收入和利润（同比） - 营业收入年初至报告期末达25.2亿元，同比增长56.67%[3] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末为1.74亿元，同比增长216.48%[3] - 营业收入从去年同期的1,608.20百万元增至2,519.53百万元，增长56.7%[18] - 净利润同比增长148.8%至1.7847亿元[19] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长216.5%至1.7414亿元[19] - 基本每股收益同比增长216.6%至0.3321元[20] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长65.92%，主要受营业收入增长带动[7] - 营业成本从1,194.40百万元增至1,981.79百万元，增长65.9%[18] - 研发费用从75.82百万元增至92.43百万元，增长21.9%[18] 现金流表现（同比） - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为-647万元，同比下降108.59%[3] - 经营活动现金流量净额转负为-647.44万元，同比下降108.6%[23] - 营业收入产生的现金流入同比增长50.0%至20.0115亿元[21] - 投资活动现金流出同比增长129.8%至3.0943亿元[23] - 筹资活动现金流出同比减少26.6%至7.5490亿元[24] - 期末现金及现金等价物余额同比增长6.6%至3.1014亿元[24] 资产项目变化（期初对比期末） - 应收账款较期初增长95.91%，主要因营业收入增长所致[7] - 货币资金较期初减少50.33%，主要因偿还贷款及补充营运资金[7] - 交易性金融资产较期初增加31.16%，主要因持有苏美达股票股价上升及购买理财[7] - 预付款项较期初增长94.71%，主要因预付采购款增加[7] - 公司总资产从2020年底的47,369.16百万元增长至2021年9月30日的48,881.81百万元，增长3.2%[14][16] - 货币资金从726.46百万元减少至360.80百万元，下降50.3%[14] - 应收账款从463.84百万元大幅增加至908.69百万元，增长95.9%[14] - 归属于母公司所有者权益从2,773.78百万元增至2,932.32百万元，增长5.7%[16] - 未分配利润从600.99百万元增至751.82百万元，增长25.1%[16] 负债和权益项目变化（期初对比期末） - 短期借款从480.40百万元减少至348.50百万元，下降27.5%[15] - 公司总资产为47.37亿元人民币，调整后为47.47亿元人民币，增加1050.27万元人民币[27][28] - 流动资产合计24.93亿元人民币，其中货币资金7.26亿元人民币，交易性金融资产1.05亿元人民币，应收账款4.64亿元人民币[26] - 非流动资产合计22.44亿元人民币，调整后为22.54亿元人民币，增加1050.27万元人民币[27] - 固定资产为11.21亿元人民币，在建工程1.86亿元人民币，无形资产4.00亿元人民币[27] - 流动负债合计12.80亿元人民币，调整后为12.81亿元人民币，增加72.92万元人民币[28] - 短期借款4.80亿元人民币，应付票据2.42亿元人民币，应付账款2.62亿元人民币[27] - 非流动负债合计5.39亿元人民币，调整后为5.49亿元人民币，增加977.34万元人民币[28] - 长期借款3.00亿元人民币，递延收益1.07亿元人民币，预计负债7873.82万元人民币[28] - 所有者权益合计29.17亿元人民币，其中归属于母公司所有者权益27.74亿元人民币[28] 非经常性损益及特殊项目 - 公允价值变动损益同比增长2865.76万元，主要因持有苏美达股票股价上升[8] - 政府补助相关的非经常性损益金额达3921.51万元[5] - 公允价值变动收益同比转正为1628.96万元[19] - 信用减值损失同比改善48.6%至-1230.12万元[19] 股权结构信息 - 中国机械工业集团有限公司持有262,452,658股人民币普通股，为公司第一大股东[12] 审计与报告状态 - 公司第三季度报告未经审计[30]

收入和利润（同比环比） - 公司2021年上半年营业收入为16.68亿元，同比增长44.35%[16] - 公司2021年上半年归属于上市公司股东的净利润为1.26亿元，同比增长444.52%[16] - 公司2021年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.1亿元，同比增长1,100.42%[16] - 公司2021年上半年基本每股收益为0.24元/股，同比增长500%[16] - 公司2021年上半年加权平均净资产收益率为4.6%，同比增长3.7个百分点[16] - 营业收入16.68亿元人民币，同比增长62.62%[21] - 归属于上市公司股东的净利润1.26亿元人民币，同比增长444.52%[21] - 扣除非经常性损益的净利润1.09亿元人民币，同比增长790.45%[21] - 基本每股收益0.2407元/股，同比增长444.57%[21] - 加权平均净资产收益率4.55%，同比上升3.69个百分点[21] - 公司2021年1-6月实现营业收入16.68亿元，同比增加6.42亿元，增长62.62%[39] - 归属于上市公司股东的净利润1.26亿元，同比增长444.52%[39] - 营业收入总额为16.68亿元人民币，同比增长62.62%[42] - 公司净利润同比增长253.5%至1.27亿元，去年同期为3593.79万元[142] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长444.5%至1.26亿元，去年同期为2317.39万元[142] - 基本每股收益同比增长444.6%至0.2407元，去年同期为0.0442元[143] - 母公司营业收入同比增长99.9%至1.67亿元，去年同期为8360.07万元[145] - 母公司营业利润同比增长1023.7%至3683.54万元，去年同期为327.85万元[146] - 营业总收入同比增长62.6%至16.68亿元[140] 成本和费用（同比环比） - 营业成本12.87亿元，同比增长67.53%[40] - 研发投入5,258.73万元，同比增长27.83%[40] - 所得税费用3,526.30万元，同比增长47.58%[40] - 营业成本同比增长67.6%至12.87亿元[140] - 研发费用同比增长27.8%至5259万元[140] - 研发费用同比减少99.1%至1.2万元，去年同期为126.84万元[145] - 所得税费用同比增长47.6%至3526.3万元，去年同期为2389.49万元[142] - 支付的职工现金同比增长32.7%至2.75亿元[150] 各条业务线表现 - 轴承业务收入较去年同期增长53.41%[39] - 超硬材料及制品业务收入较去年同期增长37.87%[39] - 轴承行业收入4.74亿元人民币，占营收28.43%，同比增长40.88%[42][44] - 磨料磨具行业收入4.31亿元人民币，占营收25.84%，同比增长65.04%[42][44] - 贸易及工程服务收入7.44亿元人民币，占营收44.63%，同比增长82.63%[42][44] - 设备仪器收入1.66亿元人民币，同比增长125.59%，毛利率提升11.69个百分点至14.45%[42][44] - 公司特种轴承业务成为主要利润来源，受益于国防军工行业发展[30] 各地区表现 - 境外收入3.46亿元人民币，同比增长45.81%，占总营收20.73%[42][44] 现金流量 - 公司2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为-1.19亿元，同比下降1,100.42%[16] - 经营活动产生的现金流量净额-285.48万元人民币，同比下降101.98%[21] - 经营活动产生的现金流量净额-285.48万元，同比下降101.98%[40] - 投资活动产生的现金流量净额-1.03亿元，同比下降118.82%[41] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长41.5%至12.46亿元，去年同期为8.8亿元[149] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降101.98%，从1.44亿元转为-285万元[150] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.03亿元，同比扩大118.8%[151] - 筹资活动产生的现金流量净额改善45.1%，从-2.36亿元收窄至-1.27亿元[151] - 期末现金及现金等价物余额同比下降13.7%至4.05亿元[151] - 母公司经营活动现金流量净额同比下降320.9%，从6722万元转为-1.49亿元[154] - 母公司投资活动现金流量净额同比下降8.3%至4673万元[154] - 母公司筹资活动现金流量净额改善65.6%，从-1.61亿元收窄至-5542万元[154] - 母公司期末现金余额同比下降16.5%至2.15亿元[154] - 税费返还收入同比下降39.2%至1812万元[150] 资产和负债变化 - 公司2021年6月末总资产为45.1亿元，较上年度末增长5.5%[16] - 公司2021年6月末归属于上市公司股东的净资产为27.6亿元，较上年度末增长4.7%[16] - 总资产48.98亿元人民币，较上年度末增长3.39%[21] - 归属于上市公司股东的净资产28.78亿元人民币，较上年度末增长3.75%[21] - 货币资金4.58亿元人民币，较期初下降5.98个百分点，占总资产9.36%[49] - 应收账款8.65亿元人民币，较期初上升7.88个百分点，占总资产17.67%[49] - 公允价值变动收益874.81万元人民币，主要来自持有苏美达股票[46][50] - 公允价值变动损益为874.81万元，同比增加2,699.85万元[39] - 公司货币资金从2020年末7.26亿元减少至2021年6月末4.58亿元，降幅36.9%[132] - 应收账款从4.64亿元大幅增长至8.65亿元，增幅86.5%[132] - 交易性金融资产从1.05亿元增至1.38亿元，增长31.6%[132] - 短期借款从4.80亿元降至4.01亿元，减少16.6%[133] - 流动资产合计从24.93亿元增至26.10亿元，增长4.7%[132] - 资产总计从47.37亿元增至48.98亿元，增长3.4%[132] - 归属于母公司所有者权益同比增长3.7%至28.78亿元[135] - 货币资金（母公司）环比下降42.5%至2.16亿元[137] - 短期借款（母公司）环比下降4.1%至4.61亿元[138] - 应收账款（母公司）同比增长83.8%至4456万元[137] - 未分配利润（合并）同比增长17.1%至7.04亿元[135] - 合同负债（合并）同比增长25.6%至1.18亿元[134] - 长期借款保持稳定为3亿元[134][138] - 信用减值损失同比改善62.5%至-1025.69万元，去年同期为-2732.23万元[142] - 投资收益同比增长30.1%至6602.66万元，去年同期为5056.73万元[146] 子公司和参股公司表现 - 子公司郑州磨料磨具磨削研究总资产15.38亿元，净利润8482.05万元[61] - 子公司洛阳轴承研究所有限公司总资产20.89亿元，净利润6434.38万元[61] - 子公司中国机械工业国际合作营业收入5.51亿元，净利润929.94万元[61] - 参股公司中浙高铁轴承净利润亏损2060.26万元[61] 投资和项目进展 - 投资支出8580.05万元人民币，同比增长31.91%[53] - 高性能超硬材料智能制造项目累计实际投入金额1.3065亿元，项目进度达75.64%[55] - 超硬材料磨具国家重点实验室建设项目累计实际投入金额5935.55万元，项目进度达58.65%[56] - 新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目累计实际投入金额1.339亿元，项目进度达74.79%[56] - 证券投资苏美达股票期末账面价值9321.27万元，报告期损益874.81万元[57] 管理层讨论和指引 - 公司通过智能化改造提升劳动生产率[63] - 公司加大研发投入以保持技术优势[63] - 公司面临高新技术企业资格复审风险，可能影响所得税优惠[62] - 公司人力成本持续上升，对盈利水平构成压力[62] 公司治理和股东结构 - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为50.09%[67] - 2020年度股东大会投资者参与比例为61.00%[67] - 公司计划半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本[70] - 公司限制性股票激励计划尚处于审批环节[71] - 有限售条件股份减少6,121,093股至109,528,660股，占比降至20.89%[115] - 无限售条件股份增加6,121,093股至414,820,418股，占比升至79.11%[115] - 股份总数保持524,349,078股不变[115] - 