股票发行 - 2025年4月24日会议审议通过向特定对象发行股票议案[1] - 发行A股，每股面值1元，对象不超35名[1] - 发行价不低于定价基准日前20日均价80%[2] 发行限制 - 发行数量不超总股本30%，募资不超3亿且不超净资产20%[3][5] - 认购股票限售期6个月，决议有效期至2025年年度股东大会[4][5] 实施条件 - 需2024年年度股东大会通过，报深交所审核及证监会注册[10] - 董事会授权总经理办理相关事宜，期限同股东大会授权[8]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为751,479,988.15元，同比增长13.82%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为71,460,542.00元，同比增长15.52%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为73,257,876.25元，同比增长23.29%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为115,325,045.66元，同比增长4.03%[19] - 2024年总资产为1,410,154,401.29元，同比增长16.23%[19] - 2024年第四季度营业收入为210,223,651.89元，为全年最高季度[23] - 2024年非经常性损益项目合计为-1,797,334.25元，主要受非流动性资产处置损益和政府补助影响[24] - 2024年公司实现营业总收入75,148.00万元，同比增长13.82%[44] - 2024年归属于母公司股东的净利润为7,146.05万元，同比增加15.52%[44] - 截至2024年12月31日，公司总资产为141,015.44万元，同比增长16.23%[44] 成本和费用 - 销售费用同比增长18.67%至7,878,927.94元，管理费用同比增长9.70%至39,258,764.33元[57] - 财务费用同比下降25.78%至2,043,110.88元，研发费用同比微增1.54%至26,274,031.16元[57] 各条业务线表现 - 铸件产品营业收入156,199,347.13元，同比增长54.15%，占营业收入比重20.79%[46] - 精密件产品营业收入570,150,474.09元，同比增长8.23%，占营业收入比重75.87%[46] - 通用设备制造业毛利率为22.15%，同比增长0.50%[48] - 铸件产品毛利率为12.69%，同比增长2.74%[48] - 精密件产品毛利率为25.41%，同比增长1.37%[48] - 2024年通用设备制造业销售量为19,936.09万件，同比增长25.82%[49] 客户和供应商集中度 - 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为90.17%[54] - 前五名客户销售额合计677,604,413.21元，占年度销售总额比例90.17%，其中美的集团销售额493,592,368.44元，占比65.68%[55] - 前五名供应商合计采购金额121,492,207.10元，占年度采购总额比例38.16%，其中第一名供应商采购额52,879,253.71元，占比16.61%[55] 研发投入和技术创新 - 研发人员数量从2023年的116人增加到2024年的136人，增长17.24%[65] - 研发投入金额从2023年的25,876,604.15元增加到2024年的26,274,031.16元，增长1.54%[65] - 研发投入占营业收入比例从2023年的3.92%下降到2024年的3.50%，减少0.42%[65] - 新型压缩机气缸在100℃~150℃温度下热膨胀系数稳定达到(11~11.5)*10^-6/℃[64] - 高性能吸排气精密法兰新工艺使生产效率提升20%[64] - 低耗能高精密合金加工工艺使材质损耗减少20%以上，刀具寿命提升45%[64] - 高精密泵壳部件项目完成后预计年增产6万件[64] - 铸件轻量化技术使加工余量减少25%[64] - 智能送料机构项目完成后生产效率提升3%，合格率提升至99%[65] 现金流情况 - 经营活动现金流入同比增长6.48%至718,433,127.45元，流出同比增长6.96%至603,108,081.79元，净额增长4.03%至115,325,045.66元[66] - 投资活动现金流出同比激增224.06%至154,393,361.18元，主要因新增固定资产投资及结构性存款购买[66] - 筹资活动现金流入同比大增196.22%至163,316,187.41元，净额转正为31,538,618.79元，主要因银行借款规模增加[66] 资产和负债结构 - 货币资金占总资产比例下降0.65%至6.21%，应收账款占比下降2.44%至30.37%[69] - 在建工程占比显著上升4.31%至7.52%，金额达105,990,759.55元[69] - 短期借款占比增长4.28%至7.64%，金额为107,680,965.75元[69] 利润分配和分红 - 公司2024年利润分配预案为以现有总股本107,933,334股剔除回购专户已回购股份1,010,000股后的股本106,923,334股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.50元（含税）[4] - 现金分红总额（含其他方式）为64,100,156.30元，占利润分配总额的100%[161] - 每10股派发现金红利4.50元（含税），预计共派发现金红利48,115,500.30元[164] - 以其他方式（如回购股份）现金分红金额为15,984,656.00元[161] - 可分配利润为169,553,685.86元[161] - 分配预案的股本基数为106,923,334股[161] 募投项目进展 - 公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目，本报告期投入资金12,028,966.66元，累计投入100,177,518.13元，进度100%[77] - 5MWp分布式光伏电站项目本报告期投入15,674,969.31元，累计投入15,674,969.31元，进度100%[77] - 安徽精密零部件产业化建设项目本报告期投入7,701,493.49元，累计投入125,643,780.41元，进度100%[77] - 安徽技术压缩机核心部件生产项目本报告期投入36,300.89元，累计投入106,410,802.04元，进度100%[77] - 安徽压缩机壳体产业化建设项目本报告期投入7,124,411.08元，累计投入93,765,904.20元，进度100%[77] - 4MW（一期）分布式光伏电站项目本报告期投入8,477,335.94元，累计投入16,662,137.61元，进度100%[77] - 4MW（二期）分布式光伏电站项目本报告期投入8,421,560.15元，累计投入16,552,510.73元，进度100%[77] - 