对外财务资助定义 - 公司及其控股子公司有偿或无偿对外提供资金等行为（特定情况除外）[2] 资助条件与审批 - 为持股不超50%子公司资助，其他股东原则上按比例同等资助[6] - 单笔超最近一期经审计净资产10%等三种情况须经董事会审议后提交股东会[8][9] - 对外资助需经出席董事会三分之二以上董事同意，关联董事回避表决[9] 流程要求 - 资助前财务部门和总裁办做风险调查，内审部审核后提交审议[11] - 披露资助事项需向深交所提交相关文件，公告应含特定内容[14][16] - 已披露资助事项出现问题时应及时披露情况及措施[17]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人是公司关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为公司关联自然人[8] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元交易需独董同意、董事会审议并披露[14] - 与关联法人成交超300万元且占净资产超0.5%交易需独董同意、董事会审议并披露[14] - 与关联人成交超3000万元且占净资产超5%交易需披露、股东会审议并附审计或评估报告[14] 关联担保 - 公司为关联人提供担保需非关联董事过半数及2/3以上同意、股东会审议[15] 股东会表决 - 股东会审议关联交易时关联股东应回避表决且不得代理表决[18] 日常关联交易 - 首次日常关联交易依金额审议披露，无金额提交股东会[18] - 已执行日常关联交易协议主要条款无变化定期报告披露，有变化按新金额程序披露，无金额提交股东会[18] - 日常关联交易可按类别预计年度金额，超预计重新审议披露[19] - 日常关联交易协议期限超三年每三年重新审议披露[19] 其他 - 与日常经营相关关联交易包括购买原材料等五类[20] - 公司按关联交易类型披露内容[22] - 连续十二个月内关联交易按累计计算[22] - 五类关联交易可免审议，特定情形仍需履行义务[24] - 控股子公司关联交易视同公司行为[25]

董事会秘书管理 - 公司设1名董事会秘书，由董事会委任并对其负责[2] - 聘任秘书需提前五个交易日向深交所报资料[14] - 应聘任证券事务代表协助履职，代表需有培训合格证[15][17] - 解聘秘书需理由充分，解聘或辞职要报深交所[18] - 特定情形下公司应一个月内解聘秘书[18] - 聘任时签保密协议，离任前接受审查[18] - 原秘书离职后三个月内聘任新秘书[19] - 秘书空缺先由董事长代行，指定人员后代履职并备案[21] - 空缺超三月董事长代职，六个月内完成聘任[21] - 董事或高管无限制可兼任秘书[12] - 董事会决定秘书报酬奖惩并考核[32] 信息披露 - 年度股东会提前二十日、临时股东会提前十五日通知并公告[23] - 每季度结束后一个月内公告季报[26] - 半年结束后两个月内公告半年报[26] - 年度结束后四个月内公告年报[26] - 临时股东会决议两日内披露[27] - 重大事件发生两日内披露[27] - 合同或担保超净资产10%需披露[29] - 关联交易超净资产0.5%需披露[29] - 5%以上股东或实控人持股变化需披露[29]

审批标准 - 董事会审批非关联交易需满足资产总额占比10%以上等6项标准之一，关联交易有对应金额标准[6] - 股东会审批非关联交易需满足资产总额占比50%以上等6项标准之一，关联交易金额3000万以上且占净资产5%以上[7] 审批权限 - 董事长审批最近十二个月累计投资总额在净资产5%以下且非股东会、董事会批准项目[11] - 总裁审批最近十二个月累计投资总额在净资产2.5%以下且非股东会等批准项目[12] 其他规则 - 连续十二个月内购买或出售资产累计金额超总资产30%需披露并经股东会三分之二以上表决权通过[12] - 已履行相关义务的交易不再纳入累计计算范围[13] 投资流程 - 投资管理范围涵盖项目收集整理到运行管理等流程[3] - 项目初选需收集资料建立资料库并决定是否前期调研[15] - 投资论证会出席人员达应参加人员的三分之二以上会议方有效[24] - 通过投资论证会表决的项目，制定谈判方案并组织谈判，结果报分管副总裁[26] - 经批准的投资项目，组织起草法律文件，办理相关手续[27] - 建设项目由投资管理部门跟踪进度，每月汇报情况[24] - 项目建设完成后，组织验收并存档资料[25] 预算及监督 - 投资管理部门每年提出预算及项目调研费用预算，立项后再提出并审批[28] - 公司审计委员会行使对外投资活动的监督检查权[32] 投资转让 - 投资转让由投资管理部门准备材料，提出初步意见后提交决策机构，审批后实施[34][35]