控股股东中国机械工业集团持股262,452,658股，占比50.05%[117] - 长城国泰定增1号基金持股46,443,819股，占比8.86%，报告期内减持3,402,600股[117] - 中国工商银行新进持股7,108,920股，占比1.36%[117] - 中国机械工业集团有限公司持股1.53亿股，占比30.6%为第一大股东[119] - 长城国泰－定增1号私募基金持股4644万股，占比9.3%为第二大股东[119] - 交银施罗德趋势优先混合基金持股711万股，占比1.4%[119] - 国机资本控股持股612万股，占比1.2%[119] 关联交易和担保 - 国机财务有限公司存款期初余额为72,525.46万元，发生额为362,622.50万元，期末余额为31,159.12万元[100] - 国机财务有限公司贷款期初余额为58,000.00万元，发生额为24,000.00万元，期末余额为40,000.00万元[100] - 国机财务有限公司授信总额为80,000.00万元，实际发生额为45,591.28万元[100] - 公司报告期末实际担保余额合计为45,072万元，占公司净资产比例为15.66%[108] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为90,000万元[108] - 子公司对子公司担保报告期末实际担保余额为30,000万元[108] - 报告期内对子公司担保实际发生额为5,000万元[108] - 公司担保总额中为关联方担保余额为0万元[108] - 公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额为0万元[108] - 公司报告期未发生重大关联交易[96][97][98][99] 委托理财 - 公司自有资金委托理财发生额为6,372万元，未到期余额1,190万元[110] - 公司募集资金委托理财发生额为9,670万元，未到期余额3,300万元[110] - 委托理财总发生额16,042万元，总未到期余额4,490万元[110] - 所有委托理财项目均无逾期未收回金额及减值计提[110] 所有者权益 - 公司2021年上半年期末所有者权益合计为3,004,709,307.80元[157] - 归属于母公司所有者权益为2,877,662,838.91元[157] - 资本公积为1,537,285,486.14元[156][157] - 未分配利润为703,867,982.54元[157] - 其他综合收益减少65,207.85元[156] - 专项储备增加1,067,952.92元[156][157] - 综合收益总额为127,030,298.16元[156] - 少数股东权益为127,046,468.89元[157] - 所有者投入资本增加2,499,000.00元[156] - 对股东的利润分配减少43,571,508.51元[156][157] - 公司股本为524,349,078.00元[159][160] - 资本公积为1,537,119,454.01元[159][160] - 其他综合收益为36,192,035.16元[159][160] - 专项储备为1,859,397.74元[159] - 盈余公积为53,813,075.45元[159][160] - 未分配利润为551,156,688.82元[159] - 归属于母公司所有者权益合计为2,704,489,729.18元[159] - 少数股东权益为145,530,276.81元[159] - 所有者权益合计为2,850,020,059.99元[159] - 本期综合收益总额为23,173,852.66元[159] - 2021年上半年公司所有者权益总额从期初的2,621,491,536.88元增加至期末的2,629,774,940.06元，净增长8,283,403.18元[162][163] - 2021年上半年综合收益总额为31,879,111.69元，显著高于2020年同期的3,098,535.52元[162][166] - 2021年上半年对股东的利润分配为23,595,708.51元，较2020年同期的8,389,585.24元大幅增加[162][166] - 公司未分配利润从期初的54,757,618.01元增长至期末的63,041,021.19元，增加8,283,403.18元[162][163] - 2020年上半年所有者权益变动金额为净减少5,291,049.72元，与2021年同期的净增长形成鲜明对比[165][166] - 公司股本保持稳定，两年同期均为524,349,078.00元[162][165] - 资本公积保持稳定，两年同期均为1,985,175,138.82元[162][165] - 2021年上半年盈余公积为57,209,702.05元，较2020年同期的53,813,075.45元有所增长[162][165] - 2020年上半年未分配利润从期初的32,575,658.73元减少至期末的27,284,609.01元[165][167] - 2021年上半年所有者权益增长主要来源于综合收益总额的大幅提升[162] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计1675.57万元人民币，主要来自政府补助1566.47万元人民币[25][26] 环境保护和社会责任 - 轴研所伊滨科技产业园建设项目环境影响报告于2021年上半年获批[77] - 公司污染物非甲烷总烃排放符合豫环攻坚[2017]162号标准[74] - 废水COD排放浓度标准为≤500mg/L[75] - 废水悬浮物（SS）排放浓度标准为≤400mg/L[75] - 公司消费扶贫购买刘围村红薯粉条1.6万斤金额16.83万元[83] - 春节扶贫慰问送达物资价值8750元[83] - 刘围村建档立卡贫困人口95户458人无返贫现象[83] - 孙棚村建档立卡贫困人口184户732人无返贫现象[83] - 阜阳轴承破产清算职工安置工作已完成[93] 其他重要事项 - 半年度财务报告未经审计[92] - 公司报告期无违规对外担保情况[91] - 公司报告期无控股股东非经营性资金占用[90] - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[95] - 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目[103] - 2005年首次公开发行2500万股募集资金净额1.48亿元[168] - 2005年资本公积金转增股本1300万股后注册资本增至7800万元[169] - 2006年资本公积金转增股本1950万股后注册资本增至9750万元[169] - 2009年发行1059万股收购轴研所100%股权总股份变更为10809万股[169] - 2012年配股3121.2174万股募集资金净额3.65亿元总股份增至13930.22万股[170] - 2012年资本公积金转增13930.22万股总股份变更为27860.43万股[170] - 2014年配股6196.16万股每股发行价4.05元总股份变更为34056.597万股[171] - 2015年非公开发行1304.3478万股总股份变更为35360.9448万股[172] - 2017年非公开发行10952.866万股收购郑州国机精工100%股权总股份增至46313.8108万股[173] - 2017年配套融资非公开发行6121.097万股总股份最终变更为52434.9078万股[173] 会计政策 - 非同一控制下企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[183] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[183] - 企业合并直接相关费用发生时计入当期损益[183] - 发行权益性证券或债务性证券的交易费用计入初始确认金额[183] - 处置子公司股权时处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享有净资产份额的差额计入投资收益[186] - 购买子公司少数股权时长期股权投资

财务业绩表现 - 公司2020年营业收入为23.55亿元人民币，同比增长12.95%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为6227.32万元人民币，同比大幅增长126.35%[17] - 扣除非经常性损益的净利润为1347.76万元人民币，实现扭亏为盈（2019年为-3303.62万元）[17] - 经营活动产生的现金流量净额为3.81亿元人民币，同比大幅增长442.26%[17] - 加权平均净资产收益率为2.27%，较上年提升1.24个百分点[18] - 公司2020年营业收入23.55亿元同比增长12.95%[43] - 毛利润5.61亿元同比增长8.88%[43] - 利润总额11,143.57万元同比增长51.34%[43] - 归属于上市公司股东的净利润6,227.32万元同比增长126.35%[43] - 公司2020年总营业收入为23.55亿元人民币，同比增长12.95%[49] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长442.26%至3.81亿元[65] - 投资活动产生的现金流量净额改善34.18%，净流出收窄至1.28亿元[65] - 投资活动现金流量净额同比增长34.18%[66] 业务分部收入 - 轴承行业收入6.12亿元人民币，占比25.98%，同比增长22.72%[49] - 磨料磨具行业收入6.39亿元人民币，占比27.14%，同比增长11.82%[49] - 贸易及工程承包收入10.58亿元人民币，占比44.94%，同比增长8.59%[49] - 境外收入5.79亿元人民币，同比增长34.82%，占比24.58%[50] - 轴承产品收入4.3亿元人民币，同比增长26.93%，毛利率36.77%[52] - 超硬材料及制品收入4.8亿元人民币，毛利率48.9%[52] - 技术服务收入1.12亿元人民币，毛利率45.18%[52] 成本和费用 - 轴承行业原材料成本同比增长35.57%至1.73亿元，占营业成本比从39.75%升至43.97%[57] - 磨料磨具行业原材料成本同比增长32.67%至2.52亿元，占营业成本比从57.66%升至63.32%[57] - 公司研发费用同比增长13.20%至1.06亿元[61] - 销售费用同比下降7.83%至6352万元[61] - 新收入准则导致营业成本增加1166.67万元，销售费用减少1166.67万元[121] 业务运营与市场 - 中国轴承市场是全球第一大市场，约占全球市场份额的25%，市场规模稳定在1600亿元人民币以上[33] - 2019年中国轴承行业规模以上企业1500家，主营业务收入1770亿元人民币[33] - 2019年全球主要轴承厂商业务收入约为800亿美元，八大跨国轴承公司占全球轴承工业的62.29%[33] - 全球磨料磨具市场为402亿美元，2019至2025年年均增长率预计在4-6%[34] - 中国磨料磨具市场规模在600亿元人民币以上，人造金刚石总产量占全球95%以上[34] - 公司轴承业务主要利润来源于特种轴承，近几年随国防军工事业发展增长明显[28] - 公司持股40%的联营企业中浙高铁专注于高铁轴承等轨道交通轴承的研发和生产[28] - 公司磨料磨具业务主体三磨所拥有陶瓷/树脂/金属/电镀金属结合剂等超硬磨料磨具生产线[30] - 三磨所控股50.05%的新亚公司主要产品为金刚石复合片及锥齿，应用于石油天然气钻探[31] - 贸易及工程服务板块运营主体中机合作是我国具有较大影响力的磨料磨具进出口公司[31] - 轴承产品覆盖内径0.6毫米至外径7.1米的各种类型[39] - 公司专注芯片汽车LED石油钻探等领域打破国外垄断[39] - 公司拥有ZYS轴研所ZZSM三磨新亚等行业知名品牌[39] - 国际贸易业务拥有CAEC中磨行业知名品牌[39] - 砂轮销售量3293万片，同比增长40.08%[53] - 切削刀具用复合超硬材料销售量25.81万片，同比增长2973.8%[54] - 前五名客户合计销售额3.86亿元，占年度销售总额比例16.39%[58][59] - 前五名供应商合计采购金额4.67亿元，占年度采购总额比例33.07%[59] 研发投入 - 公司研发费用同比增长13.20%至1.06亿元[61] - 研发投入总额2.23亿元，占营业收入比例9.46%[63] - 公司研发人员数量同比下降10.07%至509人，占比29.14%[63] - 三磨所获得2018-2019年度河南省省长质量奖[44] - 轴研所获批国家级企业技术中心[44] 非经常性损益及投资收益 - 政府补助贡献7068.16万元人民币非经常性收益[24] - 金融资产公允价值变动收益754.15万元人民币[24] - 联营公司投资收益亏损2543.4万元，占利润总额-22.82%[68] - 存货跌价损失6596.48万元，占利润总额-59.20%[68] - 政府补助收入1178.45万元，占利润总额10.58%[68] - 交易性金融资产公允价值变动收益75.41万元[72] - 苏美达股票投资期初账面价值为83,710,405.80元，期末账面价值为84,464,553.60元，本期公允价值变动损益为-47,103,521.19元[79] 资产与负债结构 - 总资产为47.37亿元人民币，较上年末增长2.59%[18] - 