精密智造华南总部基地建设项目累计投入73,678,557.00元，进度39.39%[79] - 压缩机核心零部件精密加工生产项目累计投入41,546,716.25元，进度91.32%[79] 管理层讨论和指引 - 公司未来计划扩大铸件和精密件产能规模，降低单位成本，并增加高附加值产品占比[98] - 公司计划拓展产品应用领域，从家电领域扩展到汽车和其他机械领域[98] - 公司面临市场竞争加剧风险，需保持产品先进性和质量稳定性以应对价格压力[99] - 公司未来将加强技术研发，建立技术研发中心并引进先进设备[99] - 公司对前五大客户的销售占比处于较高水平，对第一大客户美的集团存在重大依赖[100] - 公司在销售定价方面体现主要原材料价格变动影响，但原材料价格持续下跌可能导致生产成本偏高[101] - 公司采用"价格联动"定价方式，原材料价格变动对利润影响较小[101] - 公司销售模式以赊销为主，应收账款余额随销售规模扩大持续增加[102] - 公司计划扩大铸件、精密件产能规模以降低单位成本并加强规模优势[102] - 公司计划增加精密件产品占比，形成以高附加值产品为主的产品结构[102] 公司治理和股东情况 - 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会规定不存在重大差异[115] - 董事长何桂景持有公司股份21,000,000股[124] - 副董事长何俊桦持有公司股份24,000,000股[124] - 董事郑梓贤持有公司股份6,294,300股[124] - 副总经理何泳欣持有公司股份9,000,000股[124] - 董事郑梓贤因个人原因于2024年3月6日离任[125][126] - 公司董事、监事和高级管理人员2024年税前报酬总额为532.45万元[144] - 董事长何桂景税前报酬总额为81.78万元[144] - 副董事长兼副总经理何俊桦税前报酬总额为67.80万元[144] - 董事兼总经理刘瑞兴税前报酬总额为69.38万元[144] - 独立董事刘婧税前报酬总额为2.00万元[144] - 副总经理何泳欣税前报酬总额为53.36万元[144] - 财务负责人卢楚云税前报酬总额为41.57万元[144] 社会责任和环保 - 公司向清远市阳山县杜步镇大路村老人帮扶金额28,200元[179] - 公司向阳山县杜步镇人民政府"百县千镇万村高质量发展工程"活动捐赠12,000元[179] - 公司向阳山县慈善会捐赠100,000元用于巩固脱贫成果、乡村全面振兴[179] - 公司向佛山市顺德区北滘慈善会捐赠42,000元用于乡村振兴、敬老、助医、奖学等慈善事业[179] - 公司环保措施确保各项环境监测数据符合国家排放标准[177] 行业和市场趋势 - 2024年全国家用电冰箱产量10,395.7万台，同比增长8.3%[31] - 2024年房间空气调节器产量26,598.4万台，同比增长9.7%[31] - 2024年汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%[32] - 2024年机械工业规模以上企业增加值同比增长6.0%，其中汽车制造业增长9.1%，电气机械和器材制造业增长5.1%[33] - 2024年通用设备制造业固定资产投资增长15.5%，专用设备制造业增长11.6%，汽车制造业增长7.5%[33]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为224,087,406.78元，同比增长29.37%[5] - 营业总收入本期224,087,406.78元，较上期增长29.4%（173,210,748.04元）[20] - 归属于上市公司股东的净利润为19,196,429.61元，同比增长20.04%[5] - 公司净利润为19,196,429.61元，同比增长20.03%[21] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期198,532,621.61元，较上期增长27.2%（156,109,946.61元）[20] - 销售费用为2,381,977.83元，同比增长48.26%[21] - 研发费用为8,451,132.87元，同比增长34.36%，主要系研发活动支出增加[10] - 研发费用为8,451,132.87元，同比增长34.37%[21] - 财务费用为1,259,215.20元，同比增长991.49%，主要系银行借款规模增加导致利息支出增加[10] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-49,941,140.73元，同比下降262.05%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-49,941,140.73元，同比下降262.02%[23][24] - 投资活动产生的现金流量净额为-42,206,046.85元，同比下降288.75%[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为70,994,772.47元，同比增长478.17%[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金为141,307,048.28元，同比下降25.53%[23] - 购买商品、接受劳务支付的现金为128,876,818.47元，同比增长16.79%[24] - 支付给职工以及为职工支付的现金为47,191,521.80元，同比增长25.98%[24] - 期末现金及现金等价物余额为37,088,520.03元，同比下降40.05%[24] 资产和负债 - 货币资金为45,017,728.60元，同比下降48.60%，主要系经营性活动现金流量净额减少所致[9] - 货币资金期末余额45,017,728.60元，较期初下降48.6%（87,580,592.64元）[17] - 应收账款期末余额520,683,607.27元，较期初增长21.6%（428,232,343.84元）[17] - 存货期末余额77,156,295.27元，较期初下降3.1%（79,607,854.32元）[18] - 固定资产期末余额620,422,192.10元，较期初增长5.4%（588,762,275.86元）[18] - 短期借款为158,696,583.95元，同比增长47.38%，主要系银行借款增加所致[9] - 短期借款期末余额158,696,583.95元，较期初增长47.4%（107,680,965.75元）[18] - 归属于母公司所有者未分配利润期末313,824,669.22元，较期初增长6.5%（294,628,239.61元）[19] 股东和股权结构 - 公司第一大股东何俊桦持股比例为22.24%，持股数量为24,000,000股[14] - 公司普通股股东总数为14,231户[14] - 公司控股股东何桂景家族合计控制公司57.02%股份[15] - 报告期末公司回购专用证券账户持有1,010,000股，占总股本0.9358%[15] 其他财务数据 - 公司总资产为1,504,622,506.18元，较上年度末增长6.70%[5]

