激励计划 - 2021年度股东大会授权办理限制性股票激励计划[13] 回购注销 - 拟回购注销195,351股限制性股票[18] - 回购价款总计1,666,616元，用自有资金[21] - 回购注销将提交股东大会审议[24] 价格调整 - 2023年回购价格调为8.36192元/股，派息后为8.16192元/股[17][19] - 不同原因激励对象回购价格不同[20] 利润分配 - 2023年度股东大会通过每10股派2元红利预案[17] - 第三次派息权益分派方案实施完毕[17]

人事变动 - 国机精工财务总监刘斌因工作调动辞职，报告送达董事会时生效[2] 股份情况 - 刘斌通过2022年限制性股票激励计划持有公司股份81,733股[2] - 已解除限售股数为13,572股，未解除限售股数为68,161股[2] 其他情况 - 刘斌不存在未履行承诺事项，辞职不影响公司正常运行[2]

投资情况 - 2016年公司向中浙高铁出资1亿，持40%股权[3] - 2023年末公司持有的中浙高铁股权账面价值调为0[4] 债权情况 - 2023年末债权原值2424.45万，净值483.51万[5] - 2024年11月28日债权原值2428.52万，净值484.33万[5] - 债权预计可获偿367.12万，年底补提减值准备[5] 重整情况 - 2023年12月14日中浙高铁破产重整受理[2] - 2024年11月27日重整计划草案获批，公司不再是股东[2][4]

供应链业务业绩 - 2021年榴莲、丁腈手套贸易业务分别预付916.38万元、827.32万元采购货物[8] - 截至2024年6月末，榴莲、丁腈手套贸易对应销售仍有701.93万元、234.92万元未回款[8] - 公司从榴莲供应商累计采购93.31万千克榴莲，总金额3563.22万元，销售总金额3598.67万元[20] - 2021 - 2022年采购4290万件丁腈手套，总金额1903.45万元，销售总金额281.00万美元[26] - 截至2024年9月30日，主要预付款项除HENAN D. R. CONSTRUCTION PAKISTAN存在期末余额390.16万元外无其他预付款项[33] 供应链业务运营 - 供应链业务由中机合作和中机香港等主体开展[11] - 业务流程包括寻找商机、客户评估、供应商管理、合同履约与回款催收[11] - 通过行业调研、集团内部推荐等拓展客户[12] - 根据客户信用评估设定信用额度和条件并定期调整[13] - 面对新业务优先在自身供应商名录找合适供应商[14] - 开展少量代理业务由客户推荐供应商[15] - 定期更新供应商资信状况并评级，给予不同预付款额度和结算方式[15] 贸易业务合作 - 榴莲销售给河南亿牧，信用政策为30%预付款+剩余货款分批次在货物清关后交货前汇入指定账户，按采购合同1%收取委托手续费[20] - 与榴莲供应商采购支付方式为开立90天远期信用证[20] - 中机合作与丁腈手套贸易供应商约定先支付预付款，支付尾款后提货，CERA POWER货到验收后付款[33] 发行相关 - 2022年12月26日召开第七届董事会第十九次会议审议发行议案，2023年10月19日召开第七届董事会第二十八次会议调整发行方案[40] - 《附条件生效的股份认购协议》生效条件包括股东大会通过、国资部门审批、深交所审核通过、证监会同意注册批复[41][42] - 截至补充法律出具日，认购协议生效条件未达成，公司将国机资本“买入”时间点认定为2023年10月19日[42] - 2022年12月26日董事会前已投入募投项目金额为3557.62万元，后拟投入19948.38万元，拟使用募集资金19865.00万元，不涉及募集资金调整[46] - 假设以2023年10月19日为决议日，董事会前已投入募投项目金额为15474.11万元，后拟投入8031.89万元，拟使用募集资金不超8031.89万元[49] - 假设以2023年10月19日为决议日，募集资金总额应从不超过28365.00万元调减至不超过11474.13万元，调减16890.87万元[50] - 本次发行董事会决议日前六个月内，国机资本存在减持发行人股票情形，但未违反《证券法》关于短线交易规定[55] - 公司向特定对象发行股票定价基准日为发行期首日，不适用《证券期货法律适用意见第18号》第七条，不涉及重新确定定价基准日[56][57] - 2023年10月19日确定国机集团、国机资本为部分发行对象，发行方案其他内容未变更[58] - 发行对象数量均为不超过35名投资者，定价基准日均为发行期首日，定价方式均为询价发行，募集资金总额均不超过28,365万元[58] - 募集资金投资项目为新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目（二期）19,865万元、补充流动资金8,500万元[58]