短期借款减少4.192亿元（从8.996亿降至4.804亿），占总资产比例下降9.35%[70] - 长期借款增加2.775亿元（从0.225亿增至3亿），占总资产比例上升5.84%[70] - 在建工程减少4.922亿元（从2.347亿降至1.855亿），占总资产比例下降1.16%[70] - 货币资金受限8850.06万元（保证金）[73] - 报告期投资额1.44亿元，同比减少16.27%[74] 募集资金使用 - 公司2016年非公开发行股票募集资金净额为10,073.86万元，截至2020年末累计投入3,713.67万元，募集资金余额6,374.35万元[83][84] - 公司2018年非公开发行募集配套资金净额为53,478.86万元，截至2020年末累计投入30,128.17万元，募集资金余额27,333.89万元[83][85] - 2016年募集资金项目投资进度为36.87%（3,713.67万元/10,073.86万元）[83][84] - 2018年募集资金项目投资进度为54.93%（30,128.17万元/54,845.03万元）[83][85] - 公司募集资金总额为64,918.89万元，已累计使用33,841.84万元，尚未使用33,708.24万元[83] - 募集资金变更用途总额为6,558万元，占2018年募集资金总额的11.96%[83] - 闲置两年以上募集资金金额为6,374.35万元[83] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目已终止实施，剩余资金继续按募集资金管理[88] - 高性能超硬材料制品智能制造新模式项目投资进度71.68%，实际投入17,486万元[88] - 3S金刚石磨料项目已终止实施[88] - 超硬材料磨具国家重点实验室建设项目投资进度53.59%，实际投入7,051.03万元[88] - 新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目投资进度59.87%，实际投入18,947.5万元[88] - 高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目投资进度80.11%，实际投入1,068.43万元[88] - 精密超硬材料磨具产业化基地一期项目投资进度0.00%，计划投入6,558万元[88] - 中介机构费用项目投资进度100.00%，实际投入1,592.17万元[88] - 募集资金总额64,918.89万元，已投入56,439.94万元，累计收益33,841.83万元[88] - 公司使用高铁轴承项目闲置募集资金6,300万元补充流动资金[89] - 公司使用高速精密重载轴承项目闲置募集资金6300万元暂时补充流动资金[90] - 公司使用高速精密重载轴承项目闲置募集资金20000万元暂时补充流动资金[90] - 3S金刚石磨料项目终止后将剩余资金6558万元用于精密超硬材料磨具产业化基地一期项目[90] - 3S金刚石磨料项目剩余资金2118.76万元继续按募集资金管理[90] - 高铁轴承业务转让涉及募集资金投入部分3322.82万元归还至专用账户[90] - 精密超硬材料磨具产业化基地一期项目变更后拟投入募集资金总额6558万元[92] - 精密超硬材料磨具产业化基地一期项目本报告期实际投入金额0元[92] 子公司业绩 - 郑州磨料磨具磨削研究所有限公司2020年净利润10538万元[96] - 郑州新亚复合超硬材料有限公司2020年净利润4760万元[96] - 洛阳轴承研究所有限公司2020年净利润2592万元[96] 利润分配 - 公司2020年度利润分配预案为以524,349,078股为基数，每10股派发现金红利0.45元（含税）[5] - 公司2020年度现金分红总额为2359.57万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的37.89%[114][115] - 公司2019年度现金分红金额为838.96万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的30.50%[111][114] - 公司2018年度现金分红金额为734.09万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的32.05%[112][114] - 公司提议2020年度每10股派发现金红利0.45元（含税），总股本基数为524,349,078股[110][115] - 公司2019年度每10股派发现金红利0.16元（含税）[111] - 公司2018年度每10股派发现金红利0.14元（含税）[112] - 公司2020年合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为6227.32万元[114] - 公司2019年合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为2751.13万元[114] - 公司2018年合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为2290.67万元[114] - 公司可分配利润为5475.76万元[115] 会计政策变更影响 - 执行新收入准则导致合同资产增加1.035亿元，应收账款减少149.81万元，存货减少1.028亿元[120][121] - 预收账款重分类至合同负债3186.42万元，其他流动负债增加336.33万元[120] - 疫情租金减让会计处理冲减管理费用135.83万元，冲减营业收入216.6万元[123][124] - 工程收入计量方式变更减少期初存货23.66万元，影响留存收益[120] - 应收账款重分类至合同资产240.81万元，存货重分类至合同资产1.114亿元[120] - 合同资产减值准备计提55.7万元，确认递延所得税资产13.92万元[120] - 新收入准则导致营业成本增加1166.67万元，销售费用减少1166.67万元[121] - 信用减值损失增加5.31万元，资产减值损失减少9.73万元[121] - 执行企业会计准则解释第13号明确关联方认定标准，未产生重大财务影响[122] - 碳排放权交易会计处理规定自2020年起施行，采用未来适用法[122][123] 融资与担保 - 公司全资子公司轴研所开展售后回租融资租赁业务融资金额5072.5万元[143] - 轴研所售后回租融资租赁年利率为5.4%[143] - 公司租赁白鸽公司房产报告期租金支付658.06万元[143] - 公司对中国机械国际合作有限公司提供担保实际发生金额11000万元[146] - 公司对中国机械国际合作有限公司提供担保实际发生金额5000万元[146] - 公司审批对子公司担保额度合计90000万元[146] - 公司对子公司担保实际发生额合计23741万元[146] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为26,847万元[147] - 实际担保总额占公司净资产比例为9.68%[147] - 报告期内委托理财发生额为7,500万元[151] - 报告期末未到期委托理财余额为2,050万元[151] 扶贫与社会责任 - 国机集团出资18万元定点帮扶淮滨县[155] - 公司消费扶贫采购农副产品113.85万元，是2019年的6.83倍[155] - 帮助建档立卡贫困人口脱贫数为23人[157] - 扶贫物资折款共计115.73万元[157] - 职业技能培训人数为35人次[157] - 资助贫困学生投入金额0.72万元[157] - 公司资助贫困学生29人[160] - 公司改善贫困地区教育资源投入金额为18万元[160] - 公司其他扶贫项目投入金额为115.01万元[160] - 公司其他扶贫项目帮助建档立卡贫困人口脱贫23人[160] 股东与股权结构 - 公司国有法人持股数量为115,649,753股，占总股本22.06%[169] - 公司无限售条件股份数量为408,699,325股，占总股本77.94%[169] - 公司股份总数为524,349,078股[169] - 中国机械工业集团有限公司持有限售股109,528,660股，限售原因为2017年发行股份购买资产[171] - 国机资本控股有限公司持有限售股6,121,093股，限售原因为2018年非公开发行[171] - 报告期末普通股股东总数为52,655[173] - 中国机械工业集团有限公司为公司控股股东持股比例为50.05%持股数量为262,452,658股[174] - 长城国泰－定增1号契约型私募投资基金持股比例为9.51%持股数量为49,846,419股报告期内减持5,243,458股[174] - 国机资本控股有限公司持股比例为1.17%持股数量为6,121,093股[174] - 黄志成持股比例为1.11%持股数量为5,837,800股报告期内增持10,900股[174] - 刘子翔持股比例为0.29%持股数量为1,517,500股报告期内减持2,500股[174] - 郑嘉露持股比例为0.16%持股数量为859,800股[174] - 华泰证券股份有限公司持股比例为0.13%持股数量为656,217股报告期内增持645,201股[174] - 冯俊弟持股比例为0.12%持股数量为648,800股报告期内减持563,000股[174] - 曹秀珍持股比例为0.12%持股数量为635,000股[174] - 郑兰桂持股比例为0.10%持股数量为544,848股[174] - 实际控制人中国机械工业集团有限公司成立于1988年5月21日，组织机构代码911100001000080343[178] - 实际控制人国机集团直接或间接持有13家境内外上市公司股权，包括SH601798、SH600710、SH600099等[178] - 2017年公司向控股股东国机集团发行109,528,660股股份购买国机精工100%股权[181] - 2017年发行股份中13,043,478股限售期为36个月，因股价条件触发延长6个月至2021年6月8日解禁[181] - 2018年非公开发行61,210,970股股份，其中国机资本控股有限公司认购6,121,093股[181] - 国机资本认购的6,121,093股限售36个月，已于2021年2月9日上市流通[181] - 报告期内所有董事、监事及高级管理人员持股数均为0股，无增减持变动[189] - 公司不存在优先股[184] - 公司不存在可转换公司债券[187] - 实际控制人性质为中央国资管理机构，报告期内未发生变更[178][181] 高管与治理 - 公司2020年发生多起高管变动，包括独立董事周绍妮、邹玲等8人因换届或工作变动离任[190][191] - 财务总监齐军亮于2020年7月11日因工作变动离任[191] - 财务总监许世栋于2020年1月14日因工作变动离任[191] - 刘斌于2020年7月11日被聘任为新任财务总监[191] - 副董事长梁波于2021年2月5日因任期满离任[191] - 董事李晨于2020年10月23日因工作变动离任[191] - 现任董事长朱峰为工学博士，曾任郑州磨料磨具磨削研究所所长[192][193] - 现任总经理陈锋为理学硕士，曾任国机精工有限公司副总经理[193] - 监事会主席宋志明为工学博士，现任中国机械工业集团有限公司科技发展部部长[195] - 副总经理王景华为工学博士，曾任洛阳轴承研究所部长[196] - 公司副总经理闫宁为1981年生工学博士高级工程师现任郑州磨料磨具磨削研究所有限公司党委书记

收入和利润（同比） - 营业收入同比增长95.08%至6.89亿元[8] - 公司2021年第一季度营业总收入为6.888亿元，较上年同期的3.531亿元增长95.0%[41] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长236.13%至4630.11万元[8] - 归属于母公司股东的净利润为4630.11万元，相比上年同期的亏损3401.23万元实现扭亏为盈[43] - 净利润为4497.23万元，相比上年同期的亏损2945.32万元实现扭亏为盈[43] - 基本每股收益为0.0883元/股[8] - 基本每股收益为0.0883元，相比上年同期的-0.0649元实现增长[44] - 加权平均净资产收益率为1.66%[8] 成本和费用（同比） - 营业总成本为6.309亿元，相比上年同期的3.708亿元增长70.2%[42] - 营业成本为5.300亿元，相比上年同期的2.860亿元增长85.3%[42] 资产类关键指标变化（期末比期初） - 货币资金比期初减少42.93%[15] - 货币资金期末余额4.15亿元，较期初7.26亿元减少42.9%[32] - 货币资金从3.759亿元减少至1.313亿元，下降65.1%[36] - 应收账款比期初增加45.86%[15] - 应收账款期末余额6.77亿元，较期初4.64亿元增长45.9%[32] - 应收账款从2425万元增加至5099万元，增长110.3%[36] - 预付款项比期初增加45.68%[15] - 预付款项期末余额1.56亿元，较期初1.07亿元增长45.7%[32] - 存货期末余额5.54亿元，较期初4.95亿元增长11.9%[32] - 交易性金融资产期末余额1.08亿元，较期初1.05亿元增长2.5%[32] - 流动资产合计期末余额24.42亿元，较期初24.93亿元减少2.0%[32] - 在建工程从1.855亿元增加至1.997亿元，增长7.6%[33] - 合同负债从9386万元增加至1.226亿元，增长30.6%[33] - 