投资审议 - 证券投资额度占净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露；占比50%以上且超5000万元，还需股东会审议[7] - 期货和衍生品交易满足特定条件，需董事会审议后提交股东会[7][8] - 参与投资设立金融机构，金额1亿元以上且占净资产5%以上，需董事会审议后提交股东会[18] 投资规则 - 风险投资资金用自有资金，不得用募集资金[5] 投资管理 - 内审部年末全面检查风险投资项目并预计收益损失报告[10] - 董秘办组织评估拟投资项目，报告或计划经分管副总裁、总裁审批[12] - 总裁办公会讨论项目，符合要求提交董事会战略委员会、董事会，属股东会权限再提交股东会[15] - 财务部门负责风险投资项目资金相关事务[16] 信息披露 - 证券投资应在定期报告披露期末及报告期买卖情况[19] - 风险投资按深交所要求及时披露信息[14]

战略委员会组成 - 由七名董事组成，含三名独立董事[4] - 委员由董事长或二分之一以上独立董事提名，董事会选举产生[4] 战略委员会选举 - 设召集人一名，在委员内选举[4] - 任期与董事会一致，委员连选可连任[4] 战略委员会会议 - 召开三天前召集人通知全体委员[9] - 需三分之二以上（含）委员出席方可举行[9] - 决议须全体委员过半数通过[9] - 必要时可邀请公司董事、高管列席[9] - 通过的决议书面报董事会审议[10] 工作细则施行 - 自董事会决议通过之日起施行[13]

提名委员会组成 - 成员由五名董事组成，三名为独立董事[3] - 委员由董事长或二分之一以上独立董事提名，董事会选举产生[3] - 设召集人一名，由独立董事担任，委员内选举，报董事会批准[3] 提名委员会职责 - 拟定董事、高管选择标准和程序，遴选审核人选及资格并提建议[5] - 董事、总裁选任前一至两个月提候选人建议和材料[8] 会议规则 - 召开前三天召集人通知全体委员[10] - 二分之一以上委员出席方可举行[10] - 决议须全体委员过半数通过[10] - 必要时可邀请董事和高管列席[11] 细则施行 - 工作细则自董事会决议通过之日起施行[13]

独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事，占比不低于董事会成员三分之一，至少一名会计专业人士[3] - 持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[6] - 持股5%以上或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[6] - 原则上最多在三家境内上市公司担任[8] 独立董事选举与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[8] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[10] 独立董事履职要求 - 辞职致人数或比例不符规定，履职至新任产生，公司60日内补选[10] - 参与决策发表意见，监督重大利益冲突事项[11] - 可行使特别职权，部分需全体过半数同意[11] - 每年自查独立性，董事会每年评估并与年报披露[8] - 连续两次未出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[13] - 每年现场工作不少于15日[18] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少一次，两名以上提议或召集人认为必要可开临时会，三分之二以上出席[16] - 董事会审议重大复杂事项前组织参与论证并反馈意见采纳情况[21] - 不迟于规定期限发董事会通知并提供资料，专委会提前三日，资料保存10年[21] - 两名以上认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[22] - 董事会及专委会现场召开为原则，必要时可视频等[24] - 至少每年开一次独立董事专门会议，审议关联交易需事先认可[27] - 专门会议由过半数推举一人召集主持，提前三日通知[27] - 专门会议现场召开为原则，必要时多种方式表决[28] - 专门会议决议需全体过半数同意通过[28] 其他规定 - 工作记录及资料保存10年[18] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[19] - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[14] - 披露财务信息等经审计委员会全体过半数同意提交董事会[16] - 未设提名等委员会时，由独立董事专门会议审查提建议[17] - 公司承担聘请专业机构及行权费用[24] - 给予相适应津贴，标准董事会制订预案，股东会审议通过并披露[24] - 可建立责任保险制度[25] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[32]

董事会人事变动 - 公司2025年11月12日选举杨流江为第十一届董事会职工代表董事[1] - 杨流江任期至第十一届董事会任期届满[1] 杨流江个人信息 - 杨流江现任内审部经理，1986 年出生，湖南大学硕士[3] - 2015 年进入公司，曾任三一重工监察经理等职[3] - 通过公司第三期员工持股计划持有 1.7 万股[3] 任职合规情况 - 杨流江与相关人员无关联，未受处罚，符合任职条件[3][4] - 董事会成员变更后兼任高管及职工代表董事总数未超半数[2]

独立董事提名情况 - 辜明安通过国光电器第十一届董事会提名委员会或独立董事专门会议资格审查，提名人与其无利害关系[2] 独立董事任职合规情况 - 本人及直系亲属不在公司及其附属企业等多处任职[9][10][11] - 本人及直系亲属不持有规定比例以上股份及非相关自然人股东[9][10] - 本人担任独立董事的境内上市公司数量不超过三家[14] - 本人在公司连续担任独立董事未超过六年[14]