收入和利润（同比环比） - 营业收入12.29亿元，同比增长6.73%[20][33] - 归属于上市公司股东的净利润5579.64万元，同比增长11.21%[20][33] - 营业总收入同比增长6.7%至12.29亿元[152] - 净利润同比增长11.1%至6004.25万元[153] - 归属于母公司净利润同比增长11.2%至5579.64万元[153] - 基本每股收益保持0.06元[154] - 加权平均净资产收益率2.35%，同比上升0.41个百分点[20] - 营业成本同比增长3.5%至8.32亿元[153] 成本和费用（同比环比） - 财务费用4090.74万元，同比大幅增长204.56%，主要因人民币升值导致汇兑损失增加[36] - 财务费用同比激增204.5%至4090.74万元[153] - 研发投入5897.44万元，同比增长19.37%[36] - 支付的各项税费同比下降9.2%，从120.41百万元降至109.34百万元[159] - 支付给职工的现金同比增长6.8%，从175.77百万元增至187.76百万元[159] 各条业务线表现 - 钢铁材料事业部营业收入10.99亿元，同比增长7.26%[33] - 原材料事业部营业收入1.24亿元，同比增长295.42%[33] - 营业收入同比增长6.73%至12.294亿元，耐火材料业务占比100%[38] - 功能性耐火材料收入增长16.47%至3.822亿元，毛利率提升2.37个百分点至40.99%[41] - 海外销售同比增长26.37%至2.265亿元，毛利率达37.32%[41] - 公司采用整体承包方式实现销售收入56,937.91万元[90] - 整体承包销售收入同比增长7.09%[90] - 整体承包销售收入占营业收入比重46.31%[90] - 采用整体承包模式业务占比不断提高[7] 各地区表现 - 海外业务比重保持稳中有升趋势，面临汇率波动风险[9] - 海外销售同比增长26.37%至2.265亿元，毛利率达37.32%[41] - 海外业务比重稳中有升，人民币对美元2016年大幅贬值导致汇兑损益加大，汇率波动影响出口定价[59] 管理层讨论和指引 - 镁质原料价格大幅上涨，中档镁砂等品种涨幅超过200%[10] - 镁质原材料价格大幅上涨，产品调价幅度不及原料涨价幅度[33] - 镁质原料价格大幅上涨导致部分镁质耐材成本上升，中档镁砂等品种涨幅超过200%，对公司2017年1-9月业绩产生负面影响[55][60] - 下游钢铁行业价格回暖但产量仅微升，耐火材料需求疲软[9] - 下游钢铁行业价格回暖但产量仅微升，耐火材料需求疲软，钢铁公司议价权强，压低采购价格[58] - 耐火材料行业集中度低，企业处于微利运行状态[8] - 环保压力加大，京津冀及河南地区整治力度较强[9] - 环保压力加大，京津冀及河南地区环保整治力度大，关注废气、粉尘和噪音污染，公司重点发展环保生态型耐火材料[59] - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[64] - 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计变动幅度为-20.00%至10.00%，变动区间为5,102.68万元至7,016.19万元，而2016年同期为6,378.35万元[55] 资产和负债变化 - 货币资金大幅增长119.10%至3.607亿元，主要因银行借款增加[37] - 预付款项同比增长148.18%至9338万元，因预付货款增加[37] - 短期借款增长36.12%至6.079亿元，系银行借款增加所致[37] - 总资产48.88亿元，较上年度末增长4.45%[20] - 货币资金期末余额3.61亿元，较期初1.65亿元增长119%[143] - 应收账款期末余额18.32亿元，较期初19.05亿元下降3.8%[143] - 短期借款期末余额6.08亿元，较期初4.47亿元增长36.1%[144] - 应付债券期末余额5.24亿元，与期初基本持平[145] - 归属于母公司所有者权益合计23.93亿元，较期初23.52亿元增长1.7%[146] - 母公司货币资金期末余额2.94亿元，较期初0.98亿元增长200%[148] - 母公司应收账款期末余额11.94亿元，较期初12.57亿元下降5%[148] - 