融资进展 - 公司2024年11月9日收到深交所向特定对象发行股票第二轮审核问询函[2] - 会同中介机构研究落实问询函内容并披露回复[2] - 发行需通过深交所审核并获证监会同意注册方可实施[2] - 最终能否通过审核及获批时间不确定[2] 公告信息 - 公告发布于2024年11月16日[4]

业绩总结 - 2016 - 2017年国机精工营业收入分别为4.27亿元、14.94亿元[13][14] - 2020 - 2022年公司与河南亿牧开展榴莲贸易，累计采购93.31万千克，采购总金额3563.22万元，销售总金额3598.67万元[40] - 2021 - 2022年公司完成丁腈手套交易，销售金额分别为416.94万元、544.82万元，采购金额分别为388.72万元、521.41万元[48] - 2021 - 2022年公司铜贸易和工程类业务出现资产减值损失[26] - 2022年公司光伏业务收入60,285.87万元[102] - 2022 - 2024年1 - 9月公司宝石级大单晶金刚石销售收入分别为3037.68万元、4362.72万元、2573.93万元[159][160] - 2023年度和2024年1 - 9月公司高品级MPCVD法超高导热单晶/多晶金刚石营业收入分别为116.41万元、161.12万元[160] 用户数据 - 截至2024年9月30日，公司应收河南亿牧700.93万元，应收CERA POWER 26.77万美元（折合人民币187.60万元）[41][49][50][62][63][81][112] - 截至2024年9月30日，光伏贸易客户应收账款均已回款[61] 未来展望 - 预计2024年全球培育钻石销售额达180亿美元，增量70亿美元，销售增长率为63.47%[140] - 预计2026年培育钻石给整体市场带来100亿美元增量[140] 新产品和新技术研发 - 本次募投项目建设60万片宝石级大单晶金刚石和5万片高品级MPCVD法超高导热单晶/多晶金刚石[116] 市场扩张和并购 - 2008年左右中机合作将自身供应链业务门类拓展至地板砖等耐火材料业务领域[18] - 2014年左右中机合作逐步涉足光伏贸易业务等领域[18] - 2017年公司拓展贸易业务品种范围，涉足铜贸易业务、工程等领域[21] - 2017年中机合作等公司经重大资产重组进入上市公司体系，供应链业务成三大主营业务板块之一[23] 其他新策略 - 2020 - 2022年公司开展“瘦身健体专项行动”[25] - 2022年公司正式压控非主营业务的贸易规模，落实“两非”剥离要求[26][28] - 公司优化完善《客户管理制度》等内控管理制度[90] - 公司禁止开展融资性贸易业务，强化风险总量管控[91]