保荐人情况 - 保荐人查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 保荐人现场检查次数为1次[3] - 保荐人发表专项意见次数为4次[3] - 保荐人向本所报告次数为0次[4] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2024年11月29日[4] 公司承诺与监管 - 公司各项承诺事项均已履行，含8项承诺[7] - 2024年4 - 5月，证监及深交所对光大证券采取监管措施[8] 报告信息 - 报告签署日期为2025年4月24日[10]

募集资金情况 - 2022年6月公司公开发行26,983,334股，每股发行价19.25元，募集资金总额519,429,179.50元，净额448,786,234.96元[1] - 截至2024年12月31日，公司对募集资金投资项目累计投入409,498,219.34元[2] - 公司使用募集资金置换预先投入自筹资金159,760,571.10元[2] - 2022 - 2023年公司转出账户剩余利息302,099.10元补充流动资金[3] - 2024年9月24日，公司将24,432,300.00元节余募集资金永久性补充流动资金[3] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额17,942,785.36元[3] - 募集资金累计变更用途总额为67,200,000.00元，比例为14.97%[14] 项目投资情况 - 广东扬山联合精密制造股份有限公司新增项目调整后投资总额111,843,100.00元，累计投入100,177,518.13元，进度89.57%，2024年6月达预定可使用状态，本年度效益17,260,346.42元[14] - 安徽精密零部件产业化建设项目投资总额106,452,300.00元，累计投入102,576,656.28元，进度96.36%，2024年6月达预定可使用状态，本年度效益20,090,157.52元[14] - 安徽压缩机壳体产业化建设项目调整后投资总额73,290,834.96元，累计投入67,854,427.28元，进度92.58%，2024年12月达预定可使用状态[14] - 补充流动资金项目投资总额90,000,000.00元，累计投入90,000,000.00元，进度100.00%[14] - 广东扬山联合精密制造股份有限公司5MWp分布式光伏电站项目投资总额27,200,000.00元，累计投入15,674,969.31元，进度57.63%，2024年7月达预定可使用状态[14] - 安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（一期）分布式光伏电站项目投资总额20,000,000.00元，累计投入16,314,237.73元，进度81.57%，2024年4月达预定可使用状态，本年度效益2,151,995.85元[14] - 安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（二期）分布式光伏电站项目投资总额20,000,000.00元，累计投入16,900,410.61元，进度84.50%，2024年4月达预定可使用状态，本年度效益2,166,960.36元[14] 资金使用决策情况 - 2022年8月17日公司审议通过议案，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用共计16,494.91万元，2022年12月31日完成置换[15] - 2023年8月28日公司审议通过议案，拟使用不超过8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年7月19日全部归还[15] - 2024年8月16日公司审议通过议案，将多个募投项目结项，节余2443.23万元募集资金永久性补充流动资金[16] - 2024年12月“安徽压缩机壳体产业化建设项目”结项，节余330.15万元募集资金用于补充流动资金[16] 项目调整情况 - 公司拟调减“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产项目”和“安徽压缩机壳体产业化建设项目”设备购置及工程建设金额，用于光伏电站项目[19] - “广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产项目”达预计可使用状态日期调整为2024年6月[19] - “安徽压缩机壳体产业化建设项目”达预计可使用状态日期调整为2024年12月[19] 会议审议情况 - 2023年8月28日公司召开相关会议，9月13日召开股东大会，审议通过募投项目调整议案[19] - 2022年9月27日公司召开相关会议，审议通过部分募投项目延期议案[19] - 2023年3月10日公司召开相关会议，审议通过部分募投项目延期议案[19] 项目效益核算情况 - “广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产项目”等项目于2024年年中结项，未达满产，不适用效益核算[19] - “广东扬山联合精密制造股份有限公司5MWp分布式光伏电站项目”于2024年7月结项，12月并网发电，不适用年度效益核算[19] - “安徽压缩机壳体产业化建设项目”于2024年12月结项，暂未产生效益，不适用年度效益核算[20] 项目可行性情况 - 变更后的项目可行性无重大变化[20]

