业绩总结 - 2024年净利润252,977,351.75元，2023年为360,706,130.18元，2022年为178,323,752.76元[3] - 最近三个会计年度平均净利润为264,002,411.56元[4] 利润分配 - 2024年度不派现、不送股、不转增，利润结转下一年度[2] - 2024年现金分红总额为0元，2023年、2022年也为0元[3] 回购注销 - 2024年回购注销总额为83,885,599.68元，2023年、2022年为0元[3] - 最近三个会计年度累计回购注销总额为83,885,599.68元[4] 合规情况 - 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额占平均净利润比例超30%，未触及风险警示情形[6] 决策通过 - 独立董事、监事会同意2024年度利润分配预案[9][10]

业绩总结 - 公司发行99,718,919股A股，发行价每股13.88元，募资总额1,384,098,595.72元，净额1,375,375,037.52元[2] 项目进展 - 截止2025年3月31日，新型音响智能制造升级项目拟投入40,970.88万元，已投入2,386.62万元[3][4] - 截止2025年3月31日，汽车音响项目拟投入62,170.98万元[5] - 截止2025年3月31日，VR整机及声学模组项目拟投入34,395.64万元，已投入1,109.32万元[5] - 三个募投项目预定可使用状态时间从2025年12月31日延期至2026年12月31日[6][21] - 公司变更VR整机及声学模组项目实施主体和地点，其他不变[5] 未来展望 - 汽车音响单车配套价值量呈十倍增长[13] 新产品和新技术研发 - 公司于2022年启用汽车音响实验室[14] - 新成立的汽车音响团队在汽车音响行业有15年以上经验[14] - 公司是全球VR产业链声学模组的重要供应商，与国内外顶尖企业合作[15] - 公司从2017年开始和全球顶尖客户共同研发VR/AR设备的声学模组[18] - 公司已实现VR声学模组量产销量，建立VR一体机整机生产线[17] 其他新策略 - 公司对三个募投项目进行重新论证[9]

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于国光电器股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"或"公司"）2023 年 度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律法规的要求，对公司 2024 年度内部控制自我评价报告进行 了审阅核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构指派担任国光电器持续督导工作的保荐代表人及项目组人员审阅 了国光电器内部控制制度，与国光电器董事、监事、高级管理人员以及财务部 等相关部门进行了沟通，了解了内控制度的运行情况，并同公司聘请的会计师 事务所进行了沟通，查阅了国光电器股东大会、董事会、监事会、董事会各专 门委员会会议的相关资料、公司章程、三会议事规则、信息披露制度等相关文 件以及其他相关内部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环 ...

募集资金情况 - 2023年度向特定对象发行99,718,919股，每股13.88元，募资1,384,098,595.72元，净额1,375,375,037.52元[1] - 2024年直接投入募资项目16,740,597.41元，累计使用18,514,389.43元[2] - 2024年支付中介费用3,223,558.21元，利息收入12,103,766.14元，累计手续费4,510.08元[3] - 2024年12月31日募资余额1,368,959,904.14元[3] - 截至2024年12月31日，募资专项账户余额292.20万元[9][12] 资金使用与管理 - 公司使用闲置募资补充流动资金59,090.00万元，购买定期存款等77,513.79万元[10][12] - 截至2024年12月20日，公司及子公司归还61,970.59万元用于暂时补充流动资金的募资[23] - 2024年12月23日，公司同意继续用不超62,000.00万元闲置募资暂时补充流动资金[23] - 截至2024年12月31日，使用闲置募资暂时补充流动资金59,090.00万元[23] - 截至2024年12月31日，公司以自筹资金预先投入募资项目1,773,792.02元[23] - 2024年5月24日，公司将闲置募资现金管理额度增至78,000.00万元[24] - 截至2024年12月31日，公司理财余额65,500.08万元，可转让大额存单余额12,013.71万元[24] 项目进展与合规 - 2023年度发行股票无募资项目变更情况[14] - 公司募资使用及披露无违规情形[15] - 天衡会计师事务所认为公司《2024年年度募资存放与使用专项报告》合规[16] - 保荐机构认为公司2024年度募资存放与使用无违规[19] - 新型音响智能制造升级项目截至期末投资进度4.52%[22] - 三个募投项目预定可使用日期从2025年12月31日延至2026年12月31日[22]