归属于母公司所有者权益从27.738亿元增至28.206亿元，增长1.7%[35] - 未分配利润从6.010亿元增至6.473亿元，增长7.7%[35] - 母公司长期股权投资保持稳定，为20.584亿元[38] - 母公司其他应收款保持高位，为12.177亿元[36] 现金流量（同比） - 经营活动产生的现金流量净额同比下降1061.68%至-1.25亿元[8] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.247亿元，较上期负1074万元恶化1052%[51] - 销售商品、提供劳务收到的现金为5.025亿元，较上期3.263亿元增长54%[50] - 收到税费返还1403万元，较上期3870万元下降64%[50] - 购买商品、接受劳务支付的现金4.614亿元，较上期2.521亿元增长83%[51] - 支付职工现金1.662亿元，较上期1.290亿元增长29%[51] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少55.41%[16] - 投资活动产生的现金流量净额为负3300万元，较上期负2124万元扩大55%[51] - 筹资活动现金流入4.045亿元，较上期4.095亿元下降1.2%[52] - 期末现金及现金等价物余额3.381亿元，较期初6.380亿元下降47%[52] - 母公司经营活动现金流量净额负9416万元，较上期负2205万元恶化327%[53] - 母公司期末现金余额1.312亿元，较期初3.726亿元下降65%[55] 金融资产及投资收益 - 持有的苏美达股票公允价值变动损益同比增加1207万元[15] - 公司持有苏美达股票期末账面价值为87,028,656.12元，本期公允价值变动收益为2,564,102.52元[19] - 公允价值变动收益为256.41万元，相比上年同期的亏损950.23万元实现扭亏为盈[42] 募集资金使用情况 - 2016年非公开发行募集资金净额10,073.86万元，累计使用3,713.67万元，尚未使用金额6,374.36万元（含利息）[21] - 2018年募集配套资金净额53,478.86万元，累计使用32,477.92万元，尚未使用金额25,013.15万元（含利息）[23] - 公司委托理财发生额3,652万元，未到期余额2,052万元，均为银行理财产品[25] 母公司财务表现 - 母公司营业收入为7591.64万元，相比上年同期的2132.05万元增长256.1%[46] - 母公司营业成本为6801.46万元，相比上年同期的1693.05万元增长301.7%[46] - 母公司净利润为亏损1922.42万元，相比上年同期的亏损2400.65万元亏损收窄19.9%[47] - 母公司基本每股收益为-0.0367元，相比上年同期的-0.0458元改善19.9%[48] 财务结构占比 - 货币资金为726,459,488.35元，占流动资产总额29.1%[58] - 应收账款为463,840,027.14元，占流动资产总额18.6%[58] - 存货为495,386,171.14元，占流动资产总额19.9%[58] - 短期借款为480,401,833.34元，占流动负债总额37.5%[59] - 母公司长期股权投资为2,060,422,693.55元，占母公司非流动资产总额99.8%[60] - 母公司其他应收款为1,222,757,051.10元，占母公司流动资产总额71.8%[60] 会计调整及审计情况 - 公司总资产从4,736,916,042.36元调整至4,747,427,847.72元，增加10,511,805.36元[58] - 非流动资产因新增使用权资产10,511,805.36元，从2,243,899,407.51元增至2,254,411,212.87元[58] - 非流动负债因新增租赁负债10,511,805.36元，从539,415,999.37元增至549,927,804.73元[59] - 公司第一季度报告未经审计[62]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为5.83亿元人民币，同比增长16.91%[7] - 年初至报告期末营业收入为16.08亿元人民币，同比增长13.33%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为3184.85万元人民币，同比增长681.39%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为5502.24万元人民币，同比增长51.07%[7] - 本报告期扣除非经常性损益的净利润为2612.98万元人民币，同比增长1417.05%[7] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为3841.91万元人民币，同比增长434.77%[7] - 营业总收入同比增长16.9%至5.83亿元，上期为4.98亿元[41] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长681.4%至3184.85万元，上期为407.59万元[43] - 基本每股收益同比增长709.3%至0.0607元，上期为0.0075元[44] - 营业总收入同比增长13.3%至16.08亿元[50] - 净利润同比增长34.1%至7172.01万元[51] - 归属于母公司净利润同比增长51.1%至5502.24万元[52] - 基本每股收益同比增长50.9%至0.1049元[52] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增长13.6%至5.38亿元，上期为4.73亿元[42] - 研发费用同比增长18.0%至3467.97万元，上期为2937.87万元[42] - 财务费用同比增长59.3%至639.61万元，上期为401.50万元[42] - 营业成本同比增长12.8%至11.94亿元[50] - 研发费用同比增长11.4%至7581.89万元[50] - 信用减值损失扩大至2394.40万元[51] - 所得税费用同比增长77.7%至3528.51万元[51] - 利息收入同比下降62.0%至440.12万元[51] - 母公司营业成本同比增长15.6%至4475.23万元，上期为3871.77万元[46] - 母公司财务费用同比下降25.1%至1925万元[54] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为7533.50万元人民币，同比增长391.57%[7] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长391.51%[16] - 投资活动产生的现金流量净流出同比减少45.74%[16] - 合并经营活动现金流量净额7533万元同比增长392%[59] - 合并投资活动现金净流出8112万元同比收窄45.7%[60] - 合并筹资活动现金净流出3.112亿元同比收窄16%[60] - 销售商品收到现金133.48亿元同比增长14.9%[59] - 支付职工现金3.158亿元同比增长6.6%[59] - 母公司经营活动现金流量净额为-3688.68万元，相比上期的-1.787亿元改善79.4%[61] - 母公司投资活动现金流量净额为6360.70万元，同比减少58.8%[61] - 母公司筹资活动现金流量净额为-2.4246亿元，同比恶化71.9%[63] - 销售商品提供劳务收到现金4179.48万元，同比减少56.7%[61] - 收到其他与经营活动有关的现金24.36亿元，同比增长53.4%[61] - 取得投资收益6435.63万元，同比减少19.9%[61] - 偿还债务支付现金9.1126亿元，同比减少5.2%[63] 资产和负债变化 - 货币资金较期初减少46.16%[16] - 应收账款较期初增加70.94%[16] - 短期借款较期初减少60.54%[16] - 应交税费同比增加55.77%[16] - 一年内到期的非流动负债同比减少65.99%[16] - 货币资金减少至3.56亿元，较年初6.61亿元下降46.2%[32] - 应收账款增长至8.06亿元，较年初4.72亿元上升70.9%[32] - 短期借款减少至3.55亿元，较年初9.00亿元下降60.5%[33] - 长期借款增加至3.00亿元，较年初0.23亿元增长12.3倍[34] - 合同负债新增1.14亿元，替代原预收款项科目[33] - 母公司货币资金减少至0.86亿元，较年初3.04亿元下降71.9%[36] - 母公司应收账款增长至0.46亿元，较年初0.14亿元上升2.2倍[36] - 母公司其他应收款增至12.99亿元，较年初11.85亿元增长9.6%[36] - 在建工程增至2.77亿元，较年初2.35亿元增长17.9%[33] - 未分配利润增至5.98亿元，较年初5.52亿元增长8.5%[35] - 负债合计同比下降10.9%至9.98亿元，上期为11.20亿元[39] - 未分配利润同比下降91.8%至298.27万元，上期为3257.57万元[39] - 期末现金及现金等价物余额2.908亿元同比下降37.6%[60] - 期末现金及现金等价物余额8525.69万元，较期初减少71.7%[63] - 存货科目因新准则调整减少1.116亿元[66] - 预收款项调整为合同负债3658.75万元[67] 投资和公允价值变动 - 苏美达股票投资公允价值变动损失1236.8万元[18] - 2018年非公开发行募集配套资金净额53478.86万元[22] - 委托理财未到期余额1700万元[24] - 公允价值变动收益由正转负至-1236.80万元[51] - 母公司投资收益4327万元同比下降25.5%[54] 母公司表现 - 母公司营业收入同比增长9.7%至5123.23万元，上期为4669.18万元[46] - 母公司营业收入同比下降6.8%至1.348亿元[54] - 母公司营业利润由盈转亏亏损2100万元同比下滑417%[54] 其他重要事项 - 公司获得政府补助4196.20万元人民币[8] - 第三季度报告未经审计[72]

收入和利润表现 - 公司2020年上半年实现营业收入约9.8亿元[14] - 公司2020年上半年归属于上市公司股东的净利润约为3260万元[14] - 公司2020年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润约为-860万元[14] - 营业收入10.26亿元人民币，同比增长11.39%[19] - 归属于上市公司股东的净利润2317.39万元人民币，同比下降28.36%[19] - 扣除非经常性损益的净利润1228.92万元人民币，同比大幅增长193.11%[19] - 公司2020年上半年营业收入10.26亿元同比增长11.39%[48] - 归属于上市公司股东的净利润为2317.39万元同比下降28.36%[48] - 营业总收入同比增长11.4%至10.26亿元人民币[166] - 公司净利润为3593.79万元，同比下降22.6%[168] - 归属于母公司所有者的净利润为2317.39万元，同比下降28.4%[168] - 营业收入为8.36亿元，同比下降14.7%[171] 成本和费用 - 公司2020年上半年研发投入约为4800万元占营业收入比例为4.9%[14] - 营业成本同比增长11.1%至7.68亿元人民币[166] - 研发费用同比增长6.3%至4113.93万元人民币[166] - 财务费用同比下降29.5%至1132.04万元人民币[166] - 营业成本为7.09亿元，同比下降8.3%[171] - 研发费用为126.84万元，同比大幅增长332.3%[171] - 信用减值损失为-2169.97万元，同比扩大144.6%[172] - 所得税费用为2389.49万元，同比增长93.0%[168] 现金流表现 - 公司2020年上半年经营活动产生的现金流量净额约为-1.1亿元[14] - 经营活动产生的现金流量净额1.44亿元人民币，同比增长1371.50%[19] - 经营活动现金流量净额1.44亿元同比大幅增长1371.50%[50] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长至1.44亿元，上年同期为980万元[176] - 投资活动现金流出净额同比收窄至-4720万元，上年同期为-8206万元[177] - 筹资活动现金流出净额为-2.36亿元，较上年同期-2.19亿元进一步扩大[177] - 期末现金及现金等价物余额为4.69亿元，较期初6.08亿元减少22.8%[177] - 母公司经营活动现金流转正为6722万元，上年同期为-3.58亿元[179][180] - 母公司投资活动现金流入净额5096万元，同比下降66%[180] - 支付的各项税费4724万元，同比下降18%[176] - 销售商品、提供劳务收到的现金为8.80亿元，同比增长23.2%[175] 资产和负债变化 - 公司2020年6月末总资产约为31.5亿元[14] - 公司2020年6月末归属于上市公司股东的净资产约为30.6亿元[14] - 总资产44.73亿元人民币，较上年度末下降3.13%[19] - 归属于上市公司股东的净资产27.20亿元人民币，较上年度末增长0.58%[19] - 短期借款4.3亿元较上年同期8.99亿元减少52.19%[58] - 应收账款7.26亿元较上年同期增加54.01%占总资产16.24%[57] - 