母公司短期借款期末余额5.50亿元，较期初3.89亿元增长41.3%[149] - 负债总额增长14.7%至18.99亿元[150] - 所有者权益增长0.96%至24.82亿元[150] - 流动比率从上年末的202.10%降至本报告期末的196.69%，下降5.41个百分点[133] - 资产负债率从上年末的48.12%升至本报告期末的49.51%，增加1.39个百分点[133] - 速动比率从上年末的147.80%降至本报告期末的139.79%，下降8.01个百分点[133] - EBITDA利息保障倍数从上年同期的4.04升至本报告期的5.19，增长28.47%[133] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额4967.02万元，同比增长28.08%[20][36] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长28.1%，从38.78百万元增至49.67百万元[159] - 经营活动现金流入9.28亿元[158] - 投资活动现金流出同比增长416.2%，从1.29百万元增至6.65百万元[160] - 筹资活动现金流入同比增长120.8%，从413.15百万元增至912.30百万元[160] - 期末现金及现金等价物余额同比增长333.4%，从78.93百万元增至342.13百万元[160] - 母公司经营活动现金流入同比增长15.8%，从523.69百万元增至606.63百万元[162] - 母公司投资活动现金流入同比下降95.2%，从10.07百万元降至0.48百万元[163] - 母公司取得借款收到的现金同比增长129.7%，从360.15百万元增至827.18百万元[163] - 母公司偿还债务支付的现金同比增长73.9%，从382.93百万元增至665.88百万元[163] 应收账款和减值风险 - 公司应收账款总额与回款周期呈上升趋势[7] - 公司应收账款总额与回款周期呈上升趋势，主要受下游钢铁、水泥行业低迷及整体承包模式业务占比提高影响[56] - 资产减值损失达1800万元，占利润总额24.88%，主要因计提应收款项减值准备[43] - 应收账款同比下降3.23个百分点至总资产占比37.47%，金额18.319亿元[45] 商誉及并购相关风险 - 公司合并资产负债表中形成较重大商誉，存在减值风险[8] - 并购重组导致公司合并资产负债表中形成大额商誉，存在商誉减值风险，公司将在每年年终进行资产减值测试[57] 诉讼和或有事项 - 公司涉及通化濮耐及通化钢铁拖欠货款诉讼，涉案金额3006.89万元[76] - 云南天高镍业拖欠货款诉讼涉案金额1803.62万元，已签订还款协议约定自2017年1月起每月还款40万元[77] - 首钢水城钢铁拖欠货款诉讼涉案金额1149.53万元，经调解已回款595万元[77] - 四川省达州钢铁拖欠承包款诉讼涉案金额936.74万元，目前仍未支付[77] - 沈阳东大冶金拖欠货款诉讼涉案金额886.58万元，已支付388.05万元但余款未支付[77] - 常熟新常钢贸易拖欠货款诉讼涉案金额459.05万元，对方已停产尚未执行[77] - 中机新能源开发拖欠工程款诉讼涉案金额297.83万元，等待第二次开庭[77] - 中电电建建设拖欠货款诉讼涉案金额259.86万元，等待第二次开庭[77] - 切利雅宾斯克钢厂拖欠货款诉讼涉案金额271.08万元，处于申请强制执行阶段[77] - 弗拉洛娃电炉炼钢厂拖欠货款诉讼涉案金额196.9万元，因无人竞拍需再次拍卖[78] 承诺和担保事项 - 向敏、钱海华、钱海英承诺长期有效避免同业竞争和关联交易，公司未发现违背承诺[65] - 郑化轸、郑铠锋、赵羚宇承诺长期有效避免同业竞争和关联交易，公司未发现违背承诺[65] - 崔江涛、刘跃军、王雯丽、杨玉富、王丽坤承诺长期有效避免同业竞争和关联交易，公司未发现违背承诺[66] - 所有承诺方均承诺不会直接或间接从事与公司构成竞争的业务活动[65][66] - 关联交易承诺均要求严格执行证监会规定并保证交易价格公允[65][66] - 郑化轸承诺保障公司通过发行股份购买资产合法拥有华威公司100%股权权益[66] - 报告期内公司对外担保额度合计为0，实际发生额合计为0[93] - 报告期末公司对外担保余额合计为0，已审批额度合计为0[93] - 报告期内公司对子公司担保审批额度合计为59,650千元，实际发生额为3,610千元[93] - 