信用评级 - 2023年5月22日公司主体和“科华转债”信用等级为A+，评级展望稳定[1] 股权变动 - 2024年1月11日珠海保联转让5%股份给西安致同，委托10.64%股份表决权[2] - 西安致同合计控制15.64%表决权，对5个董事会席位有重大影响[2] - 珠海保联持有13.64%股份，拥有3%表决权[2] 公司治理 - 2024年3月20日召开股东大会、董事会和监事会会议[3][4] - 选举李明为董事长等，聘任李明为总裁等[4] - 西安致同成控股股东，彭年才成实际控制人[2]

公司基本情况 - 科华生物1981年成立，是国内首家深交所IVD上市企业[2] - 主营业务为体外诊断试剂、医疗检验仪器研发生产销售，产品涉及多个诊断领域，是产品线较齐全的公司之一[2] - 总部位于上海，在国内多地及海外意大利设有研发和生产基地，公司及子公司拥有约850张境内外注册证/备案/认证[2] - 产品覆盖多种细分市场，国内三级医院覆盖率约60%，血站覆盖率约40%，疾控客户数量近900家，与数千家国内外代理商合作，产品出口至100多个国家和地区[3] 销售策略 - 自产和代理产品均采用“经销为主、直销为辅”的销售模式，构建广泛经销商网络，拥有专业营销队伍和完善营销体系[3] - 与进口品牌合作，提供全方位产品与服务，发挥代理和自产产品协同效应[3] 战略布局 - 积极调整产品战略布局，布局质谱赛道，实现多方法学多产品线全面覆盖[3] - 海外市场以中国和新兴市场国家为主要增长动力，根据不同市场打造差异化定位，拓展发达国家业务，构建品牌知名度[3] - 2023年在海外多国建立本地服务团队，实现部分国家生化诊断仪器及试剂的产品注册和销售，巩固海外分子客户网络，与国际组织保持合作，输出生化等产品整体解决方案[3][4] 股份回购 - 2023年10月30日披露回购股份方案，拟用自有资金回购，资金总额1 - 2亿元，回购价格不超过11元/股[4] - 截至2024年2月29日，累计回购7,357,900股，占总股本1.43%，成交金额60,036,310.16元[4] 投资并购 - 会密切关注行业发展趋势结合战略规划审慎判断，若有计划将按法规履行披露义务[4] 发展战略 - 从“专而精”向“全而精”，从“继往开来”向“融合创新”，以国民健康需求为导向，持续产品迭代，建立多方法学全覆盖的整体解决方案和服务体系[4][5] - 服务多类市场，聚焦多种国家关切问题，进行疾病全过程管理，拓展国际市场布局本土团队，重视基础研究，营造产学研生态[5] - 打造研发团队，完善产品种类，向自动化、数字化、智慧化发展[5] 应对集采措施 - 作为老牌企业具备提供整体解决方案能力，将深耕细作打造龙头产品，借助集采和国产替代机遇提升影响力扩大份额，完善供应链降本增效[5] 动物市场布局 - 经济动物市场方面，子公司天隆公司有多种检测平台和试剂用于疫病检测[5] - 宠物市场方面，已有分子生物学平台，2023年成立焦点诊断子公司，逐步形成多方法学覆盖的整体解决方案优先拓展宠物市场[5]

