制度制定与原则 - 公司制定投资者关系管理制度完善治理与加强沟通[2] - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚信原则[3] 沟通管理 - 与投资者沟通内容含发展战略等信息[7] - 多渠道多方式开展投资者关系管理工作[6] 职责与人员 - 董事会秘书负责组织协调工作[12] - 从事人员需具备良好素质和技能[12] 档案与施行 - 活动情况和交流内容需记录存档[16] - 制度自董事会审议通过后施行[18]

公司基本情况 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[7] - 董事会由九名董事组成，其中独立董事三名[8] 内部控制管理 - 每季度组织风险识别及评估工作，每年结合内部控制评价开展风险评价[15] - 修订完善采购管理相关办法并建立供应商管理体系[18] - 制定多项资产管理办法并组织资产盘点[19] - 规范销售业务管理并加强应收款项管理[20] - 规范关联交易，报告期内无违规情形[22][23] - 按规定编制财务报告并定期披露[24] - 实行全面预算管理并构建管理体系[25] - 建立法务和合同管理相关制度并处理涉诉案件[26][27] - 制定信息披露和内幕信息管理相关制度[27] 缺陷判断标准 - 财务报告重大缺陷定量判断标准为资产总额≥3%、经营收入总额≥3%、所有者权益≥0.2%、利润总额≥3%[36] - 财务报告重要缺陷定量判断标准为资产总额≥1%且＜3%等[37] - 财务报告一般缺陷定量判断标准为资产总额＜1%等[37] - 非财务报告重大缺陷定量判断标准为控制缺陷造成公司直接财产损失金额在300万元以上[37] - 非财务报告重要缺陷定量判断标准为控制缺陷造成公司直接财产损失金额在100万元（含）以上、300万以下[38] - 非财务报告一般缺陷定量判断标准为控制缺陷造成公司直接财产损失金额在10万元（含）以上、100万元以下[38] 内控情况及展望 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[38] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[39] - 董事会将适时对公司内部控制进行调整[40] - 未来将完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[41]

公司概况 - 公司成立于2000年12月29日，2006年8月在深交所中小板上市，2010年9月更名为云南旅游股份有限公司[7] - 2019年公司实施重大资产重组，收购文旅科技100%股权[7] 业绩相关 - 报告期为2025年1月1日至2025年12月31日[8] - 2025年度，公司共召开股东会4次，审议通过议案15项[24] - 2025年度信息披露完善准确，未发生补充及更正公告[41] - 报告期内公司召开股东会4次，业绩说明会1次，参加投资者接待日活动1次[42] - 与投资者交流问题数达79条[42] - 2025年度修订13项制度，制定《市值管理制度》[42] 用户数据 - 截至2025年12月31日，公司在册股东户数为65,238户[23] 未来展望 - 2026年公司经营方针为出清风险、运营提质、创新突破、资源整合[9] 新产品和新技术研发 - 2025年游乐设备产品将动感飞行影院设备引入自然人文景区[30] 市场扩张 - 2025年旅游交通业务开通首条中国—老挝公交化国际客运班线[30] 其他新策略 - 公司建立决策层—管理层—执行层管治架构，董事会为ESG工作最高决策机构[11] - 公司构建全面风险管理组织体系，采用分级管理方式[14] - 公司采用定性与定量相结合方法划分风险等级[16] - 公司每年定期组织风险识别与评估工作，形成季度风险监测报告[17] - 公司通过利益相关方调研、行业对标等方法确定核心ESG指标[17] - 公司依据风险级别对ESG风险制定差异化应对方案，极高风险采取规避策略，高风险采取降低措施，中低风险采取分担或承受策略[20] - 公司将ESG机遇与业务战略及长远发展目标深度融合，推动企业实现综合价值最大化[19] - 公司通过多元沟通形式和渠道，促进与利益相关方积极、高效沟通[23] - 公司采购工作遵循“应招必招、应上必上、应进必进”原则，开展各类采购活动[27] 人才培养 - 公司开展“护航·2025”科技人才专项培训4期[25] - 公司开展“星系列”人才培养项目2期[25] - 公司开展“创智学堂”7期[25] - 近两年工程系列获评高级职称2人、中级职称14人、初级职称42人[25] 社会责任 - 云南旅游工会法定节日会员慰问覆盖3900余人次，“我为群众办实事”等活动覆盖4158人次[36] - 云南旅游采购扶贫产品金额达10.97万元[36] 组织架构 - 党委会由5名委员构成[37] - 董事会由9名董事组成，其中非独立董事5名，独立董事3名，职工董事1名[37] - 公司设总经理1名、副总经理3名、财务总监1名、董事会秘书1名[37] 公司学习 - 2025年围绕147项内容开展学习研讨，形成240余项工作部署[38] 设备更新 - 2025年旅游文化科技板块淘汰高能耗老旧设备14台（套）[32]