交易性金融资产期末余额8246万元，较期初1.137亿元下降27.5%[59] - 受限资产总额1.179亿元，其中货币资金4146.9万元为保证金受限[60] - 货币资金较年初减少1.509亿元，从6.615亿元降至5.106亿元[158] - 应收账款较年初增加2.545亿元，从4.718亿元增至7.263亿元[158] - 存货较年初减少1.083亿元，从5.495亿元降至4.412亿元[158] - 短期借款较年初减少4.696亿元，从8.996亿元降至4.300亿元[159] - 流动资产总额较年初减少1.420亿元，从23.933亿元降至22.512亿元[158] - 资产总额较年初减少1.451亿元，从46.175亿元降至44.729亿元[159] - 货币资金同比下降15.2%至2.58亿元人民币[163] - 短期借款同比下降50.5%至4.3亿元人民币[164] - 长期借款同比增长1233.3%至3亿元人民币[160][164] - 应收账款同比增长116.8%至3129.11万元人民币[163] - 归属于母公司所有者权益同比增长0.6%至27.2亿元人民币[161] - 负债合计同比下降8.8%至16.12亿元人民币[160] 业务线表现 - 轴承业务收入3.37亿元同比增长29.56%占营业收入32.81%[51][52] - 超硬材料及制品收入1.98亿元同比增长6.53%毛利率51.07%[51][53] - 设备仪器收入7375.19万元同比增长199.83%[51] - 境外收入1.87亿元同比增长22.22%[51] 子公司和参股公司表现 - 子公司郑州磨料磨具磨削研究总资产12.47亿元，净利润4983.13万元[83] - 子公司郑州新亚复合超硬材料总资产3.06亿元，净利润2682.88万元[83] - 子公司洛阳轴承研究所有限公司总资产19.98亿元，净利润4198.37万元[83] - 参股公司中浙高铁轴承有限公司净亏损1988.43万元[83] - 对联营企业和合营企业的投资收益为-795.37万元[172] 非经常性损益和公允价值变动 - 政府补助金额3328.37万元人民币[23] - 交易性金融资产等公允价值变动损失1825.04万元人民币[23] - 非经常性损益合计1088.46万元人民币[23] - 公允价值变动损益为-1825.04万元主要因苏美达股票价格下跌[48] - 交易性金融资产公允价值变动损失1825万元，累计计入权益的公允价值变动损失4710.4万元[59] - 证券投资苏美达股票公允价值变动损失1825万元，期末账面价值6546万元[68] 募集资金使用和项目投资 - 高性能超硬材料项目累计投入1.321亿元，项目进度68.31%[63] - 新型MPCVD法大单晶金刚石项目累计投入1.236亿元，项目进度49.17%[65] - 高速重载轴承砂轮项目累计投入849.79万元，项目进度79.54%[65] - 募集资金总额6.492亿元，报告期投入3196.52万元[71] - 累计投入募集资金总额2.917亿元，占募集资金总额的44.9%[71] - 2016年非公开发行股票募集资金净额为人民币10,073.86万元，扣除发行费用426.14万元[72] - 2016年募集资金使用累计3,713.67万元，截至2020年6月30日余额6,374.26万元（含利息）[72] - 2018年募集配套资金净额为53,478.86万元，扣除发行费用1,366.17万元[73] - 2018年募集资金使用累计25,459.81万元，截至2020年6月30日余额31,856.20万元（含利息）[73] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目投资进度100%，累计投入3,713.67万元[75] - 高性能超硬材料制品智能制造新模式项目投资进度66.83%，累计投入11,686.25万元[75] - 3S金刚石磨料项目投资进度100%，累计投入23.14万元[75] - 超硬材料磨具国家重点实验室建设项目投资进度30.03%，累计投入2,117.21万元[75] - 新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目投资进度48.51%，累计投入9,191.25万元[75] - 高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目投资进度79.54%，累计投入849.79万元[75] - 公司使用闲置募集资金6300万元暂时补充流动资金，已于2018年1月18日归还[77] - 公司再次使用闲置募集资金6300万元补充流动资金，已于2019年1月18日归还[77] - 公司第三次使用闲置募集资金6300万元补充流动资金，已于2019年8月7日归还[77] - 公司使用闲置募集资金共计26300万元（含6300万及2亿）补充流动资金，已于2020年4月21日归还[77] - 公司2020年4月再次批准使用闲置募集资金26300万元补充流动资金[77] 融资和担保 - 全资子公司洛阳轴承研究所有限公司售后回租融资租赁金额5072.5万元人民币 年利率5.4% 期限120个月[110] - 郑州磨料磨具磨削研究所有限公司融资租赁款678.13万元人民币 租赁利率7.02% 期限72个月[111] - 公司对中国机械国际合作有限公司提供连带责任担保 实际担保金额11000万元[115] - 公司对中国机械国际合作有限公司提供连带责任担保 实际担保金额5000万元[115] - 公司对中国机械国际合作有限公司提供连带责任担保 实际担保金额5500万元[115] - 公司对洛阳轴承研究所有限公司提供连带责任担保 实际担保金额3357万元[115] - 报告期末对子公司实际担保余额合计24857万元人民币 占公司净资产比例9.14%[115] - 公司委托理财发生额3700万元人民币 未到期余额1700万元人民币[118] - 母公司取得借款7.04亿元，同比下降11.8%[180] 公司治理和股东结构 - 公司2020年半年度报告不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[6] - 公司2020年上半年基本每股收益为0.062元/股[14] - 公司2020年上半年加权平均净资产收益率为1.07%[14] - 基本每股收益0.0442元/股，同比下降28.71%[19] - 基本每股收益为0.0442元，同比下降28.7%[169] - 公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本[92] - 公司半年度财务报告未经审计[95] - 限制性股票激励计划处于审批环节（2019年9月20日通过草案）[100] - 报告期未发生重大关联交易及非经营性资金占用[101][102][103][104][105][106] - 2019年度股东大会投资者参与比例为60.59%[91] - 报告期末普通股股东总数56,643户[138] - 中国机械工业集团有限公司持股比例50.05%，持有262,452,658股普通股[138] - 长城（天津）股权投资基金管理有限责任公司持股比例10.51%，持有55,089,877股普通股[138] - 中国机械工业集团有限公司股份限售承诺履行中（自2017年2月6日起36个月）[93][94] 行业和公司背景 - 公司拥有国家授权专利1315项[42] - 公司产品销往80多个国家和地区[44] - 中国轴承行业集中度CR10为30% CR30为45%[34] - 中国磨料磨具行业低端产能过剩平均在50%以上[37] - 公司持有新亚公司50.06%股权[32] - 公司持有三磨所100%股权[32] - 公司持有三磨超硬100%股权[32] - 公司持有郑州精研100%股权[32] - 公司主营业务包含超硬制品砂轮和研磨液[32] - 中机合作创建于1981年[32] 租赁和托管 - 公司租赁白鸽磨料磨具有限公司房屋及设备设施 2020年5月1日起年租金749.74万元人民币 其中房屋租金482.35万元 设备设施租金267.39万元[112] - 托管白鸽磨料磨具有限公司（2016年12月28日签订协议）[107] - 托管成都工具研究所有限公司（2016年11月1日起生效）[107][108] - 托管项目未产生达到利润总额10%以上的损益[108] 风险因素 - 公司面临高新技术企业资格到期后所得税优惠政策变化风险[85] - 全资子公司阜阳轴承有限公司破产清算程序进行中（2017年11月6日法院受理）[96] 社会责任和扶贫 - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 上半年未发生环保处罚[119] - 公司出资18万元定点帮扶淮滨县张里乡初级中学校园设施改造升级项目[122] - 春节扶贫慰问送达慰问物资1.16万元[122] - 购买刘围村特色农副产品14.89万元及其他定点扶贫产品20.7万元[122] - 帮助销售扶贫产品3.3万元[122] - 总体资金投入18万元及物资折款37.47万元[124] - 职业技能培训35人次[124] - 资助贫困学生投入金额0.72万元覆盖29人[124] - 改善贫困地区教育资源投入金额18万元[127] - 其他项目投入36.75万元覆盖3个项目帮助14人脱贫[127] - 未脱贫建档立卡贫困户剩余9户23人[122][128] 所有者权益和资本结构 - 公司股本为524,349,078.00元[182] - 资本公积为1,537,119,454.01元[182] - 其他综合收益为36,192,035.16元[182] - 专项储备为1,859,397.74元[182] - 盈余公积为53,813,075.45元[182] - 未分配利润为551,204,140.73元[182] - 归属于母公司所有者权益总额为2,704,537,181.09元[182] - 少数股东权益为145,530,276.81元[182] - 所有者权益合计为2,850,067,457.90元[182] - 本期综合收益总额为35,937,891.87元[182] - 公司股本为524,349,078.00元[185][186] - 资本公积从1,539,765,727.20元减少至1,538,514,022.86元，减少1,251,704.34元[185][186] - 其他综合收益为-440,000.00元[185][186] - 专项储备增加959,466.68元至2,549,877.41元[185][186] - 盈余公积为53,758,123.29元[185][186] - 未分配利润从586,466,528.90元减少至564,367,541.71元，减少22,098,987.19元[185][186] - 归属于母公司所有者权益合计为2,683,098,650.00元[186] - 少数股东权益为161,120,244.48元[186] - 所有者权益合计为2,844,218,894.58元[186] - 综合收益总额为32,345,420.92元[185] - 2020年上半年公司所有者权益总额减少5,291,049.72元，期末为2,590,621,901.28元[189][190] - 2020年上半年综合收益总额为3,098,535.52元[189] - 2020年上半年利润分配导致未分配利润减少8,389,585.24元[189] - 公司股本保持稳定为524,349,078.00元[189][190] - 资本公积保持稳定为1,985,175,138.82元[189][190] - 盈余公积保持稳定为53,813,075.45元[189][190] - 2019年上半年综合收益总额为28,419,574.16元[192] - 2019年上半年利润分配减少未分配利润7,340,887.09元[192] - 2019年上半年所有者权益增加21,078,687.07元[192] 历史股本和融资 - 公司于2005年IPO发行2,500万股普通股，募集资金净额1.48亿元[194] - 2005年以股本6500万股为基数每10股转增2股共转增1300万股注册资本增至7800万元[195] - 2006年以股本7800万股为基数每10股转增2.5股共转增1950万股注册资本增至9750万元[195] - 2009年向中国机械工业集团发行1059万股普通股总股份变更为10809万股[195] - 2012年配股向原股东每10股配3股共配售3121.2174万股配股价12.5元募集资金3.901522亿元净额3.65351亿元股份增至13930.22万股[196] - 2012年以总股份13930.22万股为基数每10股转增10股共转增13930.22万股总股份变更为27860.43万股[197] - 2014年配股向原股东配售6196.16万股每股发行价4.05元总股份变更为34056.597万股[197] - 2016年非公开发行1304.3478万股新股总股份变更为35360.9448万股[198] - 2017年非公开发行10952.866万股新股每股发行价8.96元总股份变更为46313.8108万股[199] - 2017年非公开发行6121.097万股新股募集配套资金不超过5.484503亿元总股份变更为52434.9078万股[199] - 公司注册资本最终为52434.9078万元[199]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.53亿元人民币，同比下降12.99%[7] - 归属于上市公司股东的净亏损为3401.23万元人民币，同比下降221.72%[7] - 