报告期末公司对子公司担保审批额度合计为59,650千元，实际担保余额为3,610千元[94] - 公司担保总额占净资产比例为1.51%[94] - 公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保余额为0[94] - 公司直接或间接为资产负债率超70%对象提供担保余额为0[94] - 公司担保总额超过净资产50%部分金额为0[94] 股权激励和股份变动 - 公司2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象616人[83] - 公司2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票数量为945.6万股[83] - 公司2017年限制性股票激励计划总授予数量调整为1,154.1万股[83] - 公司2017年6月向激励对象授予9,456,000股限制性股票[103] - 股份总数由880,868,298股增加至890,324,298股，净增9,456,000股[104] - 有限售条件股份减少8,578,246股至271,910,798股，占比下降1.3个百分点至30.54%[104] - 无限售条件股份增加18,034,246股至618,413,500股，占比上升1.3个百分点至69.46%[104] - 股权激励计划新增限售股9,456,000股，涉及616名激励对象[106] - 基本每股收益从股本变动前的0.0633降至变动后的0.0627[105] - 归属于普通股股东的每股净资产从2.7164元降至2.6875元[105]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 2016年营业收入23.39亿元，同比下降16.29%[24] - 公司2016年营业收入为23.39亿元人民币同比下降16.29%[47][51] - 归属于上市公司股东的净亏损1.85亿元，同比下降318.52%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.85亿元人民币同比下降318.52%[47] - 第四季度单季净亏损2.49亿元，导致全年业绩大幅下滑[28] - 基本每股收益-0.21元/股，同比下降310%[24] - 2016年基本每股收益-0.2089元，2015年0.0956元[150] - 加权平均净资产收益率为-7.45%，同比下降10.83个百分点[24] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 直接材料成本占营业成本72.95%，同比上升1.17个百分点[55] - 销售费用2.547亿元人民币，同比下降17.09%[59] - 财务费用1706.70万元人民币，同比下降36.46%[59] - 研发投入金额为1.1228亿元，同比下降9.22%[62] 各条业务线表现 - 钢铁材料事业部营业收入20.69亿元人民币同比减少8.86%[47] - 环保材料事业部营业收入2.73亿元人民币同比减少48.81%[48] - 环保材料事业部计提商誉减值损失2.31亿元人民币[48] - 原材料事业部营业收入1.06亿元人民币同比上升6.75%[48] - 原材料事业部产品毛利率比计划提高5.23%[48] - 耐火材料行业营业收入23.385亿元人民币，同比下降16.29%[53] - 功能性耐火材料产品收入7.118亿元人民币，毛利率38.44%[53] - 定型耐火材料产品收入8.432亿元人民币，同比下降23.59%[53] - 耐火材料销售量60.17万吨，同比下降17.71%[54] - 整体承包模式销售收入为112,851.37万元，占营业收入比重48.26%[35] - 整体承包模式销售收入同比上升1.01%[35] - 公司整体承包方式实现销售收入112,851.37万元，占营业收入比重48.26%[125] 各地区表现 - 海外销售营业收入3.64亿元人民币同比减少14.86%[51] - 公司海外业务比重保持稳中有升趋势[11] 管理层讨论和指引 - 下游行业中钢铁等价格在2016年二季度以来出现明显回暖，但产量保持微升[9] - 下游钢铁行业价格回暖但产量仅微升，对耐火材料行业传导影响不明显[89] - 