申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于国光电器股份有限公司 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"，"保 荐机构"）作为国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"或"公司"）2023 年 度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对国光电器 2024 年年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 2023 年向特定对象发行股票募集资金的金额、资金到账时间 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1983 号文同意注册，并经深圳 证券交易所同意，公司 2023 年度向特定对象发行股票的工作已经完成，共计发 行 99,718,919 股，每股发行价格 13.88 元，募集资金总额为人民币 1,384,098,595.72 ...

关于国光电器股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 天衡专字(2025)00499 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 关于国光电器股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专 项 说 明 天衡专字(2025)00499 号 此页无正文，为《关于国光电器股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明》（天衡专字(2025)00499号）签章页 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金 炜 中国·南京 国光电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器公司"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2024 年度的合并利润表和利润 表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附 注，并出具了天衡审字(2025)00960 号。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指 南 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于国光电器股份有限公司 开展外汇衍生品交易业务的核查意见 （二）交易额度 根据公司实际业务情况，同意公司与下属子公司、控股子公司与金融机构开 展外汇衍生品交易业务的总规模根据未来 24 个月的销售、采购、融资情况进行 滚动跟踪，开展的外汇衍生品交易业务规模以外币收入额的 90%为基础计算，且 不超过该收入与外币支付之差。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交 易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保 证金等）不高于 100,000 万元。额度有效期自股东大会审议通过之日起至下一年 度对公司开展外汇衍生品交易业务审议的股东大会召开之日止。若未来预计将超 过该额度需提交董事会、股东大会重新审批。 （三）投资方式 公司开展的外汇衍生品交易品种均为与公司实际业务密切相关的外汇衍生 品，主要包括远期结售汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合。该等外汇 衍生品交易品种与公司业务在品种、规模、方向、期限、币种等方面相互匹配。 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"、"保 荐机构"）作为国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"、 ...

国光电器股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字（2025）00498 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 天衡专字（2025）00498 号 国光电器股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师职业准则的相关要求，我们审计了国 光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国光电器董事会的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 我们认为，国光电器于2024年12月31日按照《 ...

国光电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字（2025）00500 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 国光电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字（2025）00500 号 国光电器股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"）管理层编制的《2024 年年度 募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供国光电器年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报 告作为国光电器年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 国光电器管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情 况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国光电器管理层编制的上述 ...

国光电器股份有限公司 2024 年度财务报表审计报告 天衡审字（2025）00960 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于国光电器，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 审 计 报 告 天衡审字(2025)00960 号 国光电器股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"）财务报表，包括 2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于国光电器股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"、"公司"）2023 年 度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对国光电 器 2025 年度日常关联交易预计的事项进行了审慎核查，核查意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 国光电器预计 2025 年度向参股公司广州威发音响有限公司（以下简称"广 州威发"）销售音箱及部件 2,000 万元，向股东智度科技股份有限公司（以下简称 "智度股份"）采购 IT 服务项目 250 万元，综合预计 2025 年关联交易额度为 2,250 万元，以上价格均不含税。 广州威发是公司控股股东及其一致行动人控制的公司，智度股份是公司控股 股东及其一致行动人主体之一，公司与广州威发、智度股份的交易属于关联交易。 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于国光电器股份有限公司及控股子公司 利用自有资金购买委托理财产品的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"、"保 荐机构"）作为国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"、"公司"）2023 年 度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对国光电 器利用自有资金购买委托理财产品的事项进行了审慎核查，并发表意见如下： 一、委托理财基本情况概述 （一）委托理财的目的 在不影响正常经营及风险可控的前提下，以提高资金使用效率、增加公司收 益为原则，对闲置资金通过商业银行理财、信托理财及其他理财工具进行运作和 管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。 （二）委托理财的原则 1、公司的委托理财应遵守国家法律、法规、规范性文件等相关规定； 2、公司的委托理财应当防范投资风险，强化风险控制、合理评估效益； 3、公司的委托理财必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，坚持" ...

国光电器股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总 则 第一条 为了维护投资者的利益，规范国光电器股份有限公司（以下简称"公 司"）的对外担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根 据《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下称"《证券法》"）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《国光电器股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或 质押，公司为子公司提供的担保视为对外担保。具体种类包括借款担保、银行开 立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 1 第七条 公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位提供担 保： （一）因公司业务需要的互保单位； （二）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位； 第三条 本办法所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控 制权的参股公司。 第四条 所有对外担保均由公司 ...

会议情况 - 2024年召开1次董事会和1次股东大会，独立董事出席董事会未出席股东大会[5] - 2024年独立董事未参加专门会议与委员会[5] 履职情况 - 独立董事对议案均赞成，无异议等情况[5] - 调研公司提建议，督促做好信息披露[9][12] 其他情况 - 2024年独立董事无多项提议及聘请情况[10][11]