公司净利润从上年同期的41,442,052.63元转为净亏损29,453,165.67元[40] - 公司营业总收入从405,821,028.09元下降至353,097,516.87元，降幅13.0%[38] - 归属于母公司所有者的净利润为-34,012,297.76元，同比下降221.7%[41] - 公司基本每股收益为-0.0649元，同比下降221.8%[41] - 营业收入同比下降51.0%至21.32亿元[43] - 净亏损扩大至2400.65万元[44] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降53.5%至16.93亿元[43] - 财务费用同比下降36.77%，主要因贷款和手续费减少及汇兑收益增加[14] - 所得税费用同比下降47.11%，主要因净利润减少[14] - 利息费用达654.99万元[43] - 研发费用为零[43] - 投资损失740.12万元[43] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额改善至-1074.04万元人民币，同比提升83.89%[7][15] - 经营活动现金流量净流出1074.04万元[47] - 销售商品提供劳务收到现金增长11.3%至3.26亿元[47] - 投资活动产生的现金流量净额为1375.02万元，相比上年同期的-234.59万元有显著改善[52] - 筹资活动现金流入小计为4.035亿元，略高于上年同期的3.91012亿元[52] - 筹资活动现金流出小计为5.45059亿元，高于上年同期的4.29249亿元[52] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.41559亿元，相比上年同期的-3823.71万元有所扩大[52] - 现金及现金等价物净增加额为-1.4959亿元，相比上年同期的-1.8493亿元有所改善[52] - 期末现金及现金等价物余额为1.5168亿元，略高于上年同期的1.47亿元[52] - 期末现金及现金等价物余额4.25亿元[49] - 取得借款收到的现金4.10亿元[49] 资产项目变动 - 公司交易性金融资产期末账面价值为1.037亿元人民币，较期初减少9.99%[29] - 公司货币资金从6.615亿元减少至4.543亿元，下降31.3%[29] - 公司应收账款从4.718亿元增加至5.768亿元，增长22.3%[29] - 公司存货从5.495亿元减少至4.485亿元，下降18.4%[29] - 公司流动资产从23.933亿元减少至22.081亿元，下降7.7%[29] - 公司货币资金从2019年末的304,268,905.91元下降至2020年3月31日的153,141,256.74元，降幅49.7%[33] - 公司应收账款从14,438,851.63元增加至20,484,298.39元，增长41.9%[33] - 公司预付款项从11,938,382.46元增加至26,313,347.06元，增长120.4%[33] - 公司存货从6,038,800.30元增加至12,829,687.81元，增长112.5%[33] - 存货从5.49458亿元调整为4.37824亿元，减少1.11634亿元[55] - 合同资产新增1.11682亿元[55] 负债和权益项目变动 - 公司短期借款从8.996亿元减少至7.641亿元，下降15.1%[30] - 公司归属于母公司所有者权益从27.045亿元减少至26.708亿元，下降1.2%[32] - 公司未分配利润从5.512亿元减少至5.171亿元，下降6.2%[32] - 公司短期借款从869,577,071.09元减少至734,100,000.00元，下降15.6%[35] - 预收款项减少3658.75万元，合同负债新增3658.75万元[56] - 未分配利润从5.51157亿元调整为5.51199亿元，增加47.45万元[56] - 公司总负债为11.20亿元人民币[59] - 公司总资产为37.16亿元人民币[59] - 公司所有者权益合计为25.96亿元人民币[59] - 流动负债合计为10.75亿元人民币[59] - 非流动负债合计为4581.47万元人民币[59] - 公司股本为5.24亿元人民币[59] - 资本公积为19.85亿元人民币[59] - 未分配利润为3257.57万元人民币[59] 投资相关损益 - 持有的1508.3万股苏美达股票公允价值变动损失950.23万元人民币，同比减少3292.55万元[8][14][15] - 公司持有的苏美达股票公允价值变动损失为950.22万元，累计损失达4710.35万元[19] - 公司委托理财发生额为4200万元，未到期余额为2950万元[21] 其他财务数据 - 货币资金较期初减少31.32%，主要因偿还贷款[14] - 应收款项融资较期初减少39.15%，主要因使用银行承兑支付货款[14] - 应付职工薪酬较期初减少55.97%，主要因支付前期应付薪酬[14] - 总资产为44.22亿元人民币，较上年度末减少4.22%[7] - 公司资产总额从3,716,262,913.14元下降至3,576,615,492.19元，降幅3.8%[36] 报告和会计政策 - 公司第一季度报告未经审计[60] - 2020年起未追溯调整新收入准则及新租赁准则[60]

财务业绩：收入与利润 - 公司2019年营业收入为2,085,129,258.09元，同比增长0.93%[17] - 2019年公司实现营业收入20.85亿元，同比增长0.93%[49] - 公司2019年总营业收入为20.85亿元，同比增长0.93%[54] - 实现毛利润5.15亿元，同比增长2.46%[49] - 实现利润总额7363.05万元，同比下降10.51%[49] - 归属于上市公司股东的净利润为27,511,314.57元，同比增长20.10%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为2751.13万元，同比增长20.10%[49] - 基本每股收益为0.0525元/股，同比增长19.05%[17] - 加权平均净资产收益率为1.03%，同比上升0.16个百分点[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-33,036,234.64元，同比下降404.06%[17] 财务业绩：现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为70,226,278.71元，同比增长207.72%[17] - 经营活动产生的现金流量净额7022.63万元人民币，同比增长207.72%[72] - 经营活动现金流量净额同比增长207.72%，主要因加强应收账款管理及上年支付职工安置费7,537.7万元[73] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.942亿元人民币，同比减少79.89%[72] - 投资活动现金流量净额同比下降79.89%，主因募集资金项目固定资产投资增加[73] - 筹资活动现金流量净额同比下降132.32%至-2.38亿元，主因偿还债务[73] - 现金及现金等价物净增加额同比下降163.98%至-3.63亿元[73] 成本与费用 - 管理费用为2.13亿元人民币，同比增长7.97%[68] - 财务费用为3229.47万元人民币，同比增长18.26%[68] - 研发费用为9397.17万元人民币，同比增长28.56%[68] - 研发投入金额为2.217亿元人民币，同比增长36.41%，占营业收入比例10.63%[70] - 轴承行业原材料成本下降21.70%至1.28亿元[63] 业务板块表现：轴承业务 - 轴承业务板块主要利润来源于特种轴承，随着国防军工事业发展增长明显[28] - 轴承销量174万套，同比下降61.51%[60] - 电主轴收入1980万元，同比大幅下降50.03%[54][58] - 轴研所创建于1958年，是中国轴承行业唯一综合性研发机构[28] - 公司持有联营企业中浙高铁40%股权，业务聚焦高铁轴承等轨道交通轴承研发和生产销售[28] 业务板块表现：磨料磨具及超硬材料业务 - 磨料磨具业务运营主体三磨所拥有陶瓷/树脂/金属结合剂超硬材料制品生产线[30] - 三磨所控股子公司新亚公司（持股50.06%）主营石油钻探用金刚石复合片等超硬材料[31] - 磨料磨具行业收入5.72亿元，同比增长4.88%，毛利率42.27%[54][58] - 超硬材料及制品收入4.61亿元，同比增长7.67%，毛利率46.69%[54][58] - 砂轮销量2351万片，同比增长42.53%[60] - 设备销量2185台/套，同比增长85.33%[60] - 三磨所创建于1958年，是中国磨料磨具行业唯一综合性研发机构[30] 业务板块表现：贸易及工程服务 - 公司贸易及工程服务板块运营主体中机合作依托磨料磨具进出口资源拓展工程服务业务[32] - 贸易及工程承包业务收入9.75亿元，毛利率仅6.33%[54][58] 地区表现 - 境内收入占比79.41%，达16.56亿元，同比增长1.55%[56] - 公司产品已销往80多个国家和地区[45] 资产与负债结构 - 2019年末总资产为4,617,452,716.68元，同比增长0.84%[18] - 2019年末归属于上市公司股东的净资产为2,704,489,729.18元，同比增长1.73%[18] - 货币资金占总资产比例下降7.89个百分点至14.33%，主因募集资金使用[78] - 存货占总资产比例上升2.62个百分点至11.90%[78] - 固定资产占总资产比例上升3.17个百分点至23.25%[78] - 公司合并货币资金为10.24亿元人民币[128] - 合并应收票据账面价值为1.767亿元（摊余成本）及1.577亿元（公允价值计量）[128] - 合并应收账款账面价值为4.021亿元[128] - 合并其他应收款账面价值为9695.93万元[128] - 合并交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值计量的总额为7291.97万元[128] 研发与创新能力 - 公司累计获得国家授权专利1275项[42] - 公司高层次科技人才中享受国务院政府特殊津贴11人[46] - 百千万人才工程国家级人选2人[46] - 三磨所获批筹建国家磨料磨具产业计量测试中心[50] - 轴研所参股组建国创（洛阳）轴承产业技术研究院有限公司[50] 投资与募投项目 - 交易性金融资产公允价值变动收益3,081万元，主要来自持有苏美达股票[75][80] - 资产减值损失6,490万元，同比下降88.14%，主因存货跌价损失[75] - 高性能超硬材料制品智能制造新模式项目总投资额5712.41万元，累计投入1.23亿元，进度63.53%[86] - 超硬材料磨具国家重点实验室建设项目总投资额1432.07万元，累计投入2914.25万元，进度22.63%[86] - 新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目总投资额5576.16万元，累计投入9503.59万元，进度37.79%[86] - 高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目总投资额270.23万元，累计投入784.45万元，进度73.42%[88] - 四个募投项目合计总投资1.30亿元，累计投入2.55亿元[88] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目投资进度100%累计投入3713.67万元[97] - 高性能超硬材料制品智能制造新模式项目投资进度63.53%累计投入1.111亿元[97] - 3S金刚石磨料项目投资进度100%累计投入23.14万元[97] - 超硬材料磨具国家重点实验室建设项目投资进度22.63%累计投入1595.84万元[98] - 新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目投资进度37.79%累计投入7159.45万元[98] - 高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目投资进度73.42%累计投入784.45万元[98] - 中介机构费用项目投资进度100%累计投入1592.17万元[98] - 高速精密重载轴承项目因业务调整于2018年11月终止实施[98] - 高速精密重载轴承产业化示范线建设项目已终止实施剩余资金将用于新用途[99] 子公司与参股公司表现 - 子公司郑州磨料磨具磨削研究所有限公司净利润为8385.23万元人民币[103] - 参股公司中浙高铁轴承有限公司2019年亏损5115.16万元人民币[103] - 子公司郑州新亚复合超硬材料有限公司净利润为5456.46万元人民币[103] - 子公司洛阳轴承研究所有限公司净利润为3685.66万元人民币[103] - 新设伊川精工能源有限公司注册资本3000万元人民币公司持股51%[103] - 新设能源公司注册资本3000万元，公司持股51%认缴1530万元[133] 关联交易与担保 - 公司对中国机械工业国际合作有限公司担保额度37,000万元，实际担保余额3,000万元[152] - 公司对洛阳轴承研究所有限公司担保额度5,073万元，实际担保余额3,597万元[152] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计26,097万元[152] - 