公司2017年计划销售收入26.48亿元较2016年实际23.38亿元增长13.26%[81] - 公司2017年计划归属于上市公司股东净利润0.84亿元较2016年亏损1.85亿元改善145.41%[81] - 公司战略目标2020年进入世界耐材行业前三名[80] - 公司将通过兼并重组建立高铝镁质材料原料基地[80] - 央行2017年3月下发48号文鼓励对钢铁煤炭行业骨干企业信贷支持[79] - 2016年公司受下游行业不景气及并购协同未达预期影响未完成经营目标[81] 商誉减值及收购相关 - 公司对收购郑州华威而产生的商誉23,073万元全额计提减值[8] - 郑州华威2016年度实现的营业收入、净利润较预测值出现大幅下降[8] - 报告期末计提商誉减值23,073.56万元[39] - 公司2016年对收购郑州华威产生的商誉23,073万元全额计提减值[87] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.76亿元，同比大幅改善300.79%[24] - 经营活动现金流量净额为1.7589亿元，同比大幅增长300.79%[63] - 公司全年回款率首次突破100%[47] - 投资活动现金流入为256.53万元，同比下降93.33%[63][64] - 投资活动现金流出为690.15万元，同比下降65.32%[63][64] - 筹资活动现金流量净额为-1.1603亿元，同比下降222.35%[63][64] - 公司净利润为-1.7644亿元，与经营现金流存在重大差异[65] 资产和负债状况 - 总资产46.80亿元，同比下降9.21%[24] - 归属于上市公司股东的净资产23.52亿元，同比下降8.39%[24] - 公司总资产46.80亿元，较上年末减少4.75亿元[154] - 负债总额22.52亿元，较上年末减少2.69亿元[154] - 资产负债率48.12%，同比下降0.78个百分点[154] - 货币资金增至1.6465亿元，占总资产比例上升1.10%至3.52%[70] 应收账款及信用风险 - 公司应收账款总额与回款周期保持上升趋势，主要受下游钢铁、水泥行业持续低迷影响[7] - 公司整体承包模式业务占比不断提高，影响应收账款水平[7] - 应收账款总额与回款周期保持上升趋势，公司已制定信用政策与回款考核政策[86] 汇率影响 - 人民币对美元在2016年出现较大幅度贬值，导致出口结算汇兑损益加大[11] - 人民币对美元2016年大幅贬值，导致公司出口结算汇兑损益加大[90] 行业环境与竞争 - 耐火材料行业集中度低，呈现小、多、散局面，导致企业间无序竞争[9] - 环保压力加大，主要涉及生产过程中的废气、粉尘和噪音污染[10] - 2016年全国耐火材料产量2391.24万吨同比降低8.56%[79] - 2016年全国粗钢产量80837万吨同比增长1.2%全球粗钢产量16.04亿吨同比增长0.7%[79] - 耐火材料重点企业中盈利企业48家盈利金额11.69亿元亏损企业14家亏损金额3.57亿元[79] - 62家耐火制品生产企业销售收入仅占全国耐火制品年销售收入30%左右[79] - 2016年全国粗钢产量80,837万吨，同比增长1.20%[35] - 2016年底全国钢材价格同比上涨74.91%[35] 研发与技术创新 - 研发项目降低连铸三大件原料成本20%以上[61] - RH炉浸渍管产品使用寿命提升10%以上[61] - 研发人员数量为524人，同比下降12.52%[62] - 公司合计拥有有效技术专利180项其中发明专利42项[41] 投资活动 - 报告期投资北京恒溢永晟3,500万元[39] - 报告期投资额3500万元，同比下降69.71%[72] - 公司以3500万元人民币自有资金认购北京恒溢永晟增资份额[143] 分红及利润分配 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）[4] - 2016年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.20元（含税）[97] - 以报告披露日总股本880,868,298股测算现金分红总额为17,617,365.96元[97] - 可分配利润为413,439,146.30元[97] - 现金分红占利润分配总额比例为100.00%[97] - 