证券投资 - 总额占净资产10%以上且超1000万元，投资前需提供报告经董事会审议披露[5] - 总额占净资产50%以上且超5000万元或需股东会审议的，投资前需披露并提交审议[5] - 与关联人进行证券投资，以额度适用关联交易规定[5] - 投资资金来源为自有资金，不得用募集资金[4] 衍生品交易 - 总额占净资产50%以上且超5000万元，董事会审议后提交股东会[7] - 预计动用保证金和权利金上限占净利润50%以上且超500万元，董事会审议后提交股东会[7] - 任一交易日最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元，董事会审议后提交股东会[7] - 非套期保值目的的衍生品交易，董事会审议后提交股东会[7] - 与关联人进行衍生品交易，董事会审议后提交股东会[8] 信息披露与跟踪 - 交易决议后两个交易日内向深交所提交文件[11] - 公允价值减值与风险对冲资产亏损达净利润10%且超1000万元及时披露[13] - 定期报告披露交易情况[13] - 董事会跟踪执行进展和安全状况，异常及时处理披露[13] 制度相关 - “以上”含本数，“超过”不含本数[15] - 违规责任人受处分担责[15] - 未尽事宜按新规执行并修订报董事会[15] - 董事会负责解释修订[15] - 制度自董事会通过生效，修改亦同[15]

薪酬与考核委员会构成 - 薪考委员会由不少于三名董事组成，至少半数以上为独立董事[2] - 主任委员由独立董事担任，经三分之二以上委员选举确定并报董事会批准[6] 会议召开规则 - 定期会议在上一会计年度结束后四个月内、董事会例会前召开[4] - 定期会议提前五日、临时会议提前三日发通知，紧急情况除外[5] 会议出席与表决 - 会议需三分之二以上委员（含）出席方可举行[6] - 所作决议需全体委员（含未出席）过半数通过方有效[7] - 表决方式为投票表决[8] 决议相关 - 决议经出席会议委员签字生效，次日通报董事会[9] - 违规致公司损失，参与决议委员负连带赔偿责任[9] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书或证券事务代表负责，保存期不少于十年[10] - 委员与议题有利害关系应披露并回避表决[11] - 委员可在闭会期间跟踪高管业绩，查阅资料并质询[11][12]

制度概况 - 欢瑞世纪年报信息披露重大差错责任追究制度于2025年11月24日通过审议[1] - 重大差错指影响年报使用人对公司财务等情况判断的差错[1] 适用范围与原则 - 制度适用于与年报信息披露工作有关人员[3] - 实行制度应遵循实事求是等原则[4] 处理机制 - 董事会办公室收集资料并提处理方案上报[4] - 违规使年报出错或造成影响应追究责任[4] 处理情形 - 恶劣情形从重或加重处理，有效阻止从轻等处理[5] 追究形式 - 追究责任形式包括责令改正等[6] - 董事等出现事件可附带经济处罚，金额董事会定[6]

选聘流程 - 选聘经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[3] - 程序包括审计委员会提要求、事务所报资料、资质审查等[7] - 审核同意后提交董事会，通过后提交股东会，通过后签业务约定书，聘期一年可续聘[9][10] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[5] 审计费用 - 较上一年度下降20%以上（含20%）需在信息披露文件说明情况[6] - 以满足选聘文件要求的所有事务所审计费用报价平均值作为选聘基准价计算得分[6] - 原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[10] - 聘任期内可根据多种因素合理调整[11] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[6] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[6] 续聘与改聘 - 续聘时审计委员会评价，肯定意见提交，否定意见改聘[9] - 改聘提案审核时审计委员会约见前后任事务所并评价，董事会审议后通知股东会[9][10] - 除特定情况外，年报审计期间不得改聘[10] - 改聘需在股东会决议公告中详细披露多项信息[10] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[11] 监督与处理 - 审计委员会监督检查选聘情况，结果涵盖在年度审计评价意见中[11] - 发现选聘违规造成严重后果报告董事会并处理[11] - 承担审计业务事务所存在特定严重行为，股东会决议不再选聘[12] 资料保存 - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13]

股东会召开规定 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[3] 提议与反馈 - 独立董事、审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后十日内反馈，同意则五日内发通知[6] - 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后十日内反馈，同意则五日内发通知[7] 临时提案 - 单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东，可在股东会召开十日前提临时提案，召集人收到后两日内发补充通知[10] 通知时间 - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前以公告通知股东[10] 股权登记日 - 股权登记日与现场会议日期间隔不多于七个工作日，不少于两个交易日，且不得变更[11] 延期或取消 - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[11] 投票时间 - 深圳证券交易所交易系统网络投票时间为股东会召开日的交易时间，互联网投票系统投票开始时间为当日上午9:15，结束时间为现场股东会结束当日下午3:00[13] 表决权限制 - 股东买入超规定比例部分股份在买入后三十六个月内不得行使表决权，不计入有表决权股份总数[17] 累积投票制 - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益股份比例在百分之三十以上或股东会选举两名以上独立董事时，应采用累积投票制[18] 决议公告 - 股东会决议应公告出席股东和代理人人数、所持表决权股份总数及占比等内容[20] 会议记录 - 会议记录保存期限不少于十年[20] 提案实施 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在结束后两个月内实施[20] 回购决议 - 公司回购普通股决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过，并次日公告[21] 决议撤销 - 股东可在决议作出之日起六十日内请求法院撤销召集程序、表决方式违法或内容违反章程的决议[21] 公司职责 - 公司应履行职责，执行股东会决议，确保正常运作[22] 信息披露 - 法院判决或裁定后，公司应履行信息披露义务并配合执行[22] - 涉及更正前期事项，公司应及时处理并披露[22] 章程制定与修改 - 公司制定或修改章程应依照规则列明股东会有关条款[24] 信息公布 - 公告、通知等信息应在符合条件媒体和证券交易所网站公布[24] 规则说明 - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[24] - 规则未尽事宜或相悖情况按相关规定执行并修订[24] - 规则由董事会负责解释和修订，自股东会审议通过生效[24]