公司基本信息 - 公司股票简称为科华生物，股票代码为002022[6] - 公司控股股东由西安致同持有公司5%股份，并通过表决权委托方式控制公司10.64%表决权，合计控制公司15.64%表决权[7] 公司财务状况 - 公司2023年营业收入为2,428,075,213.95元，同比下降65.16%[9] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-234,014,886.40元，同比下降124.09%[9] - 公司2023年基本每股收益为-0.4550元，同比下降124.09%[10] - 公司2023年总资产为6,807,739,866.34元，较上年末下降22.81%[10] 公司产品及市场 - 公司是一家老牌体外诊断公司，成立于1981年，在2004年在深圳证券交易所上市[19] - 公司主营业务为体外诊断试剂、医疗检验仪器的研发、生产和销售，产品覆盖生化诊断、免疫诊断、分子诊断、即时诊断四大板块[21][23] - 公司的销售模式主要是“经销为主、直销为辅”，在国内外构建了广泛的经销商网络，与进口品牌合作，提供全方位的体外诊断产品与服务[23][24] 公司研发及创新 - 公司的产品包括酶联免疫和化学发光免疫分析仪，具有通量大、操作简便、成本低廉等优点[29][30] - 公司在分子诊断领域拥有PCR技术等成熟技术平台，产品覆盖核酸提取设备、实时荧光定量PCR仪等，广泛应用于传染性疾病、遗传性疾病等领域[33][34] - 公司的产品主要集中在传染病、呼吸道等领域，具有悠久的历史，产品使用免疫层析技术，适用于个人居家自测、医院疾病初筛等场景[38] 公司治理及人事变动 - 公司建立了完善的公司治理结构，包括股东大会、董事会、监事会及管理层，并设立了四个专门委员会[93] - 公司于2023年变更总裁，CHEN CHAO女士辞去总裁职务，改任高级副总裁，李明先生被任命为总裁[101] - 公司董事、监事、高级管理人员变动情况包括李明担任董事长、彭年才、苗保刚、梁佳明等被选举为董事或副总裁[102] 公司未来发展展望 - 公司未来发展展望：公司将从“专而精”向“全而精”转变，围绕国民健康需求，持续产品迭代，拓展国际市场并加强生命医学基础研究[88] - 公司2024年经营规划包括拥抱集采、完善供应链、降本增效，持续提升质量体系、推动产品升级迭代，推进自动化、数字化、智慧化战略落地，布局居家自检产品市场，持续拓展海外市场[89] - 公司将充分利用资本市场，加速孵化新产品和新项目，形成产业集聚和生态效应[90]

财务数据 - 2023年末应收账款11.02亿元，较年初下降15.32%[7] - 2023年末商誉账面价值6.95亿元，占期末账面净资产13.95%[10] - 2023年营业收入24.28亿元[13] - 2023年末存货9.75亿元，较年初下降22.97%[16] - 2023年末资产总计68.08亿元，较期初下降22.81%[25] - 2023年末流动资产43.16亿元，较期初下降33.03%[25] - 2023年末非流动资产24.91亿元，较期初增长4.95%[25] - 2023年末负债合计18.24亿元，较期初下降38.53%[27] - 2023年末流动负债9.03亿元，较期初下降56.01%[27] - 2023年末非流动负债9.21亿元，较期初增长0.89%[27] - 2023年末股东权益合计49.84亿元，较期初下降14.84%[27] - 2023年净利润亏损1.77亿元，上期盈利17.32亿元[28] - 2023年经营活动现金流量净额 -4.75亿元，上期为21.54亿元[29] - 2023年投资活动现金流量净额 -6.06亿元，上期为 -4.08亿元[29] - 2023年筹资活动现金流量净额 -7.97亿元，上期为 -7.75亿元[29] 审计情况 - 审计认为公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计将应收账款减值等作为关键审计事项，认为管理层判断合理[7][10][13][16] - 审计对其他信息无重大错报事项报告[19] 子公司情况 - 2023年末纳入合并范围子公司共32户，较上期增加7户[45][47] - 公司对多家子公司持股比例为100%，对Technogenetics S.P.A.持股80%，对西安申科生物科技有限公司持股85%[45] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产等账面价值计量[57] - 非同一控制下企业合并购买日需满足多项条件，合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额有不同处理[59][62] - 公司对金融资产和负债有多种分类及计量方式[79][80][81][82][84][86] - 公司对存货按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[107] - 公司对长期股权投资采用成本法或权益法核算[118] - 公司内部研究开发项目开发阶段支出满足条件确认为无形资产[150] - 公司对职工薪酬、预计负债、租赁负债等有相应会计处理[156][161][163] - 公司对收入确认有不同方式[173][174][175] - 公司对政府补助按不同情况处理[181][182][183] - 公司对递延所得税资产和负债根据资产和负债计税基础与其账面价值差额计算确认[184] - 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[193] - 公司按套期关系将套期保值分为三类[199]

人员聘任 - 2023年6月28日聘任多名高级管理人员，任期三年[10][11] - 2023年8月25日聘任HYUK SHIN KANG（姜赫信）为公司副总裁[11] 会议决策 - 2023年11月10日审议通过续聘会计师事务所议案[10] - 2023年11月27日同意续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构[10] 信息披露 - 公司按时编制并披露《2023年半年度报告》《2023年第三季度报告》[9] - 信息披露日期为2024年3月21日[13] 独立董事 - 独立董事履职期为2023年6月28日至2023年12月31日[2] - 2024年独立董事将继续履行职责促进公司发展[12]

