欢瑞世纪联合股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 (经 2025 年 11 月 24 日公司第九届董事会第二十一次会议审议通过) 第一条 为了提高欢瑞世纪联合股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作水 平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透 明度，根据依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》)《中华人民共和国证 券法》(以下简称《证券法》)《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称《上市规则》) 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司 信息披露管理办法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《欢瑞世纪联合股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定和要求，制订本制度。 第二条 本制度所指重大差错是指足以影响年报使用人对公司财务状况、经营成果 和现金流量以及年报的其它内容做出正确判断的差错，包括但不限于年报内容不真实、 不准确、不完整和虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履 行职责、义务或其他个人原因，致使年报信息披露出现重大会计差错、其 ...

选聘流程 - 选聘经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[3] - 程序包括审计委员会提要求、事务所报资料、资质审查等[7] - 审核同意后提交董事会，通过后提交股东会，通过后签业务约定书，聘期一年可续聘[9][10] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[5] 审计费用 - 较上一年度下降20%以上（含20%）需在信息披露文件说明情况[6] - 以满足选聘文件要求的所有事务所审计费用报价平均值作为选聘基准价计算得分[6] - 原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[10] - 聘任期内可根据多种因素合理调整[11] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[6] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[6] 续聘与改聘 - 续聘时审计委员会评价，肯定意见提交，否定意见改聘[9] - 改聘提案审核时审计委员会约见前后任事务所并评价，董事会审议后通知股东会[9][10] - 除特定情况外，年报审计期间不得改聘[10] - 改聘需在股东会决议公告中详细披露多项信息[10] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[11] 监督与处理 - 审计委员会监督检查选聘情况，结果涵盖在年度审计评价意见中[11] - 发现选聘违规造成严重后果报告董事会并处理[11] - 承担审计业务事务所存在特定严重行为，股东会决议不再选聘[12] 资料保存 - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13]

欢瑞世纪联合股份有限公司 股东会议事规则 （经 2025 年 11 月 24 日公司第九届董事会第二十一次会议审议通过， 尚需经公司 2025 年第二次临时股东大会审议表决） 第一章 总 则 第一条 为保证股东会会议程序及决议的合法性，维护全体股东的合法权益，提 高股东会议事效率，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司章程指引》《上市公司股东 会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司股东会网络投票实施细则》等法律、 行政法规、部门规章、规范性文件以及《欢瑞世纪联合股份有限公司公司章程》（以 下简称《公司章程》）的相关规定和要求，制定本规则。 第二条 欢瑞世纪联合股份有限公司（以下简称"公司"）股东会的召集、提案、 通知、召开等事项适用本规则。 第四条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。 年度股东会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的六个月内举行。临时股 东会不定期召开，出现《公司法》第一百 ...

制度审议 - 欢瑞世纪独立董事专门会议制度于2025年11月24日经第九届董事会第二十一次会议审议通过[2] 会议规则 - 会议召开前三天通知全体独立董事，经全体同意可不受此限[3] - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[3] - 过半数独立董事推举一人召集和主持[6] 表决与审议 - 表决一人一票，可书面表决[7] - 应披露关联交易等经全体过半数同意提交董事会审议[8] 特别职权 - 独立聘请中介机构等特别职权行使前应经会议讨论[9] 其他规定 - 独立董事应发表明确独立意见[10] - 会议记录至少保存十年[5] - 制度自通过生效，由董事会解释修订[16]

欢瑞世纪联合股份有限公司 独立董事年报工作制度 (经 2025 年 11 月 24 日公司第九届董事会第二十一次会议审议通过) 第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中，应按照有关法律、行政法规、 部门规章及《公司章程》等相关规定，切实履行独立董事的职责，勤勉尽责，顺利完 成公司年度报告的编制与披露工作，确保公司年度报告真实、完整、准确，不存在任 何虚假记载或误导性陈述。 第三条 每个会计年度结束后，独立董事应及时听取公司管理层对公司生产经营 情况和投融资活动等重大事项的情况汇报，并要求公司安排对有关重大问题的实地考 察。 第四条 对于独立董事在听取管理层汇报、实地考察等环节中提出的问题或疑义， 公司应予以解答并对存在的相关问题提供整改方案。 第五条 独立董事应按照中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 和深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》赋予的职权，在公司年报编制和披露过 程中切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责地开展工作。独立董事对公司及全体 股东负有诚信与勤勉义务，应维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不 受损害。 第六条 独立董事应认真学习中国证监会、深圳证券交易所及中国 ...

欢瑞世纪联合股份有限公司 外部信息使用人管理制度 （经 2025 年 11 月 24 日公司第九届董事会第二十一次会议审议通过） 第一条 为加强欢瑞世纪联合股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）定期报 告及重大事项临时报告在编制、审议和披露期间，公司外部信息报送和使用管理，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和《欢瑞世纪联合股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及 《内幕信息知情人登记管理制度》的相关规定和要求，制订本制度。 第二条 本制度所指信息是所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生影响的信 息，包括但不限于定期报告、临时公告、财务数据、需报批的重大事项等。 第三条 本制度适用于公司全资、控股子公司。 第四条 公司的董事、高级管理人员应当遵守信息披露内控制度的要求，对公司定期报 告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。 第十一条 外部单位或个人在相关文件中不得使用公司报送的未公开重大信息，公司已 披露该信息的除外。 第十二条 外 ...