业绩数据 - 2016年国机精工营业收入4.27亿元，轴承制造业务收入4.19亿元，占比98.16%[7] - 2017年国机精工营业收入14.94亿元，轴承业务收入4.76亿元，占比31.85%；磨料磨具业务收入4.18亿元，占比27.99%；供应链业务收入5.46亿元，占比36.57%[7] - 2021 - 2022年公司铜贸易和工程类业务出现资产减值损失[15] - 2022年光伏业务收入60285.87万元，发函金额58053.46万元，发函比例96.30%，确认比例96.30%[84] - 2021年光伏业务收入45004.23万元，发函金额37169.36万元，发函比例82.59%，确认比例82.59%[84] 用户数据 - 河南亿牧注册资本2000万元，实缴资本96万元[25] - 丁腈手套贸易客户CERA POWER注册资本1.00万港元[32] 业务往来数据 - 2021年公司供应链业务榴莲、丁腈手套贸易分别预付916.38万元、827.32万元采购货物，截至2024年6月末仍有701.93万元、234.92万元未回款[2] - 2020 - 2022年公司从榴莲供应商累计采购93.31万千克榴莲，含税采购总金额3563.22万元，销售给河南亿牧含税销售总金额3598.67万元[27] - 2021年公司与河南亿牧完成58.75万千克榴莲交易，销售金额2272.26万元，采购金额2249.94万元，确认代理费收入22.32万元[27] - 2022年公司执行剩余34.56万千克榴莲进口业务，采购总金额1313.28万元，销售总金额1326.41万元，确认代理费收入6.57万元[28] - 截至2024年9月30日，公司应收河南亿牧金额为700.93万元，与供应商款项已结清[28] - 公司从来珠贸易累计采购4290万件丁腈手套，采购单价0.44元/件，总金额1903.45万元，销售给CERA POWER，销售单价0.07美元/件，总金额281.00万美元[35] - 2021年完成990万件丁腈手套交易，销售金额64.85万美元（折合人民币416.94万元），采购金额388.72万元[35] - 2021年末预收CERA POWER余额32.50万美元（折合人民币207.22万元），预付来珠贸易余额827.32万元[35] - 2022年完成1320万件丁腈手套交易，销售金额86.46万美元（折合人民币544.82万元），采购金额521.41万元[35] - 截至2024年9月30日，应收CERA POWER金额26.77万美元（折合人民币187.60万元），与来珠贸易预付款项结清[36] - 2024年1 - 9月回款金额42.90万元，应收余额187.60万元[39] - 2023年应收余额236.08万元[39] - 2022年销售金额544.82万元，采购金额521.41万元，当年回款122.00万元，应收余额232.36万元，预付余额41.04万元[39] - 2021年销售金额416.94万元，采购金额388.72万元，当年回款621.02万元，应收余额 - 207.22万元，预付余额827.32万元[39] - 截至2024年9月30日，HENAN D. R. CONSTRUCTION PAKISTAN预付款期末余额390.16万元，该公司同意退款但因外汇管制未完成[47] - 截至2024年9月30日，光伏贸易客户应收账款均已回款[49] - 截至2024年9月30日，榴莲贸易应收河南亿牧700.93万元未回款，法院已裁定冻结其811.50万元资产[50] - 截至2024年9月30日，丁腈手套贸易应收CERA POWER 26.77万美元（折合人民币187.60万元）未回款[51] 业务发展历程 - 2008年左右中机合作将自身供应链业务门类拓展至地板砖等耐火材料业务领域[10] - 2014年中机合作正式确立名称，同年左右逐步涉足光伏贸易业务等领域[10][11] - 2015年初商务部、海关总署取消碳化硅等产品品类的出口配额[11] - 2017年公司拓展贸易业务品种范围，涉足铜贸易业务、工程等领域[12] - 2017年中机合作等公司经重大资产重组进入上市公司体系，供应链业务成三大主营业务板块之一[13] - 2020年6月30日中央通过《国企改革三年行动方案（2020 - 2022年）》，公司开展“瘦身健体专项行动”[13] - 2022年公司正式压控非主营业务的贸易规模，落实“两非”剥离要求[15][16] 业务风险与应对 - 公司供应链业务面临宏观经济波动、市场竞争加剧、回款、预付款项、合同履约等风险[69][70][71][72][73] - 截至2024年9月30日，供应链业务预付款项风险涉及390.16万元，应收账款未计提减值金额528.68万元，风险敞口918.84万元[68] - 公司优化完善《客户管理制度》等内控管理制度，加强内部控制信息化建设[75] - 公司针对高风险应收账款安排专职人员，部分业务聘请专业律师团队处理[71] 业务合作与政策 - 中机合作与榴莲贸易业务客户结算，客户先付30%预付款，剩余货款分批次在货物清关后交货前汇入指定账户[42] - Aptos Solar Technology LLC信用政策为30%预付款+到港清关后付70%尾款[61] - F.E. Distribution Inc.信用政策为5%预付款+见提单后支付10%+货物到港清关后付85%尾款[61] - Solgen Power LLC信用政策为15%预付款+货到装船前85%尾款[61] - Soligent Distribution LLC信用政策为15%预付款+货到装船前付85%尾款[61] - CENGIZ ENERJI A.S.信用政策为即期信用证结算，见提单后100%付款[62] - ORTIZ C.Y.P. SUCURSAL FRANCIA信用政策为提单后60天内付款[62] - Renovigi Energia Solar S.A信用政策为35%预付款+提单后45天内后付65%尾款[62] - 中机合作与腾晖光伏合作始于2019年，2020年因印度反倾销政策转向其泰国子公司采购组件[57] - 中机合作与PT.IDN SOLAR TECH合作始于2021年，2022年交易金额大幅增长[59][60]