公司2016年度权益分派预案为每10股派发现金红利0.20元（含税）[95] - 公司2015年度权益分派方案为每10股派0.3元人民币现金（含税）[95] - 公司2014年度权益分派方案为每10股派0.5元人民币现金（含税）[94] - 公司现金分红承诺：每年现金分红不低于可分配利润10%，三年累计现金分红不低于年均可分配利润30%[106][107] 非经常性损益及政府补助 - 政府补助1475.72万元，同比减少36.38%[29] - 非经常性损益331.09万元，同比减少80.39%[29] - 资产减值损失为3.1029亿元，占利润总额-186.68%[67] 诉讼及应收账款回收 - 云南天高镍业有限公司拖欠货款诉讼涉案金额1803.62万元[115] - 首钢水城钢铁集团拖欠货款诉讼涉案金额1149.53万元，已回款595万元[116] - 四川省达州钢铁集团拖欠承包款诉讼涉案金额936.74万元[116] - 沈阳东大冶金科技拖欠货款诉讼涉案金额886.58万元，已支付388.05万元[116] - 常熟新常钢贸易拖欠货款诉讼涉案金额459.05万元[116] - 中机新能源开发拖欠工程款诉讼涉案金额297.83万元[116] - 中电电建建设拖欠货款诉讼涉案金额259.86万元[116] - 切利雅宾斯克钢厂拖欠货款诉讼涉案金额271.08万元[116] - 弗拉洛娃电炉炼钢厂拖欠货款诉讼涉案金额196.9万元[116] 客户集中度 - 前五名客户销售额占比33.10%，其中武钢集团占比14.20%[57] - 公司为世界钢铁百强企业中的近70家提供产品服务[37] 子公司及并购业绩承诺 - 雨山冶金2016年实际净利润1934.22万元，超出盈利预测1859.63万元，超额74.59万元[108][109] - 郑州汇特2016年实际净利润-4909.91万元，远低于盈利预测2352.46万元，主要因下游水泥行业需求疲软[108][109] - 业绩承诺补偿协议涉及郑州华威2015年度扣非净利润未达标情况[99] - 2013年度承诺净利润数为3710.85万元[100] - 2014年度承诺净利润数为4387.79万元[100] - 2015年度承诺净利润数为5108.00万元[100] - 雨山有限2014年度承诺净利润为1484.45万元[102] - 雨山有限2015年度承诺净利润为1710.64万元[102] - 雨山有限2016年度承诺净利润为1859.63万元[102] 股权结构及股东变化 - 控股股东刘百宽持股比例为16.29%，持股数量为143,495,093股，其中质押股份数量为119,872,000股[157] - 股东刘百春持股比例为11.78%，持股数量为103,742,266股，其中质押股份数量为85,010,000股[157] - 股东郭志彦持股比例为10.25%，持股数量为90,296,804股，其中质押股份数量为52,000,000股[157] - 股东郑化轸报告期内减持4,350,482股，期末持股数量为20,260,538股，持股比例为2.30%[157] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股比例为1.74%，持股数量为15,293,200股[157] - 股东史绪波报告期内减持25,539,600股，期末持股数量为14,086,025股，持股比例为1.60%[157] - 公司实际控制人刘百宽家族共11人，包括刘百宽、刘百春、刘百庆等，持股需合并计算[161] - 报告期末普通股股东总数为40,326人，较日前上一月末的40,123人略有增加[157] 董事、监事及高管持股变动 - 董事长刘百宽持股143,495,093股，占期初持股100%[169] - 董事郑化轸持股从24,611,020股减少至20,260,538股，减持4,350,482股，减持比例17.67%[169] - 监事会主席郭志彦持股90,296,804股，占期初持股100%[169] - 董事、总裁史道明持股从1,536,407股减少至1,491,407股，减持45,000股，减持比例2.93%[169] - 董事、副总裁马文鹏持股从1,848,779股减少至1,803,779股，减持45,000股，减持比例2.43%[169] - 董事刘国威持股从5,655,398股减少至5,649,398股，减持6,000股，减持比例0.11%[169] - 