财务数据调整 - 2022年1月1日，递延所得税资产原列83,476,497.57元，调整后83,710,933.49元[6] - 2022年1月1日，未分配利润原列713,582,106.73元，调整后713,816,542.65元[6] - 2022年12月31日，递延所得税资产原列106,425,247.48元，调整后106,465,448.52元[6] - 2022年12月31日，未分配利润原列876,581,941.59元，调整后876,622,142.63元[6] - 2022年度，所得税费用变更前 - 16,529,313.21元，变更后 - 16,335,078.33元[6]

募集资金情况 - 2018年非公开发行股票应募集4.87亿元，实际募集4.65835亿元，6月到账[1] - 2023年向特定对象发行股票9971.8919万股，每股13.88元，募集13.8409859572亿元，12月14日到账[3] - 截至2023年12月31日，2018年募集资金结余1946.12万元转出永久补充流动资金[2] - 2023年募集资金直接投入项目177.379202万元，支付中介费用210万元，12月31日余额13.7672316399亿元[4] - 截至2023年12月31日，2018年募集资金专户销户，监管协议终止[11] - 截至2023年12月31日，2023年募集资金银行存储余额8.838096亿元[15] - 截至2023年12月31日，2023年募集资金余额与专项账户差异4.929136亿元，因使用闲置资金补流1.929136亿元和买定期存款3亿元[17] 项目投资情况 - 2018年非公开发行累计变更用途资金10,495.46万元，占比22.53%[28] - 微型扬声器产品技术改造项目累计投入10,088.04万元，进度100%[28] - 智能音响产品技术改造项目累计投入26,226.36万元，进度100.87%，2021年达预定可使用状态，2023年效益4,300.16万元[28] - 音响产品扩大产能技术改造项目累计投入9,004.69万元，进度85.80%，2022年达预定可使用状态，2023年效益502.70万元[28] - 2018年非公开发行承诺投资项目2023年效益4,802.86万元[28] - 截至2023年12月31日，智能音响和音响扩产项目未达预期效益[28] - 新型音响智能制造升级项目承诺投资40970.88万元，累计投入177.38万元，进度0.43%[32] 资金使用与管理 - 2018年公司自筹25,503.62万元预先投入募投项目，后用募集资金置换[29] - 2023年公司以自筹1773792.02元预先投入募投项目，将用募集资金置换[33] - 2023年12月22日，公司同意用不超62000万元闲置募集资金暂时补流，截至12月31日使用19291.36万元[33] - 2023年12月22日，公司同意12个月内用不超75000万元闲置募集资金现金管理[33] - 截至2023年12月31日，公司定期存款余额30000元[33] 项目变更情况 - 2019年公司将募投项目从“微型扬声器产品技术改造项目”变更为“音响产品扩大产能技术改造项目”[36] - 变更后项目由越南子公司实施，计划2021年7月达预定可使用状态[36] - 截至2023年12月31日，“音响产品扩大产能技术改造项目”未达预期效益[36]

国光电器股份有限公司 第十一届董事会第四次会议决议公告 证券代码：002045 证券简称：国光电器 编号：2024-24 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 公司独立董事向董事会递交了《2023 年度独立董事述职报告》，并将在公司 2023 年度股东大会上述职。 《2023 年度独立董事述职报告》详见 2024 年 4 月 16 日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 上的相关文件。 董事会依据独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，编写了《董事会关于独立董事独立性情况 评估的专项意见》，详见 2024 年 4 月 16 日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关文件。 3.以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《总裁工作报告》。 4.以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《2023 年度财务决算》，该议案尚需提交 2023 年度股东 大会审议。 根据天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2023 年度审计报告天衡审字(2024)00813 号，公 司 20 ...