公司战略与社会责任 - 公司未来通过技术创新、管理精进提升核心主业竞争力，通过市场化改革激发员工创新创效动力[1] - 秉持“合力同行，创新共赢”的核心价值观，追求经济、社会、环境综合价值创造，探索将可持续发展理念融入企业发展战略和业务运营，加强社会责任工作顶层设计等[1] 金刚石公司组建 - 组建分两步，第一步已完成，国机精工持股67%，新材料集团持股33%；第二步正在进行，耗时较长主要因相关资产评估工作耗时久[2] 费用增加 - 三季度累计销售费用同比增加是由于销售人员增加、营销推广支出增加[2] 人形机器人相关 - 公司表示以信息披露为准，未明确解释人形机器人研发规划与落地相背离的原因[2] 风电轴承业务 - 针对风电轴承着力攻关关键技术，成功研制多种兆瓦系列轴承推进国产化替代进程，今年订单饱满收入增速高，未来将提高主轴轴承和齿轮箱轴承收入比例[3] 定向增发 - 定增定价方式为市场化定价，发挥资本市场功能做强做优做大公司符合国家政策要求，不存在低价增发向控股股东输送利益的情况[3] 金刚石材料功能化应用 - 随着MPCVD大单金刚石技术进步和成本下降，金刚石散热片和光学窗口片有望成为重要业务增长点，在多个领域有广泛应用前景[3] 新市场拓展 - 密切关注机器人、汽车产业发展带来的商业机会，认真评估主营业务产品在相关领域的应用前景[4] 航空航天特种轴承业务 - 受下游需求影响本报告期特种轴承业务同比有所下降，但不影响长期前景[5] 国产替代轴承种类及市场空间 - 风电领域的主轴轴承和齿轮箱轴承国产化替代率逐步提高，公司看好风电行业长期发展趋势并将继续发展相关业务[5] 营收与净利润下降原因 - 营业收入下降主要由贸易业务压缩引起，归母净利润下降主要是本报告期确认收益的政府补助下降[5]

会议情况 - 国机精工第八届董事会第二次会议于2024年11月13日通讯召开，7名董事全参会[1] 议案表决 - 《关于国机精工所属企业向参股子公司国机财务有限责任公司增资的议案》3票同意通过，已获独立董事全票同意[3] - 《国机精工集团股份有限公司金融衍生业务管理办法》7票同意通过[6] 业务管理 - 公司制定《金融衍生业务管理办法》规范业务管理与运作[5]

增资情况 - 国机财务原股东同比例现金增资6亿元，增资款全额计入注册资本[2] - 轴研所等三家分别持有国机财务一定股权，合计现金增资1495.20万元[2] - 本次增资总规模6亿元，增资后注册资本变更为235,000万元，各股东持股比例不变[19] 决策流程 - 公司2024年11月13日召开董事会会议审议通过增资议案，关联董事回避表决[4] - 本次关联交易经公司全体独立董事2024年第一次专门会议审议通过，不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议，增资尚需监管局批准[5] 股东信息 - 国机集团注册资本2600000万元，成立于1988年5月21日[6] - 国机财务注册资本175000万人民币，法定代表人为赵建国[12] - 多家公司对国机财务有出资金额及持股比例[13] 业绩数据 - 国机财务2023年度净资产410,005.37万元，营业收入123,990.16万元，净利润25,105.23万元[16] 关联交易 - 当年年初至披露日公司与国机集团及其关联方累计已发生日常关联交易14,283万元[21] - 多家关联公司与公司的交易金额及占比[14]