副董事长李学军持股从391,500股减少至310,500股，减持81,000股，减持比例20.69%[169] - 监事会副主席卞杨林持股从315,000股减少至146,250股，减持168,750股，减持比例53.57%[169] - 副总裁易志明持股从746,903股减少至515,177股，减持231,726股，减持比例31.03%[169] - 公司董事、监事及高管持股变动总计期末持有309,354,933股，期间减少4,746,482股[170] 公司治理与内部控制 - 公司第四届董事会由9名董事构成，其中独立董事3名[192] - 公司第四届监事会由5名监事组成，其中职工代表监事2名[192] - 公司2016年修订6项治理制度，包括独立董事制度、公司章程等[191] - 公司业务完全独立于控股股东，不存在同业竞争[196] - 公司财务独立，设有独立财务会计部门及银行账户[197] - 公司人员独立，高管不存在股东单位双重任职情况[196] - 公司资产独立，产权明晰且不存在控股股东占用资产情况[196] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用[110] - 公司未发生与日常经营相关的重大关联交易（单笔超3,000万元且占净资产5%以上）[119] - 公司未发生资产或股权收购出售类关联交易[120] - 公司未发生共同对外投资关联交易[121] - 公司不存在关联债权债务往来[122] - 公司无委托理财及委托贷款业务[132][133] 关联交易及承诺 - 公司向关联方北京华泰出租办公场地产生租赁费183.30万元[126] - 所有公开承诺截至报告期末未发现违背事项[104][105] - 公司实际控制人及相关方均未发现违反承诺事项[98][99] - 王雯丽等五人出具避免同业竞争承诺[100] - 九名交易对方出具规范关联交易承诺[101] - 关联交易承诺要求遵循市场公正公平公开原则[101] - 刘百宽家族及高管承诺避免同业竞争及不公平关联交易（2008年4月25日起长期有效）[104][105] - 西藏昌都合众创业承诺避免与濮耐股份同业竞争及不规范关联交易（2014年10月9日起长期有效）[105] - 关联交易承诺遵循公平市场原则并履行信息披露义务[104][105] 担保情况 - 报告期内对子公司担保实际发生额合计4,997.46万元[130] - 报告期末实际担保余额合计4,997.46万元，占净资产比例2.12%[130] - 报告期内审批对子公司担保额度合计47,000万元[130] 员工构成及薪酬 - 公司在职员工总数3,990人，其中生产人员2,457人（占比61.6%）[185] - 母公司员工1,150人，主要子公司员工2,840人[185] - 员工学历构成：硕士及以上59人（1.5%），本科388人（9.7%），大专501人（12.6%），高中及以下2,685人（67.3%）[185] - 专业技术人员524人（13.1%），销售人员311人（7.8%），财务人员108人（2.7%）[185] - 公司董事、监事和高级管理人员年度税前报酬总额为768.95万元[184] - 董事长刘百宽年薪83.6万元[184] - 总裁史道明年薪52.33万元[184] - 副总裁兼财务负责人赵艳涛年薪44.04万元[184] - 监事会主席郭志彦年薪53.76万元[184] 会计政策变更 - 会计政策变更：2016年5月起将房产税等税费从管理费用调整至税金及附加，影响金额639.70万元[111] - 合并报表范围内公司间应收款项不计提坏账准备[111] 股份变动与限售 - 股份总数减少9,190,863股至880,868,298股[148] - 有限售条件股份减少45,347,797股至280,489,044股（占比31.84%）[148] - 无限售条件股份增加36,156,934股至600,379,254股（占比68.16%）[148] - 回购注销股权激励限售股1,197,600股[153] - 回购注销业绩补偿限售股7,993,263股[153] - 公司解除限售股20588577股[147] - 公司回购注销未解锁股权激励限售股1197600股[147] - 公司回购注销业绩补偿限售股7993263股[147] - 公司解除郑州华威相关限售股16879677股[147]