独立董事任职资格 - 公司设独立董事2名，占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[4] - 独立董事连续任职不得超过6年[6] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职[6] 独立董事选举与补选 - 董事会等可提出独立董事候选人[7] - 独立董事辞职或被解除职务，公司60日内完成补选[6][7] 独立董事履职要求 - 连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，董事会30日内提议解除职务[9] - 对董事会议案投反对或弃权票，公司披露决议时同时披露异议意见[10] - 行使职权需全体独立董事过半数同意，公司及时披露[11] - 特定事项过半数同意后提交董事会审议[12] - 每年现场工作不少于十五日[13] - 工作记录及公司资料保存至少十年[14] 公司对独立董事支持 - 保证独立董事知情权，定期通报运营情况[15] - 专门委员会会议提前三日提供资料，资料保存至少十年[16] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[17] - 给予与其职责相适应的津贴，标准经股东会审议并年报披露[17] 其他规定 - 可建立独立董事责任保险制度[17] - 制度未尽事宜或抵触按规定执行并修订[18] - 制度由董事会负责解释和修订，2025年11月24日生效[18][19]

第二条 关联交易是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源 或者义务的事项，包括但不限于下列事项： （一）购买资产； （二）出售资产； （三）对外投资(含委托理财、对子公司投资等)； （四）提供财务资助（含委托贷款等）； （五）提供担保（含对控股子公司担保等）； （六）租入或者租出资产； （七）委托或者受托管理资产和业务； （八）赠与或者受赠资产； （九）债权或者债务重组； （十）转让或者受让研发项目； （十一）签订许可协议； （十二）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）； （十三）购买原材料、燃料、动力； （十四）销售产品、商品； （十五）提供或者接受劳务； （十六）委托或者受托销售； （十七）存贷款业务； （十八）与关联人共同投资； 欢瑞世纪联合股份有限公司 关联交易制度 （经 2025 年 11 月 24 日公司第九届董事会第二十一次会议审议通过） 第一条 为进一步加强欢瑞世纪联合股份有限公司(以下简称"公司") 关联交易 管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，特别是中小投资者 的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公允的原 则，依 ...

控股子公司定义 - 公司持有股份超50%或能决定董事会半数以上成员当选的公司为控股子公司[1] 人员管理 - 公司委派或推荐的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员的二分之一以上[5] - 非经公司委派的控股子公司董监高应在任命后五个工作日内报公司备案[7] - 公司直接聘请、委派控股子公司的关键管理人员[2] - 控股子公司中层及以下员工考核奖惩方案自行制定，报公司备案[13] 会议管理 - 控股子公司每年至少召开一次股东会、董事会或监事会[4] - 控股子公司重大会议通知和议题须在会议召开十五日前报上市公司董事会秘书[5] 报告管理 - 控股子公司应于每月十日前向公司财务部报送月报[8] - 控股子公司应于每季度次月十五日前向公司报送季报[8] - 控股子公司应于每年结束前编制本年度工作报告及下一年度经营计划上报董事会，经审批后实施[9] - 控股子公司应向公司报送相关文件资料，会议决议、重大经营协议等也需备案[13] 经营管理 - 公司设定控股子公司的年度经营责任目标[2] - 公司定期审核控股子公司的经营和财务报告，实施考核和评价[2] - 控股子公司重大交易行为应经董事会或股东会审议，并及时报告公司[10] - 控股子公司关联交易须经公司董事会或股东会审议的，应先提请审议通过[10] - 控股子公司对外担保应经自身及上市公司董事会或股东会审议[10] - 控股子公司应制订重大事项报告制度，指定专人上报重大事项[11] 监督检查 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督，审计内容包括财务、合同、内控等[11] - 公司对控股子公司经营管理实施检查，分为例行和专项检查[11] 绩效考核 - 公司对控股子公司实施绩效考核和激励约束，落实对主要负责人奖惩[12]

反舞弊制度 - 反舞弊管理制度于2025年11月24日经第九届董事会二十一次会议审议通过[1] 舞弊情形 - 损害公司正当经济利益的舞弊行为有10种情形[2][3] - 谋取不当公司经济利益的舞弊行为有9种情形[3] 组织体系及职责 - 反舞弊工作组织机构体系包括董事会、审计委员会等[3] - 董事会职责包括倡导诚信文化、督促建立内控等[4] - 审计委员会职责包括指导反舞弊工作、持续监督[5] - 管理层职责包括建立完善内控、处理舞弊行为等[5] - 审计部职责包括制定修订规定、受理举报等[5] 环境与评估 - 营造反舞弊企业文化环境方式有多种[5][6] - 评估舞弊风险并建立内控手段有将舞弊风险评估纳入企业风险评估等[6] 举报处理 - 审计部负责举报电话设置等，信箱原则上每周检查一次且需2人参与[9] - 不同层级人员举报有不同上报流程[10] - 实名举报无论是否立案，审计部10个工作日内反馈结果并说明原因[11] - 立案调查的，审计部三个月内反馈调查结果[11] 奖惩处理 - 举报查证属实为公司挽回损失可酌情奖励举报人[12] - 证实有舞弊行为员工公司按规定处分，触犯法律交司法机关处理[12] 后续流程 - 舞弊案件调查结束形成书面报告提交有关部门[12] - 舞弊案件处理结束审计部归档资料、抄送决定并告知举报人[13]