人员情况 - 截至2024年12月31日，合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] - 项目合伙人冯炬2013年开始执业，近三年签多家上市公司审计报告[4] 业绩数据 - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元[2] 其他信息 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[12] - 2023年9月在乐视网案中被判1%范围内连带赔偿，案件二审[12]

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位未在公司及主要股东公司任他职，无利害关系[1] - 三位独立性符合相关要求[1]

会计师事务所情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[2] - 2023年证券期货业务收入149,856.80万元，承担394家上市公司年报审计[2] 公司决策 - 2024年相关会议同意续聘容诚为2024年度审计及内控审计机构[3][5] - 2025年3月13日审计委员会审议多项报告及议案并提交董事会[6] 审计结果 - 容诚认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4]

2024年监事会会议情况 - 2024年度召开9次监事会议[1] - 各次会议召开时间及方式、与会监事3人[1][2] 2025年监事会展望 - 按规定履职维护公司利益[8] - 加强监督检查推动依法运作[8] - 关注风险管理和内控体系建设[8] - 督促内控体系建设和运行[8] - 加强对高管职务行为监督[8] - 加强与董事会沟通审核报告[8] - 参加学习培训提升履职能力[8]

财报披露 - 《2024年年度报告》及摘要于2025年3月18日披露[2] 业绩说明会 - 2025年3月26日15:00 - 17:00举办2024年度业绩网上说明会[2] - 采用网络远程方式，投资者可登陆全景网参与[2] - 出席人员有董事长姜纯等[2] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，截止2025年3月25日17:00[3] - 可访问指定网址或扫描二维码提交[3] - 将在会上回答普遍关注问题，交流期间仍可提问[3]

资金使用 - 公司拟用不超5亿闲置自有资金现金管理[2] - 投资期限自董事会通过起不超12个月[3] - 单个产品期限不超12个月，额度内可滚动用[4] 投资情况 - 投资目的是提高资金效率、增收益[2] - 投资品种为安全、流动好、低风险产品[3] - 发行主体为商业银行及其他金融机构[3] 审批情况 - 议案无需提交股东大会审议[4] - 董事会、监事会同意资金现金管理[8][9]

业绩数据 - 2024年公司营业收入537.51亿元，同比增长16.06%[1][2][3][4][5] - 2024年利润总额2.93亿元，同比下降53.97%[1] - 2024年归属于母公司净利润2.30亿元，同比下降56.57%[1][4][5] 业务销售 - 2024年铜基材料销量100.05万吨，营业收入524.78亿元，同比增长16.84%[2] - 2024年军工碳材料营业收入12.73亿元，同比下降8.96%[2][4] 财务指标 - 2024年营业成本521.41亿元，同比增长17.03%[4] - 2024年期间费用总额18.10亿元，同比增长10.60%[5] - 2024年末公司总资产190.57亿元，较上年末增长13.92%[6][7] - 2024年末公司总负债108.88亿元，较上年末增长12.11%[9] - 2024年基本每股收益0.18元，同比下降55.00%[4] - 2024年末归属母公司股东权益756,754.97万元，较上年末增长17.18%[12][13] - 2024年股本150,854.59万元，较2023年增加13.04%[13] - 2024年其他权益工具7,597.72万元，较2023年下降61.69%[13] - 2024年资本公积402,812.91万元，较2023年增加34.10%[13] - 2024年专项储备674.12万元，较2023年增加65.78%[13] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计5,996,264.20万元，较2023年增长14.67%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额 - 65,709.21万元，较2023年下降468.39%[16] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 54,878.51万元，较2023年增长36.27%[16] - 2024年筹资活动现金流入小计644,207.74万元，较2023年增长28.59%[16] 资产负债率 - 2024年末公司资产负债率为57.13%，较上年末略有下降[17]

关联交易项目 - 楚江高精铜带租约2.9万平方米屋顶建2.5MW光伏电站，租赁期25年[3] - 楚江高新电材租约3.9万平方米屋顶建4.27MW光伏电站，租赁期25年[3] - 安徽鑫海高导租约5.7万平方米屋顶建5.85MW光伏电站，租赁期25年[4] 楚江集团情况 - 楚江集团注册资本11436万元，姜纯持股51%，芜湖森海持股49%[6][7] - 2024年9月30日楚江集团资产总额203015.95万元，负债124192.36万元，净资产78823.58万元[8] - 2024年1 - 9月楚江集团营收70404.69万元，利润总额 - 3295.48万元，净利润 - 3295.48万元[8] 项目相关 - 三个项目节能效益分享期均为25年[15][19] - 企业自用光伏优惠电价按电网分时段电度电价65%计算[16][20] 交易情况 - 2025年1月1日至披露日，公司及控股子公司与楚江集团已审批关联交易700950万元，截至2月28日实际发生8807.72万元[22] - 独立董事3票同意审议通过相关议案[24] - 关联交易议案需提交公司股东大会审议，关联人回避表决[4]