收入和利润（同比） - 营业收入5.76亿元人民币，同比增长5.21%[8] - 归属于上市公司股东的净利润3457.93万元人民币，同比增长20.18%[8] - 扣除非经常性损益的净利润3197.17万元人民币，同比增长18.73%[8] - 基本每股收益0.04元/股，同比增长33.33%[8] - 稀释每股收益0.04元/股，同比增长33.33%[8] - 加权平均净资产收益率1.46%，同比增长0.35个百分点[8] - 投资收益较上年同期降低810.5%[15] 现金流量（同比） - 经营活动产生的现金流量净额-147.93万元人民币，同比改善96.84%[8] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长96.84%[15] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低215.65%[15] - 筹资活动现金流入小计较上年同期增长109.1%[15] - 筹资活动现金流出小计较上年同期增长135.62%[15] - 期末现金及现金等价物余额较上年同期末增长110.37%[15] 成本和费用（同比） - 货币资金较年初增长79.76%[15] - 预付款项较年初增长34.51%[15] - 其他流动资产较年初降低56%[15] - 短期借款较年初增长30.78%[15] 资产和负债（期末） - 总资产48.52亿元人民币，较上年度末增长3.67%[8] - 归属于上市公司股东的净资产23.88亿元人民币，较上年度末增长1.50%[8] 政府补助和经常性损益 - 政府补助300.65万元人民币计入当期损益[9] 业绩承诺（郑化轸等交易对方） - 郑化轸等167名交易对方2013年度承诺净利润为3710.85万元[18] - 郑化轸等167名交易对方2014年度承诺净利润为4387.79万元[18] - 郑化轸等167名交易对方2015年度承诺净利润为5108.00万元[18] 股份解锁安排（郑化轸等交易对方） - 发行股份购买资产后第13-24个月解锁获得股份数量的30%[18] - 发行股份购买资产后第25-36个月解锁获得股份数量的30%[18] - 发行股份购买资产36个月后解锁获得股份数量的40%[18] - 郑铠锋因持有郑州华威股权不足12个月承诺36个月内不转让股份[18] 业绩承诺（雨山有限） - 雨山有限2014年度承诺净利润为1484.45万元[20] - 雨山有限2015年度承诺净利润为1710.64万元[20] - 雨山有限2016年度承诺净利润为1859.63万元[20] 股份解锁安排（王雯丽等） - 王雯丽、杨玉富、王丽坤所获股份分三次解禁：首次解禁30%（发行结束第13-24个月）[20] - 王雯丽、杨玉富、王丽坤所获股份第二次解禁30%（发行结束第25-36个月）[20] - 王雯丽、杨玉富、王丽坤所获股份第三次解禁40%（发行结束第36个月后）[20] 股份锁定期安排 - 刘跃军、杜东峰、裴文照、徐航所获股份锁定期为36个月[21] - 崔江涛、吕永峰所获股份锁定期为12个月[21] - 刘百宽认购的非公开发行股份自发行结束日起36个月内不得转让（2015年3月30日至2018年3月29日）[22] - 董事、监事及高管承诺任职期间每年转让股份不超过持股总数的25%[23] - 董事、监事及高管承诺离职后半年内不转让所持公司股份[23] 补偿承诺 - 补偿义务人需以股份或现金补偿未达承诺净利润差额[20] - 刘跃军和崔江涛对汇特耐材潜在赔偿责任承担连带补偿责任，超出预收款267万元与预计负债163.23万元之和的部分[22] - 王雯丽、杨玉富、王丽坤承诺若未在2016年12月31日前取得三处房产所有权，将按评估价值回购并承担连带责任[22] 合规与诚信承诺 - 所有承诺方需确保提供材料真实准确完整[21] - 王雯丽等5人出具避免同业竞争承诺长期有效[18][19] - 王雯丽等9人出具规范关联交易承诺杜绝资金占用行为[19] - 关联交易承诺要求遵循市场公正原则并履行信息披露义务[19] - 西藏昌都地区合众创业投资合伙企业承诺避免与公司产生同业竞争及占用资金行为[23] 业绩指引 - 2017年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计增长10.00%至40.00%[26] - 