国光电器股份有限公司 第十一届监事会第三次会议决议公告 证券代码：002045 证券简称：国光电器 编号：2024-25 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 国光电器股份有限公司第十一届监事会第三次会议于 2024 年 4 月 2 日以电子邮件的方式发出通知，于 2024 年 4 月 12 日在公司会议室以现场和通讯结合的方式召开，全体 3 名监事：监事会主席杨流江、监事唐 周波、彭静出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议采取现场表决和书面表决方式审议 通过了以下议案： 1.以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《2023 年监事会工作报告》，将提交公司 2023 年度股东 大会审议。 2.以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过公司《2023 年年度报告及其摘要》，将由董事会提交 2023 年度股东大会审议。 《2023 年年度报告及其摘要》于 2024 年 4 月 16 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2023 年 年度报告摘要并刊登于《证券时报》、《中国证券报》及《证券日报》。 3. 以 3 ...

国光电器股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 证券代码：002045 证券简称：国光电器 编号：2024-34 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 国光电器股份有限公司（以下称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日召开第十一届董事会第四次会 议、第十一届监事会第三次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，本事项尚需提 交公司 2023 年年度股东大会审议通过，现将有关事宜公告如下： 1、基本信息 | 事务所名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2013 是否曾从事证券服务业务 | 年 | 11 | 月 | 4 | 日 | 是 | | 执业资质 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已取得江苏省财政厅颁发的《会 计师事务所执业证书》，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首 | | | | | | | | | 批取得金融企业审计资格的会计师事务所之一。 | | | | | | | | ...

国光电器股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 天衡专字（2024）00353 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 天衡专字（2024）00353 号 国光电器股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师职业准则的相关要求，我们审计了国 光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国光电器董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，国光电器于2023年12月31日按照《 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估谭光荣、冀志斌独立性[1] - 两人符合独立性要求，无影响独立性情况[1] 意见出具时间 - 董事会出具独立董事独立性自查评估意见时间为2024年4月12日[2]

业绩总结 - 2023年度主营业务收入为586,373.70万元[4] - 2023年营业收入为59.33亿元，2022年为59.94亿元，略有下降[22] - 2023年净利润为3.61亿元，2022年为1.79亿元，同比增长约101%[22] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.78元，2022年为0.40元[22] 资产负债情况 - 2023年末资产总计69.93亿元，较2022年末增长34.34%[17] - 2023年末负债合计30.45亿元，较2022年末基本持平[20] - 2023年末所有者权益合计39.49亿元，较2022年末增长82.82%[20] 现金流量情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为8.21亿元，2022年为0.53亿元，大幅增加[23] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -4.63亿元，2022年为 -0.33亿元，净流出增加[23] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为13.41亿元，2022年为1.18亿元，大幅增加[23] 所有者权益变动 - 2023年期初归属于母公司所有者权益小计为21.5730397715亿元，期末为39.4605561044亿元[26] - 2023年公司股本从4.68383913亿元增加到5.68102832亿元[26] - 2023年资本公积从8.2961314346亿元增加到22.177982285亿元[26] 重要项目情况 - 2023年度公司向特定对象发行股票9,971.8919万股，变更后股本总数为56,810.2832万股[41] - 产业升级改造项目预算10.46亿元，工程累计投入占预算比例40.83%[194][196] - 音响产品扩大产能技术改造项目预算1.59亿元，工程累计投入占预算比例56.27%[194][196] 会计政策与估计 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[144] - 本期无重要的会计估计变更[147] 税收政策 - 母公司和国光电子自2023年度起三年内减按15%的税率征收企业所得税[150] - 梧州国光科技发展有限公司适用企业所得税税率为9%[151] - 越南公司本年度属所得税50%免税期间[152] - 2023 - 2027年公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策[153]

财报披露 - 公司于2024年4月16日披露《2023年年度报告》及其摘要[1] 业绩说明会 - 2024年4月22日15:00 - 17:00举行2023年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆“全景•路演天下”参与[1] - 董事长陆宏达等人员将与投资者沟通[1] 投资者提问 - 投资者可于2024年4月18日15:00前将问题发至公司邮箱[2] - 公司将在业绩说明会上回答普遍关注的问题[2]

业绩总结 - 公司2023年末总股本为568,102,832元[3] 内部控制 - 截至2023年12月31日，不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[13] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[14] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括公司本部及其所属子公司[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构等多项内容[5] 缺陷标准 - 财务报告重大、重要、一般缺陷有对应判断标准[8]