制度审议 - 欢瑞世纪独立董事专门会议制度于2025年11月24日经第九届董事会第二十一次会议审议通过[2] 会议规则 - 会议召开前三天通知全体独立董事，经全体同意可不受此限[3] - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[3] - 过半数独立董事推举一人召集和主持[6] 表决与审议 - 表决一人一票，可书面表决[7] - 应披露关联交易等经全体过半数同意提交董事会审议[8] 特别职权 - 独立聘请中介机构等特别职权行使前应经会议讨论[9] 其他规定 - 独立董事应发表明确独立意见[10] - 会议记录至少保存十年[5] - 制度自通过生效，由董事会解释修订[16]

制度情况 - 欢瑞世纪外部信息使用人管理制度于2025年11月24日通过审议[1] - 制度所指信息含定期报告等可能影响股价信息[1] - 制度适用于公司全资、控股子公司[1] 保密与报送 - 董事等涉密人员在特定时期负有保密义务[2] - 拒绝无依据报送要求，依规报送需登记知情人[2] - 对外报送需审批，应签保密协议[2] 违规处理 - 外部泄露未公开信息，公司向深交所报告并公告[3] - 外部违规致损，公司依法追责[3]

制度通过 - 《欢瑞世纪联合股份有限公司独立董事年报工作制度》于2025年11月24日经公司第九届董事会第二十一次会议审议通过[2] 独立董事职责 - 确保年报真实、完整、准确[2] - 听取汇报、实地考察重大问题[3] - 核查会计师事务所及年审注册会计师资格[4] - 审查董事会召开程序[4] - 对年报及摘要签署书面确认意见[4] - 编制和审议期间负有保密义务[5] 公司义务 - 解答独立董事问题并提供整改方案[3] - 安排独立董事与年审注册会计师见面会并形成书面记录[4] - 承担独立董事独立聘请外部审计和咨询机构费用[5]

独立董事任职资格 - 公司设独立董事2名，占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[4] - 独立董事连续任职不得超过6年[6] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职[6] 独立董事选举与补选 - 董事会等可提出独立董事候选人[7] - 独立董事辞职或被解除职务，公司60日内完成补选[6][7] 独立董事履职要求 - 连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，董事会30日内提议解除职务[9] - 对董事会议案投反对或弃权票，公司披露决议时同时披露异议意见[10] - 行使职权需全体独立董事过半数同意，公司及时披露[11] - 特定事项过半数同意后提交董事会审议[12] - 每年现场工作不少于十五日[13] - 工作记录及公司资料保存至少十年[14] 公司对独立董事支持 - 保证独立董事知情权，定期通报运营情况[15] - 专门委员会会议提前三日提供资料，资料保存至少十年[16] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[17] - 给予与其职责相适应的津贴，标准经股东会审议并年报披露[17] 其他规定 - 可建立独立董事责任保险制度[17] - 制度未尽事宜或抵触按规定执行并修订[18] - 制度由董事会负责解释和修订，2025年11月24日生效[18][19]

关联交易界定 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[2] 关联交易审议 - 与关联自然人成交超30万元交易需经独立董事同意并董事会审议披露[6] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易需经独立董事同意并董事会审议披露[6] - 与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产值绝对值超5%的交易需提交股东会审议并披露审计或评估报告[6] - 为关联参股公司提供财务资助需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[8] - 为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意，提交股东会审议，控股股东等关联人需提供反担保[8] 关联交易其他规定 - 关联交易相关额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[9] - 与关联人发生涉及金融机构存贷款业务以利息为准适用规定[9] - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关交易按累计计算原则适用规定[10] - 关联交易应保证在董事会审议前经独立董事专门会议审议且全体独立董事过半数同意[11] - 首次发生日常关联交易根据协议交易金额履行审议程序并披露，无具体金额提交股东会审议[12] - 日常关联交易协议期限超三年每三年重新履行审议程序并披露[12] - 向关联人购买资产成交价格相比账面值溢价超100%且交易对方未提供相关承诺需说明原因等[14] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易事项时董事应作明确判断，遵守关联董事回避制度[15] - 股东会审议关联交易事项时关联股东应回避表决，特殊情况经同意可正常表决并说明[15] - 关联股东包括交易对方、拥有或被交易对方控制等多种情形的股东[16] - 股东会审议关联交易时关联股东不参与表决，其有表决权股份不计入有效表决总数[17] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决，董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[17] - 关联董事应主动回避，否则其他知情董事可要求其回避[18] 关联交易披露与实施 - 董事应向董事会披露关联关系，否则公司有权撤销相关合同、交易或安排[19] - 经股东会、董事会、总经理批准的关联交易，分别由董事会和经理层、经理层、相关部门组织实施[19] - 经批准的关联交易合同变更或终止需原批准机构同意[19] - 公司应披露关联交易协议相关事项及定价依据，部分交易可免予审议和披露[20] - 涉及特定规定的关联交易应及时披露，披露由董事会秘书负责并提交相关文件[21] - 与关联人发生特定交易应履行披露和审议程序，可申请豁免提交股东会审议[21] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效[22]