关联资金往来 - 2024年其他关联资金往来期初余额8333.28万元[6] - 占用累计发生金额124879.13万元[6] - 占用资金利息485.93万元[6] - 偿还累计发生金额71498.25万元[6] - 期末资金余额62200.10万元[6] 子公司往来资金 - 广州威发音响2024年期初347.84万元，期末364.30万元[6] - 广东国光电子2024年期末余额3166.76万元[6] - 广州国光科技2024年期末余额4000.00万元[6] - 国光电器（香港）2024年期末余额36280.00万元[6] - 梧州国光科技2024年期末余额7090.03万元[6]

业务开展 - 外汇衍生品交易业务规模以外币收入额90%为基础计算，不超收入与支付之差[1] - 预计动用保证金和权利金上限不高于100,000万元[1] - 额度有效期至下一年度相关股东大会召开[1] 审议情况 - 2025年4月27日董事会通过开展业务议案[8] - 该事项将提交2024年度股东大会审议[8] 风险管理 - 业务存在市场、履约等风险[4] - 财务中心跟踪汇率并反馈[5] - 已制定内部控制制度[6] - 业务部门滚动跟踪销售采购并汇报[6] - 内审部门核查交易合约执行情况[6]

国光电器股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字（2025）00498 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 天衡专字（2025）00498 号 国光电器股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师职业准则的相关要求，我们审计了国 光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国光电器董事会的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 我们认为，国光电器于2024年12月31日按照《 ...

募集资金情况 - 2023年向特定对象发行99,718,919股，每股13.88元，募资13.84亿元，扣除费用后13.79亿元于2023年12月14日到账[10] - 2024年度直接投入募投项目1674.06万元，累计使用1851.44万元，支付中介费用322.36万元，利息收入1210.38万元，手续费4510.08元，年末余额13.69亿元[11] - 2024年度募集资金总额为137,537.50万元，本年度投入1674.06万元，累计投入1851.44万元[26] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，各银行募集资金专项账户余额合计292.20万元[17] - 截至2024年12月31日，募集资金余额与专项账户余额差异13.66亿元，因使用闲置资金补充流动资金5.91亿元、购买定期存款等7.75亿元[18] 募投项目情况 - 新型音响智能制造升级项目截至期末投资进度4.52%，承诺投资40,970.88万元，本年度投入1674.06万元，累计投入1851.44万元[26] - 汽车音响项目承诺投资63,043.34万元，调整后62,170.98万元，本年度和累计投入均为0[26] - VR整机及声学模组项目承诺投资34,395.64万元，调整后不变，本年度和累计投入均为0，实施主体和地点变更[26] - 三个募投项目达到预定可使用状态日期从2025年12月31日延期至2026年12月31日[26] 资金使用与管理 - 2024年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目1,773,792.02元，已用募集资金置换[27] - 2023年12月22日同意使用不超62,000.00万元闲置募集资金补充流动资金，2024年12月20日归还61,970.59万元，截至2024年12月31日使用59,090.00万元[27] - 2023年12月同意使用不超75,000.00万元闲置募集资金现金管理，2024年5月24日增加至不超78,000.00万元[27] - 截至2024年12月31日，定期存款余额0万元，理财余额65,500.08万元，可转让大额存单余额12,013.71万元[27] - 2025年1月23日同意12个月内使用不超78,000.00万元暂时闲置募集资金现金管理[27]

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于国光电器股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"、"公司"）2023 年 度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对国光电 器 2025 年度日常关联交易预计的事项进行了审慎核查，核查意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 国光电器预计 2025 年度向参股公司广州威发音响有限公司（以下简称"广 州威发"）销售音箱及部件 2,000 万元，向股东智度科技股份有限公司（以下简称 "智度股份"）采购 IT 服务项目 250 万元，综合预计 2025 年关联交易额度为 2,250 万元，以上价格均不含税。 广州威发是公司控股股东及其一致行动人控制的公司，智度股份是公司控股 股东及其一致行动人主体之一，公司与广州威发、智度股份的交易属于关联交易。 ...

国光电器股份有限公司 2024 年度财务报表审计报告 天衡审字（2025）00960 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于国光电器，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 审 计 报 告 天衡审字(2025)00960 号 国光电器股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的国光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"）财务报表，包括 2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 ...