报告期末公司实际担保总额26,968万元，占净资产比例9.97%[152] - 子公司中国机械工业国际合作有限公司资产池业务担保额度30,000万元[152] - 公司全资子公司轴研所售后回租融资租赁金额为5,072.50万元人民币，年利率5.40%，期限120个月[147] - 郑州磨料磨具磨削研究所有限公司融资租赁款为678.13万元人民币，租赁利率7.02%，期限72个月[148] - 公司及子公司租赁白鸽公司房产及设备年租金1,234.71万元，其中房屋租金740.83万元，设备设施租金493.88万元[148] - 续租白鸽公司房产及设备年租金调整为899.69万元，其中房屋租金578.83万元，设备设施租金320.86万元[149] 股东与股权结构 - 控股股东中国机械工业集团有限公司持股262,452,658股，占比50.05%，其中有限售条件股份109,528,660股，无限售条件股份152,923,998股[181][184] - 第二大股东长城国泰－定增1号契约型私募投资基金持股55,089,877股，占比10.51%，全部为无限售条件股份[181] - 国有法人股东国机资本控股有限公司持股6,121,093股，占比1.17%[181] - 自然人股东黄志成持股5,826,900股，占比1.11%，全部为无限售条件股份[181] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股4,314,600股，占比0.82%[181] - 公司控股股东性质为中央国有控股，实际控制人为中央国资管理机构[183][185] - 报告期末普通股股东总数为27,513名，较上一月末的27,334名略有增加[181] 利润分配与股息政策 - 公司2019年度利润分配预案为以524,349,078股为基数每10股派发现金红利0.16元含税[4] - 2019年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.16元（含税），总股本基数为524,349,078股[117][121] - 2019年度现金分红总额为838.96万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的30.50%[117][120][121] - 2018年度现金分红总额为734.09万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的32.05%[118][120] - 2017年度现金分红总额为524.35万元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的32.02%[119][120] - 公司近三年现金分红金额占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的比例均超过30%[120] 行业与市场环境 - 中国轴承行业集中度低，CR10和CR30长期分别维持在30%和45%左右[34] - 国内轴承行业存在高性能轴承供给不足，高速动车组等领域轴承绝大部分依赖进口[34] - 磨料磨具行业低端产能过剩严重，棕刚玉等品类产能过剩率平均超过50%[37] 管理层与治理 - 公司现任董事长朱峰为工学博士及教授级高级工程师[200] - 公司现任总经理陈锋为理学硕士及教授级高级工程师[200] - 公司副董事长梁波为工程硕士及教授级高级工程师[200] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内持股无变动（期初及期末持股均为0股）[197] - 公司董事、监事及高级管理人员2018年持股数量均为0股[198] 其他重要事项 - 计入当期损益的政府补助为76,516,978.66元，同比增加29.60%[24] - 营业外支出4,036万元，同比增54.81%，主因计提预计负债2,038万元及滞纳金912万元[75] - 第四季度营业收入为666,101,557.41元，为全年最高季度[22] - 前五名客户合计销售额为4.138亿元人民币，占年度销售总额的19.84%[65] - 前五名供应商合计采购额为4.871亿元人民币，占年度采购总额的35.91%[65] - 第一名供应商采购额3.038亿元人民币，占年度采购总额22.4%[65] - 第一名客户销售额1.648亿元人民币，占年度销售总额7.9%[65] - 委托理财自有资金发生额10500万元，未到期余额3000万元[156] - 委托理财及委托贷款均无逾期未收回金额[156] - 阜阳轴承破产清算不再纳入合并报表范围[135][136] - 报告期内公司不存在损益达利润总额10%以上的托管或租赁项目[145][149]

收入和利润（同比环比） - 营业总收入从4.72亿元增至4.98亿元，增长5.7%[37] - 公司2019年第三季度合并营业收入为1,419,027,700.68元，同比下降1.8%[44] - 母公司2019年第三季度营业收入为46,691,780.32元，同比增长262.0%[41] - 公司营业收入为1.447亿元，同比增长280%[49] - 归属于上市公司股东的净利润为3642.13万元人民币，同比下降13.09%[7] - 归属于上市公司股东的扣非净利润为-1147.63万元人民币，同比大幅下降172.56%[7] - 归属于母公司所有者的净利润从1920万元降至408万元，下降78.8%[38] - 公司2019年第三季度归属于母公司所有者的净利润为36,421,310.04元，同比下降13.1%[46] - 母公司2019年第三季度净亏损为21,122,105.05元，亏损同比扩大30.2%[41] - 综合收益总额5348万元，同比增长95%[47] - 公司2019年第三季度综合收益总额为20,921,521.30元[39] 成本和费用（同比环比） - 公司2019年第三季度合并营业成本为1,058,662,216.13元，同比下降4.0%[44] - 营业成本为1.161亿元，同比增长350%[49] - 研发费用同比增加48.17%[16] - 研发费用从2006万元增至2938万元，增长46.5%[37] - 公司2019年第三季度研发费用为68,069,664.08元，同比增长48.2%[44] - 研发费用为40.38万元，同比增长34%[50] - 财务费用为2571万元，同比增长74%[50] - 利息费用为2549万元，同比增长61%[50] - 支付给职工现金2.96亿元，同比增长15%[54] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额1532.53万元人民币，同比大幅增长105.84%[7] - 经营活动现金流量净额同比增长105.84%[17] - 经营活动现金流量净额为1533万元，同比改善[54] - 投资活动现金流量净额同比减少171.43%[17] - 筹资活动现金流量净额同比减少152.91%[17] - 购建固定资产等长期资产支付现金1.227亿元，同比增长128.2%[55] - 投资活动现金净流出1.495亿元，同比扩大171.3%[55] - 筹资活动现金净流出3.706亿元，同比转负（上期净流入7.005亿元）[55] - 母公司经营活动现金净流出1.787亿元，同比改善49.8%[58] - 母公司投资活动现金净流入1.543亿元（上期净流出3.295亿元）[58] - 销售商品提供劳务收到现金11.62亿元[53] 资产和负债变动 - 公司总资产为44.21亿元人民币，较上年度末下降3.46%[7] - 公司总资产从2018年底的457.92亿元下降至2019年9月30日的442.10亿元，减少3.5%[30] - 货币资金较期初减少49.47%，主要因进行固定资产投资及偿还贷款[15] - 货币资金从3.35亿元减少至1.69亿元，下降49.6%[32] - 应收账款较期初大幅增加62.50%，主要因销售回款具有年中赊销年底回款特点[15] - 应收账款从1701万元小幅增至1716万元，增长0.9%[32] - 预付款项较期初增长108.55%，主要因预付设备款增加[15] - 预付款项从1028万元增至1696万元，增长65.0%[32] - 短期借款较期初减少30.39%，主要因本期偿还短期借款[15] - 短期借款从8.07亿元减少至6.92亿元，下降14.2%[33] - 应付账款较期初增加53.52%，主要因材料采购和固定资产投资[15] - 递延收益较期初增长36.13%，主要因收到政府补助[15] - 期末现金及现金等价物余额4.663亿元，较期初下降52.0%[55] - 公司总资产为45.79亿元人民币[64] - 总负债为17.75亿元人民币，占总资产38.8%[64] - 所有者权益合计28.04亿元人民币，占总资产61.2%[64] - 流动负债合计15.35亿元人民币，占总负债86.5%[63][64] - 货币资金为3.35亿元人民币[65] - 应收账款为1700.69万元人民币[66] - 长期股权投资为21.25亿元人民币[66] - 短期借款为8.07亿元人民币[67] - 归属于母公司所有者权益合计26.58亿元人民币[64] - 未分配利润为5.86亿元人民币[64] - 归属于母公司所有者权益合计从26.58亿元增至26.90亿元，增长1.2%[30] 投资和金融资产 - 投资损失同比增加70.21%[16] - 公司2019年第三季度对联营企业和合营企业的投资收益为-14,018,488.97元，亏损同比扩大89.8%[44] - 投资收益为5804万元，同比改善[50] - 持有苏美达股票1508.30万股，初始投资成本9999.999万元，期末公允价值7918.55万元[16][20] - 委托理财未到期余额4200万元[24] - 母公司取得投资收益收到现金8038万元[58] - 执行新金融工具准则新增交易性金融资产5289.65万元[61] - 可供出售金融资产清零，重分类至其他权益工具投资4179.06万元[62] - 流动资产总额因准则调整增加5289.65万元[61] 其他收益和损失 - 减值损失同比增加132.62%[16] - 营业外收入同比增加244.62%[16] - 营业外支出同比增加629.66%[16] - 其他收益从2085万元大幅减少至764万元，下降63.4%[37] - 公司2019年第三季度信用减值损失为-23,333,857.03元[44] 每股指标 - 公司2019年第三季度基本每股收益为0.0370元[39]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为9.207亿元人民币，同比下降5.43%[18] - 公司2019年上半年营业收入9.21亿元人民币同比下降5.43%[35][37] - 公司营业收入同比下降5.43%至9.207亿元[39] - 营业总收入同比下降5.4%至9.207亿元[152] - 归属于上市公司股东的净利润为3234.54万元人民币，同比增长42.44%[18] - 归属于上市公司股东的净利润3234.54万元人民币同比增长42.44%[35] - 公司净利润为4641.2万元，同比增长15.1%[153] - 归属于母公司所有者的净利润为3234.54万元，同比增长42.4%[153] - 基本每股收益为0.062元人民币/股，同比增长40.91%[18] - 稀释每股收益为0.062元人民币/股，同比增长40.91%[18] - 基本每股收益为0.062元，同比增长40.9%[153] - 加权平均净资产收益率为1.21%，同比增长0.32个百分点[18] - 营业收入为9801.38万元，同比增长288.8%[156] - 母公司净利润为2841.96万元，上年同期为亏损1790.2万元[156][157] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降7.6%至6.914亿元[152] - 研发投入3869.10万元人民币同比大幅增长49.48%[37] - 研发费用同比大幅增长49.5%至3869万元[152] - 利息费用为2257.16万元，同比增长21.5%[153] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比增长16.2%，从1.78亿元增至2.07亿元[161] - 支付的各项税费同比下降19.6%，从7162.15万元降至5758.17万元[161] 各业务线表现 - 轴承业务收入同比下降10.94%主要受民品轴承销售下滑影响[35] - 轴承行业收入同比下降7.48%至2.598亿元，毛利率31.44%[40] - 电主轴收入同比大幅下降39.17%至1319万元[41] - 技术服务收入同比增长27.02%至5493万元[41] 各地区表现 - 境外收入同比下降26.74%至1.533亿元[39] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为980.57万元人民币，同比增长104.53%[18] - 经营活动现金流量净额980.57万元人民币同比改善104.53%[37] - 投资活动现金流量净额-8205.70万元人民币主要因购置土地和固定资产[37] - 经营活动产生的现金流量净额由2018年上半年的-2.17亿元改善至2019年上半年的980.57万元，实现扭亏为盈[161] - 