资产6828.38万元，2024年1 - 3月营业收入651.37万元，营业利润和净利润均为90.88万元[15][16] - 华江船务2024年3月31日总资产8741.94万元，总负债7411.46万元，净资产1330.48万元，2024年1 - 3月营业收入677.96万元，营业利润和净利润均为142.62万元[18] - 2023年12月31日，华富船务总资产8848.73万元，总负债8132.60万元[21] - 2023年华富船务营业收入716.13万元，营业利润1240.67万元，净利润1240.67万元[21] - 2024年3月31日，华富船务总资产8684.96万元，总负债7888.95万元[21] - 2024年1 - 3月华富船务营业收入637.35万元，营业利润78.57万元，净利润78.57万元[21] 转让价格及债权 - 华鹰船务100%股权首次推介价不低于536.94万美元，相关债权499.09万美元[3][4] - 华凤船务100%股权首次推介价不低于921.32万美元，相关债权271.62万美元[6] - 华通船务100%股权首次推介价不低于1004.97万美元，相关债权232.16万美元[9] - 华新船务大新控股拟转让其100%股权，首次推介价格或挂牌底价不低于1126.76万美元或等值人民币，相关125.65万美元或等值人民币债权一并转让[11][12] - 华夏船务大新控股拟转让其100%股权，首次推介价格或挂牌底价不低于979.58万美元或等值人民币，相关268.61万美元或等值人民币债权一并转让[14] - 华江船务大新控股拟转让其100%股权，首次推介价格或挂牌底价不低于197.32万美元或等值人民币，相关1063.59万美元或等值人民币债权一并转让[17] - 大新控股拟转让华富船务100%股权，首次推介价格或挂牌底价不低于243.33万美元或等值人民币，相关1144.41万美元或等值人民币债权一并转让[19] 往来款转让 - 截至2024年1月31日，大新控股应收华通船务往来款1649.21万元将转让[10] - 截至2024年1月31日，大新控股应收华新船务往来款892.58万元将转让[13] - 截至2024年1月31日，大新控股应收华夏船务往来款1908.19万元将转让[16] - 截至2024年1月31日，大新控股应收华富船务往来款8129.76万元[21] 再次转让规则 - 若首次推介或挂牌期满未征集到受让方，股权以不低于首次价格90%再次转让[2] - 若首次未征集到受让方，华新船务、华夏船务、华江船务、华富船务股权以不低于底价90%再次转让[12][14][17][20] 出售影响 - 出售7家单船公司及债权，预计对上市公司2024年利润总额影响约 - 2286万元[22]

人员数据 - 2023年末立信合伙人278人，注册会计师2533人，签过证券审计报告的693人[1] - 2023年立信为公司审计配置3位合伙人等团队[4] 业绩数据 - 2022年度立信收入总额461400万元等[1] - 2022年度立信上市公司审计客户671家[1] 审计情况 - 2023年立信对公司财务报表出具标准无保留意见报告[5] - 2023年立信就重大会计处理与公司沟通无分歧[5] - 公司董事会认为立信完成2023年报审计工作[8]

财务数据 - 财务公司初始注册资本3亿元，2023年增至50亿元[1][4] - 截至2023年12月31日，公司资产总额417.89亿元，负债总额350.93亿元，所有者权益66.96亿元，2023年实现营业收入7.31亿元[41] - 截至2023年12月31日，公司资本充足率实际值为19.21%，标准值为≥10.5%[42] - 截至2023年12月31日，公司流动性比例实际值为45.00%，标准值为≥25%[42] - 截至2023年12月31日，公司贷款余额实际值为存款余额与实收资本之和的66.74%，标准值为≤80%[42] - 截至2023年12月31日，公司集团外负债总额实际值为资本净额的14.06%，标准值为≤100%[42] - 票据承兑余额占资产总额比例为4.55%，上限为15%[43] - 票据承兑余额与存放同业余额倍数为0.22，上限为3[43] - 票据承兑和转贴现总额占资本净额比例为26.72%，上限为100%[43] - 承兑汇票保证金余额占存款总额比例为0.00%，上限为10%[43] - 投资总额占资本净额比例为40.70%，上限为70%[43] - 固定资产净额占资本净额比例为0.08%，上限为20%[43] - 中广核技在财务公司存款期末余额62401.64万元，占比61.20%；贷款期末余额10009.33万元，占比4.23%[45] - 中广核技在银行存款期末余额39559.54万元，占比38.80%；贷款期末余额226736.05万元，占比95.77%[45] - 2023年中广核技经营活动现金流量净额37127.15万元，投资活动为 - 42113.8万元，筹资活动为 - 50219.38万元，三项活动总净额 - 55206.03万元[46] 公司治理 - 财务公司现行股东为中国广核集团有限公司、中广核工程有限公司、中广核服务集团有限公司，分别持股66.66%、30.00%、3.34%[5] - 财务公司最高权力机构为股东会，实行董事会领导下的总经理负责制[10] - 财务公司董事会由五名董事组成，董事任期为三年，连选可连任[11] - 财务公司监事会负责监督董事、高级管理人员及检查公司业务和财务状况[11] - 财务公司总经理负责日常经营管理活动，下设多个专业委员会协助履职[12] - 董事会是内部控制最高决策机构，总经理部是执行机构，监事会是监督机构[13] 内部控制 - 截至2023年12月31日，公司已建立制度程序190余份[15] - 2023年开展合规检查8项，组织合规培训3次，解答合规咨询问题22个，进行合规审查11项，收集并解读外部合规政策18个，通报经典案例20个[17] - 《财务公司内部控制手册》职责分离表含88条不相容职责，风险控制矩阵含277个关键风险和具体控制措施[20] 业务风险控制 - 资金外汇及结算业务建立业务风险限额政策和有效的支付闭环管理机制[22][23][24] - 信贷业务对象限于中广核成员单位，建立客户信用风险识别与监测体系及授信决策与审批机制[26] - 信贷业务实行统一授信管理，根据相互制约原则设置信贷岗位，做到审贷分离[27] - 信贷业务建立统一授信管理办法和操作规范，坚持“战略为先，择优参贷”原则[27] - 公司信贷业务需做好全流程风险防范和管理，建立后续跟踪及风险评估、应对与监控预警机制[28] - 公司投资银行业务风险管理重点包括坚持稳健策略、优化投资组合等[29] - 公司财务会计风险管理重点是统一管理、执行制度等[33] - 公司内部审计以“强内控、防风险、促合规”为目标，对重点领域开展审计评价并推动整改[36] - 公司信息系统控制建立安全和控制体系，采取认证、等级保护等措施保障安全[37] 关联交易 - 中广核技认为与财务公司关联交易、存贷款业务风险可控[47]