往来资金情况 - 肇庆华侨城小镇文旅开发有限公司2025年初往来资金余额6044.56万元，累计发生972.00万元，期末7016.56万元[1] - 襄阳华侨城文旅发展有限公司2025年初往来资金余额26.68万元，偿还累计发生26.68万元[1] - 云南世博兴云房地产有限公司2025年初往来资金余额152.90万元，累计发生171.24万元，偿还207.24万元，期末116.90万元[1] - 云南世博旅游控股集团有限公司2025年初往来资金余额171.21万元，累计发生212.25万元，偿还238.57万元，期末144.89万元[1] 占用资金情况 - 云南佳园物业管理有限公司2025年初占用资金余额0.73万元，累计发生1.00万元，偿还1.70万元，期末0.03万元[2] - 昆明世博新区开发建设有限公司2025年初占用资金余额700.78万元，累计发生961.01万元，偿还752.86万元，期末908.93万元[2] - 昆明轿子山旅游开发有限公司2025年初占用资金余额13.38万元，累计发生84.38万元，偿还82.37万元，期末15.39万元[2] - 云南世博花园酒店有限公司2025年初占用资金余额84.83万元，累计发生468.57万元，偿还282.70万元，期末270.70万元[2] - 宜良世博九乡文化旅游小镇有限公司2025年初占用资金余额1398.00万元，累计发生501.00万元，偿还1398.00万元，期末501.00万元[2] - 武汉华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游分公司年度占用累计1520.00万元，偿还1280.00万元，期末240.00万元[2] - 重庆华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游分公司应收账款2025年占用累计1140.00万元，偿还960.00万元，期末180.00万元[3] - 宜良世博九乡文化旅游小镇有限公司合同资产2025年期初占用1002.00万元，偿还501.00万元，期末501.00万元[3] - 云南海外国际旅行社有限公司其他应收款2025年占用累计 - 30.00万元，期初30.00万元，期末无占用[3] - 云南世博旅游景区投资管理有限公司应收账款2025年期初占用259.83万元，占用累计1558.98万元，偿还85.29万元，期末1733.52万元[4] - 云南旅游汽车有限公司其他应收款2025年期初占用15762.84万元，利息1.25万元，偿还1701.25万元，期末14062.84万元[4] - 昆明世博新区开发建设有限公司预付账款2025年占用累计78.14万元，偿还58.61万元，期末19.53万元[4] - 武汉华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游分公司合同资产2025年占用累计80.00万元，期末80.00万元[3] - 上海华侨城投资发展有限公司欢乐谷旅游分公司合同资产2025年占用累计13.00万元，期末13.00万元[3] - 安徽康佳电子有限公司其他应收款2025年期初占用6.24万元，偿还6.24万元，期末无占用[3] - 深圳华侨城房地产有限公司其他应收款2025年期初与期末占用均为362.59万元[3] 非经营性与其他资金情况 - 非经营性资金占用2025年期初余额68101.00万元，占用累计16149.14万元，利息264.20万元，偿还13735.14万元，期末70779.20万元[6] - 云南旅游汽车有限公司代垫款2025年期初30.27万元，累计28.78万元，偿还24.72万元，期末34.33万元[5] - 云南旅游汽车有限公司股权款2025年期初与期末均为1654.32万元[5] - 云南云旅交通投资开发有限公司借款2025年期初与期末均为16001.26万元[5] - 深圳华侨城文化旅游科技集团有限公司借款2025年期初16671.66万元，利息15.07万元，偿还3804.51万元，期末12882.22万元[5] - 深圳华侨城卡乐技术有限公司借款2025年累计2443.63万元，利息81.86万元，偿还286.86万元，期末2238.63万元[5]

业绩总结 - 2025年营业收入35,113万元，较2024年降36.96%[2] - 2025年利润总额-39,303万元，较2024年增亏352.28%[2] - 2025年净利润-42,911万元，较2024年增亏348.16%[2] - 2025年归母净利润-32,964万元，较2024年增亏1,073.10%[2] 公司治理 - 2025年董事会召开14次会议，审议51项议案[6] - 2025年董事会召集4次股东会，审议15项议案[8] - 2025年公开披露信息107件次[9] - 修订13项制度，制定《公司市值管理制度》[10] 人员变动 - 2025年杨向红9月16日辞独立董事，履职至11月17日[18] - 2025年11月17日选举宋云苍为独立董事[19] 未来展望 - 2026年制定“十五五”战略规划[22] - 2026年董事会发挥资本平台作用推动战略落地[23] - 2026年以科技创新赋能文旅促主营业务增长[24] - 2026年优化公司治理效能，升级价值沟通[26]