公司基本信息 - 联合精密注册资本为107,933,334元[3] - 证券发行时间为2022年6月20日，上市时间为2022年6月30日[3] 持续督导情况 - 首次公开发行股票并上市持续督导期至2024年12月31日届满[1] - 保荐机构履职期间公司无重大事项需处理[6] - 保荐机构认为公司信息披露和募集资金使用合规[10][11] 资金情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金余额为17,942,785.36元[12]

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 广东扬山联合精密制造股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0368 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于广东扬山联合精密制造股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]518Z0368 号 广东扬山联合精密制造股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广东扬山联合精密制造 股份有限公司（以下简称联合精密公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母 公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了容诚审 字[2025]518Z075 ...

审计报告 广东扬山联合精密制造股份有限公司 目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | | 1 | | 3 | 合并利润表 | | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | | 4-5 | | 6 | 母公司资产负债表 | | 6 | | 7 | 母公司利润表 | | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | | 9-10 | | 10 | 财务报表附注 | | 11-111 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 容诚审字[2025]518Z0757 号 容诚审字[2025]518Z0757 号 广东扬山联合精密制造股份有限公司全体股东 ...

审计相关 - 容诚会计师事务所对联合精密公司2024年财报内控有效性审计[2] - 审计报告日期为2025年4月24日[7] 责任界定 - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露缺陷[4] 审计结果 - 2024年12月31日公司财报内控有效[6]

募集资金年度存放与使用鉴证报告 广东扬山联合精密制造股份有限公司 广东扬山联合精密制造股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的广东扬山联合精密制造股份有限公司（以下简称联合精密 公司）董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 容诚专字[2025]518Z0369 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 容 内 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-10 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]518Z0369 号 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供联合精密公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们 ...