业绩总结 - 2023年度公司归母净利润为-23401.49万元[2] - 2023年母公司单体净利润4163.79万元[2] - 2023年末母公司实际可供分配利润185694.60万元[2] 利润分配 - 2023年度公司不进行现金分红等[2] - 2024年3月21日董监事会审议通过利润分配预案[4]

公司治理 - 截止2023年12月31日，董事会由5名董事组成，设董事长1人，独立董事2名[10] - 监事会由3名监事组成，设监事会主席1名，1名监事由职工代表大会选举产生[11] - 截止2023年12月31日，设有自产业务中心等多个职能部门[13] - 制定《上海科华生物工程股份有限公司股东大会议事规则》，共六章五十一条[9] 内部控制 - 对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价，未发现重大缺陷[3] - 32家子公司纳入本期评价范围，资产和营收占合并报表对应总额100%[7][8] - 建立和实施内部控制目标有五项，遵循六项原则[4][5][6] - 纳入评价范围的业务和事项包括治理结构等内容[9] - 内部控制体系由内部环境等构成[9] 制度建设 - 职能部门和控股子公司均制定中长期与年度规划[14] - 董事会下设审计委员会，审计委员会下设独立审计部[15] - 建立完善质量管理和安全环保管理体系，从三方面控制产品质量[18] - 建立完善财务管理制度，降低财务风险，提升报告质量[20][21] - 向子公司委派人员，总部指导监督，控制子公司营运和风险[22] - 建立关联交易管理制度，明确审批权限和审议程序[23] - 建立对外担保管理制度，明确权限额度，担保事项经审议通过[25] - 制定信息披露相关制度，董事会秘书负责信息披露工作[26] 内控评价 - 各方面内部控制严格、充分、有效，无违反规定情形[19][21][22][24][25] - 报告期内披露104份公告[27] - 对信息披露的内部控制严格、充分、有效[28] - 对重要风险业务和重大风险事件的内部控制严格、充分、有效[29] 未来展望 - 拟加强法律法规宣传学习以改进内控不足[33] - 拟优化风险评估机制并加强应急管理[33] - 拟推动内部审计向全过程审计转变[34] - 拟加强内审人员培训以提升内控能力[34] - 将按要求保障内控建设和资源投入[35] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般缺陷[37] - 营业收入指标按错报金额分三档确定缺陷等级[41] - 资产总额指标错报金额分三档[42] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额分三档[43] 缺陷情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大和重要缺陷[44] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[45]

现金管理计划 - 拟用不超1.2亿元闲置自有资金投资理财产品[2][3][4] - 投资期限自2024年3月21日起12个月内[3][4][5] 风险与措施 - 投资受市场波动影响，短期收益不可预期[2][6] - 采取财务跟踪、内审监督等措施控制风险[6][7] 影响 - 不影响日常运营，可提高资金效率和业绩[8]

人事变动 - 2023年6月28日聘任李明为总裁等多人任职，任期三年[9][10] - 2023年8月25日聘任HYUK SHIN KANG为副总裁[10] 会议与决策 - 2023年11月审议通过续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构议案[9] 报告披露 - 公司按时编制并披露《2023年半年度报告》《2023年第三季度报告》[8] 独立董事履职 - 2023年6月28日至12月31日独立董事履职，出席相关会议[2][5] - 2024年独立董事尽责维护公司及股东权益促进发展[11]

外汇套期保值业务安排 - 公司及子公司拟开展业务，任一交易日最高合约价值不超7亿[2][5][12] - 交易保证金和权利金上限不超3500万[2][5][12] - 有效期限12个月，资金可滚动使用[2][5][12] 业务审议情况 - 2024年3月21日会议审议通过业务议案[2][7] - 董事会审计委员会同意开展业务[12] 业务风险与管控 - 业务存在汇率波动等风险[3][8][9] - 制定管理制度，仅与合规机构合作[10] - 额度不超收支总额，存续期匹配[10] - 按准则进行核算处理[11]