业绩总结 - 2025年日常关联交易实际发生10300万元，预计23306万元，差异 -55.81%[6] - 2025年购买商品、接受劳务实际发生1966万元，预计2952万元，差异 -33.40%[6] - 2025年销售商品、提供劳务实际发生8334万元，预计20354万元，差异 -59.05%[6] 未来展望 - 2026年度日常关联交易预计金额17949万元，已发生192万元，上年发生10300万元[4] - 2026年预计向华侨城集团购商品、接受劳务1949万元，销售16000万元[4] 其他新策略 - 2026年3月16日独立董事会议、3月27日董事会会议通过2026年度日常关联交易议案[2][14] - 关联交易价格遵循市场化定价原则，由双方协商确定[11]

审计机构续聘 - 2025年9月29日董事会同意续聘大信所为2025年度审计机构[1] - 2025年10月16日股东会审议通过续聘大信所[2] - 2025年9月审计委员会同意续聘大信所[5] 审计工作情况 - 大信所对公司2025年度财务报告等进行审计并核查相关事项[3] - 大信所出具无保留意见审计报告[4] 审计委员会工作 - 2025年1、3、9月及2026年1、3月审计委员会开展相关工作[5] - 审计委员会审查资质能力、与事务所沟通并履行监督职责[7]

人员数据 - 截至2025年12月31日，大信所从业人员总数3914人，合伙人182人，注册会计师1053人[2] 业绩数据 - 2024年度业务收入15.75亿元，证券业务收入4.05亿元[2] - 2024年上市公司年报审计客户221家，平均资产额195.44亿元，收费总额2.82亿元[2] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[2] - 近三年投资者诉讼金额共计581.51万元，均已履行完毕[3] 监管情况 - 截至2025年12月31日，近三年大信所受行政处罚10次等[4] - 67名从业人员近三年受行政处罚25人次等[4] 公司决策 - 2025年9月29日董事会通过续聘议案[4] - 2025年10月16日股东大会审议通过续聘提案[5] 审计结果 - 大信所对公司2025年度财务报告等出具标准无保留意见审计报告[6]

业绩总结 - 2025年度拟计提信用减值损失1600万元，资产减值损失6161万元，合计7761万元[3] - 2025年度计提减值准备减少利润总额7761万元[10] 减值详情 - 应收票据坏账损失 -50万元，应收账款坏账损失818万元，其他应收款坏账损失832万元[4] - 合同资产减值准备177万元，存货跌价准备381万元，投资性房地产减值准备4429万元，固定资产减值准备1173万元[4] 计提依据 - 公司基于信用风险特征对部分应收款项单独或组合计提信用减值准备[5] - 合同资产按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[6] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低时提取跌价准备[6] - 固定资产和投资性房地产存在减值迹象时进行减值测试，账面价值超可收回金额确认为减值损失[7][9]

重大事项范围 - 重大交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 10%以上需报告[8] - 日常交易合同金额占公司最近一期经审计总资产 50%以上且超 5 亿元应报告[9] - 关联交易与关联自然人成交金额超 30 万元等需及时报告[10] - 诉讼和仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上且超 1000 万元需报告[10] - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产 30%属重大风险事项[11] - 持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需报告[13] 报告义务人 - 重大事项报告义务人包括公司董事、高级管理人员等[4] - 报告义务人需保证提供文件资料真实、准确、完整、及时[5] 报告流程 - 公司董事会秘书为接收信息主要联络人[4] - 重大事项报告义务人应在会议结束第一时间报告决议情况[17] - 重大事项意向书等内容变更或解除需及时报告[17] - 重大事项超过约定交付或过户期限三个月未完成需报告[17] - 重大事项报告义务人应在知悉当日报告有关情况[18] - 书面报送重大信息需包含原因、协议等材料[18] - 董事会秘书对上报重大事项进行分析判断并汇报[19] 制度相关 - 公司重大事项内部报告制度适用于公司各部门、控股子公司等相关人员[2] - 本制度 2022 年 12 月 30 日经第七届董事会第三十八次会议审议通过[23] - 2022 年《公司重大事项内部报告制度》同时废止[23] 责任追究 - 重大事项报告义务人未及时上报将被责任追究[21]