投资活动产生的现金流量净额为-8205.70万元，较2018年上半年的-2568.60万元扩大219.4%[161] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.19亿元，与2018年上半年的7.50亿元正流入相比出现大幅逆转[161] - 期末现金及现金等价物余额为6.80亿元，较期初9.71亿元下降29.9%[162] - 母公司经营活动现金流量净额为-3.58亿元，较2018年同期的-3.76亿元略有改善[164] - 母公司投资活动现金流量净额1.50亿元，相比2018年上半年的-2.02亿元实现显著好转[165] - 经营活动产生的现金流量净流入为90934.47万元[159] - 销售商品、提供劳务收到的现金为71455.33万元[159] - 母公司取得投资收益收到的现金为7565.04万元[164] - 母公司吸收投资收到的现金为0元，较2018年同期的5.41亿元大幅减少[165] 非经常性损益 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1319.87万元人民币，同比下降194.42%[18] - 持有苏美达股票1508.30万股贡献利润3066.31万元人民币[35] - 非经常性损益总额4554.41万元人民币主要来自交易性金融资产公允价值变动收益3066.31万元人民币[22][23][35] - 政府补助2293.14万元人民币计入非经常性损益[22] - 公允价值变动收益3066万元，主要来自苏美达股票[43] - 公司以公允价值计量的股票投资初始成本为99,999,998.28元，本期公允价值变动收益30,663,099.15元[55] - 公司持有的苏美达(600710)股票期末账面价值为83,559,576.24元，本期公允价值变动收益30,663,099.15元[56] - 公司累计股票投资损益为3,031,674.15元，累计公允价值变动-47,103,521.19元[55] - 投资收益为-797.89万元，同比扩大亏损190.4%[153] 资产和负债变化 - 总资产为44.26亿元人民币，同比下降3.34%[18] - 货币资金减少5.26个百分点至7.134亿元[45] - 应收账款占比上升1.28个百分点至5.809亿元[45] - 短期借款减少1.74个百分点至8.662亿元[46] - 长期股权投资占比上升0.70个百分点至1.346亿元[46] - 货币资金从年初10.23亿元减少至7.13亿元，下降30.3%[142] - 应收账款从4.03亿元增长至5.81亿元，增幅44.2%[142] - 交易性金融资产新增8356万元[142] - 短期借款从10.37亿元减少至8.66亿元，下降16.5%[143] - 流动资产总额从24.73亿元降至23.69亿元，减少4.2%[142] - 资产总计从45.79亿元降至44.26亿元，减少3.3%[142] - 货币资金锐减60.8%至1.315亿元[147] - 应收账款增长75.2%至2979万元[147] - 其他应收款增长40.3%至12.812亿元[148] - 短期借款增长3.1%至8.323亿元[149] - 应付票据下降70.4%至401万元[149] - 未分配利润增长53.5%至6050万元[150] - 负债总额下降10.9%至15.818亿元[145] - 归属于上市公司股东的净资产为26.83亿元人民币，同比增长0.93%[18] 募集资金使用 - 公司超硬材料磨具国家重点实验室建设项目累计投入资金18,563,657.44元，投资进度26.33%[53] - 公司新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目累计投入资金59,022,974.85元，投资进度31.15%[53] - 公司高速重载轴承精密加工用系列砂轮项目累计投入资金5,659,500.00元，投资进度52.97%[53] - 公司募集资金总额为64,918.89万元[60] - 公司报告期投入募集资金总额3,319.59万元[60] - 公司已累计投入募集资金总额17,423.20万元[60] - 2016年非公开发行股票募集资金净额为10073.86万元，发行费用426.14万元[62] - 2016年募集资金置换前期投入6981.86万元[62] - 2018年募集配套资金净额53478.86万元，发行费用1366.17万元[63] - 2018年募集配套资金置换前期投入3542.52万元[63] - 截至2019年6月30日，高速精密重载轴承项目累计投入3713.67万元，投资进度100%[65] - 高性能超硬材料制品项目累计投入6713.2万元，投资进度44.3%[65] - 3S金刚石磨料项目累计投入23.14万元，投资进度0.79%[65] - 超硬材料磨具实验室项目累计投入698.54万元，投资进度26.33%[65] - 新型MPCVD大单晶金刚石项目累计投入4139.1万元，投资进度31.15%[65] - 高速重载轴承砂轮项目累计投入543.38万元，投资进度52.97%[65] - 公司使用自筹资金预先投入高速精密重载轴承产业化示范线建设项目6981.86万元，并使用募集资金等额置换[66] - 公司以自筹资金预先投入发行股份购买资产并募集配套资金项目5465.88万元，其中3542.52万元使用募集资金置换[66] - 公司三次使用高速精密重载轴承项目闲置募集资金6300万元临时补充流动资金，每次期限不超过12个月[66] - 公司转让高铁轴承业务及相关募集资金项目资产，将涉及募集资金投入的3322.82万元归还至专用账户[66] - 公司2005年首次公开发行募集资金净额为1.48亿元[180] - 公司2012年配股募集资金净额为36,535.10万元[182] - 公司非公开发行股票109,528,660股购买国机精工100%股权，每股发行价8.96元[185] - 总股份变更为52,434.9078万股，注册资本524,349,078元[185] - 非公开发行股份募集配套资金不超过548,450,300元[185] - 公司发行61,210,970股新股用于配套资金募集[185] 子公司和参股公司表现 - 子公司郑州磨料磨具磨削研究有限公司实现净利润1522.25万元[73] - 子公司郑州新亚复合超硬材料有限公司实现净利润3014.72万元[73] - 子公司洛阳轴承研究所有限公司实现净利润1973.07万元[73] - 子公司中国机械工业国际合作有限公司实现净利润223.43万元[73] - 参股公司中浙高铁轴承有限公司报告期内净亏损2214.09万元[73] 股东和股权结构 - 公司总股本为524,349,078股，占总股份的100%[121] - 有限售条件股份减少68,133,355股至115,649,753股，占比从35.05%降至22.06%[121] - 无限售条件股份增加68,133,355股至408,699,325股，占比从64.95%升至77.94%[121] - 国有法人持股减少13,043,478股至115,649,753股，占比从24.54%变为22.06%[121] - 其他内资持股减少55,089,877股至0股，占比从10.51%降为0%[121] - 中国机械工业集团有限公司持有262,452,658股，占总股本的50.05%[126] - 长城国泰－定增1号基金持有55,089,877股，占总股本的10.51%[126] - 报告期末普通股股东总数为27,074户[126] - 中国机械工业集团有限公司持有有限售条件股份109,528,660股[126] - 长城国泰－定增1号基金持有的55,089,877股均为无限售条件股份[126] - 中国机械工业集团有限公司持有1.53亿股，占比30.6%为第一大股东[127] - 魏满凤持有816万股，占比1.56%为第三大股东[127] - 杨燕灵持股668.88万股，占比1.28%期间减持19.96万股[127] - 中央汇金资产管理有限责任公司持有431.46万股，占比0.82%[127] 信用和资产减值 - 信用减值损失为-2125.04万元[153] 其他财务数据 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司报告期不存在衍生品投资[57] - 公司及主要子公司享受高新技术企业税收优惠，存在资格复审不通过的风险[75] - 2018年度股东大会投资者参与比例为60.56%[82] - 公司半年度报告未经审计[85] - 涉及供应商诉讼案件三宗涉案金额总计1167.72万元[88] - 已计提坏账准备273万元并确认预计负债889.12万元[88] - 售后回租融资租赁业务金额5072.5万元年利率5.4%[101] - 光伏发电设备融资租赁款678.13万元租赁利率7.02%[102] - 租赁白鸽公司房产及设备年租金1234.71万元[102] - 其中房屋租金740.83万元设备设施租金493.88万元[102] - 租赁房产建筑面积22864平方米[102] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为26,324.87万元[106] - 报告期末公司担保总额（A3+B3+C3）为85,072.5万元[106][107] - 报告期末实际担保余额（A4+B4+C4）为27,937.72万元，占净资产比例10.41%[106][107] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为5,500万元[106] - 子公司对子公司担保余额合计为1,612.85万元[106] - 公司开展资产池业务额度为3.0亿元[107] - 精准扶贫投入物资折款1.2万元[114] - 精准扶贫帮助消化农副产品16.5万元[113] - 精准扶贫带动20余户贫困户增收脱贫[113] - 村集体经济年收入达20余万元[113] - 公司累计获得国家授权专利1225项展现技术创新能力[29] - 合并财务报表范围包含16家子公司[186] - 公司采用人民币作为记账本位币[193] - 营业周期确定为12个月[192] - 会计期间自公历1月1日至12月31日[191] - 合并范围以控制为基础确定[196] - 非同一控制企业合并产生的商誉按公允价值与可辨认净资产差额确认[195] - 公司处置子公司时，该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并报表[200] - 处置部分股权投资丧失控制权时，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[200] - 处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去应享有原有子公司净资产份额与商誉之和的差额计入当期投资收益[200] - 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时转为当期投资收益[200] - 因其他投资方对子公司增资导致公司持股比例下降丧失控制权的按相同原则处理[200] - 分步处置子公司股权时多项交易可能被作为一揽子交易处理[200] - 一揽子交易判定条件包括交易同时订立或考虑彼此影响[200] - 一揽子交易判定条件包括交易整体达成完整商业结果[200] - 一揽子交易判定条件包括一项交易发生取决于其他交易发生[200] - 一揽子交易判定条件包括单项交易不经济但整体经济[200] 所有者权益和资本变动 - 公司本期综合收益总额为32,345,420.92元[168] - 所有者投入和减少资本导致权益减少1,251,697.34元[168] - 利润分配金额为-7,340,887.09元[168] - 专项储备本期提取961,554.78元[169] - 专项储备本期使用2,088.10元[169] - 期末归属于母公司所有者权益合计2,844,218,894.58元[169] - 期初未分配利润为568,803,362.46元[170] - 期初资本公积1,019,475,760.32元[170] - 期初盈余公积53,758,123.29元[170] - 期初少数股东权益117,930,731.11元[170] - 公司本期综合收益总额为898,506.02元[171] - 所有者投入资本增加541,072,440.39元[171] - 公司对所有者分配利润5,243,487.67元[171] - 母公司未分配利润增加21,078,687.07元[175] - 母公司综合收益总额28,419,574.16元[175] - 母公司利润分配减少7,340,887.09元[175] - 公司期末所有者权益合计2,787,276,839.55元[172] - 母公司期初所有者权益2,604,031,008.56元[174] - 资本公积增加479,861,470.39元[171] - 专项储备减少33,785,821.44元[171] - 公司2019年上半年期末所有者权益总额为2,625,109,695.63元[176] - 公司2019年上半年综合收益总额为-17,902,038.92元[176] - 公司2019年上半年所有者投入资本增加541,072,440.39元[176][178] - 公司2019年上半年对股东分配利润5,243,487.67元[178] - 公司2018年上半年期末所有者权益总额为2,086,270,380.25元[176] - 公司2019年上半年期末未分配利润为80,045,060.21元[179] - 公司2019年上半年期末资本公积为1,946,045,032.55元[179] - 公司2019年上半年期末股本为524,349,078.00元[176][179]