募集资金情况 - 2019年公开发行A股可转换公司债券面值总额183,000万元，净额181,562.40万元于2020年6月10日到位[2] - 截至2024年12月31日，累计支付发行费用1,371.57万元，累计投入项目金额166,492.85万元，本报告期投入30,404.28万元，永久性补充流动资金38,565.52万元[5] - 截至2024年12月31日，累计募集资金利息收入7,922.68万元，本报告期利息收入439.84万元，募集资金余额23,058.26万元[5] 专户开设情况 - 2020年6月20日，在农行芜湖出口加工区支行和潍坊银行营业部开设专户，金额分别为162,268万元和20,000万元[6] - 2020年7月2日，在建行芜湖开发区支行和华夏银行芜湖分行开设专户，金额均为15,000.00万元[8] - 2020年7月，在工行芜湖开发区支行等多个银行开设专户，划拨资金合计113,000.00万元[9][11] - 2020年8月，在工行芜湖开发区支行和芜湖扬子银行桥北支行开设专户，金额分别为15,000.00万元和33,000.00万元[10] 项目实施主体变更 - 2022年，“年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期）”实施主体变更为安徽鑫海高导新材料有限公司[10] - 2022年，“年产5万吨高精铜合金带箔材项目”实施主体变更为安徽楚江高精铜带有限公司[12] - 2022年，“年产6万吨高精密度铜合金压延带改扩建项目（二、三期）”实施主体变更为清远楚江高精铜带有限公司[12] 资金使用情况 - 2020 - 2024年，公司多次审议通过使用闲置募集资金进行现金管理的议案，2024年可使用不超3亿元，实际使用不超3亿元，截至2024年12月31日，活期账户闲置资金23,058.26万元未买理财[17][19][20][21] - 2020 - 2022年，公司多次审议通过使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，2020年实际使用2.49亿元，2021年实际使用3.8亿元，2022年实际使用34,000.00万元，且均已归还[22][23][24] - 2023年度公司及子公司实际使用3亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年1月5日全部归还[25] - 2024年度公司及子公司可使用不超2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，12月31日已全部归还[26] 项目进度及完成率 - “年产5万吨高精铜合金带箔材项目”截至期末投资进度为81.44%[32] - “年产6万吨高精密度铜合金压延带改扩建项目（二、三期）”截至期末投资进度为77.26%[32] - 年产30万吨绿色智能制造高精高导铜基材料项目（一期）承诺投资48000万元，实际投资49624.25万元，完成率103.38%[33] - 年产2万吨高精密铜合金线材项目承诺投资8000万元，实际投资8580.43万元，完成率107.26%[33] - 补充流动资金承诺投资40000万元，实际投资38565.52万元，完成率100.01%[33] - 承诺投资项目小计承诺投资183000万元，实际投资166492.85万元，完成率91.70%[33] 项目延期情况 - “年产5万吨高精铜合金带箔材项目”和“年产6万吨高精密度铜合金压延带改扩建项目（二、三期）”进度放缓，延期至2025年12月达到预定可使用状态[33]

会计政策变更 - 2024年1月1日起将保证类质量保证费用从“销售费用”调至“营业成本”[1] 会计估计变更 - 2025年1月1日起细化调整应收款项预期信用损失率[4] - 铜基材料业务0 - 6个月应收款项变更后计提比例为0.50%[4] - 铜基材料业务7 - 12个月应收款项变更后计提比例为2%[4] - 军工碳材料业务1年以内应收款项变更后计提比例为5.00%[5] 变更影响 - 假设运用在2024年度，将增加归母净利润2535.55万元[6] - 影响金额不超近一年净利润和近一期净资产的50%[6] - 不会对财务、经营和现金流产生重大影响[3][6][7][9][10] 决策情况 - 2025年3月15日通过变更议案[1] - 审计、董事、监事会均同意变更[7][9][10]