2017年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计区间为5518.93万元至7024.09万元[27] - 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润为5017.21万元[27] 资源与分红政策 - 翔晨镁业采矿权证对应的菱镁矿资源量要求大于4000万吨[24] - 公司现金分红比例要求不低于当年可分配利润的10%[25] - 公司连续三年现金分红累计不低于年均可分配利润的30%[25] - 重大投资计划定义为十二个月内累计支出超过最近一期审计净资产30%[25] 公司治理与合规 - 公司报告期无违规对外担保情况[28] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用[29] - 公司报告期内未发生接待调研等活动[30]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为5.83亿元人民币，同比下降15.32%[8] - 年初至报告期末营业收入为17.35亿元人民币，同比下降19.97%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1361.14万元人民币，同比下降49.73%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为6378.35万元人民币，同比下降48.91%[8] - 年初至报告期末基本每股收益为0.07元/股，同比下降50.00%[8] - 年初至报告期末加权平均净资产收益率为2.46%，同比下降2.49个百分点[8] - 归属于母公司所有者的净利润较上年同期降低48.91%[16] - 2016年度归属于上市公司股东的净利润预计下降50.00%至20.00%[27] - 2016年度归属于上市公司股东的净利润预计区间为4231.83万元至6770.92万元[27] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润为8463.65万元[27] 成本和费用（同比环比） - 营业外支出较上年同期增长208.78%[16] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1.27亿元人民币，同比大幅增长593.83%[8] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长593.83%[16] - 收到的税费返还较上年同期增长778.78%[16] - 投资活动现金流入小计较上年同期降低98.35%[16] - 投资活动现金流出小计较上年同期降低84.41%[17] 资产和负债变化 - 货币资金较年初增长41.04%[16] - 预付账款较年初增长65.19%[16] - 其他应收款较年初增长56.71%[16] 投资收益和政府补助 - 投资收益较上年同期降低95.82%[16] - 计入当期损益的政府补助为1190.09万元人民币[9] 业绩承诺和盈利预测 - 2016年度承诺净利润数为5,108.00万元[20] - 2014年度承诺净利润数为1,484.45万元[21] - 2015年度承诺净利润数为1,710.64万元[21] - 雨山有限2016年度预测净利润为5,108.00万元[21] - 盈利预测补偿期间为2014-2016年度[21] - 雨山有限2016年承诺净利润为1859.63万元[22] 股份锁定和转让安排 - 股份解锁安排：发行完成第13-24个月解锁30%股份[20] - 股份解锁安排：发行完成第25-36个月解锁30%股份[20] - 股份解锁安排：发行完成36个月后解锁40%股份[20] - 郑铠锋承诺36个月内不转让股份[20] - 公司非公开发行股份锁定期为36个月，自发行结束之日起计算[24] - 公司董事、监事及高管承诺每年转让股份不超过所持公司股份总数的25%[24] 承诺和协议 - 交易对方出具避免同业竞争承诺[20] - 公司关联方西藏昌都地区合众创业投资合伙企业承诺避免同业竞争及规范关联交易[24][25] - 公司股东刘百宽家族承诺翔晨镁业需满足采矿权证对应菱镁矿资源量大于4000万吨条件后方可转让股权[25] - 王雯丽等承诺若未在2016年12月31日前取得房产证将按评估价值回购房屋[23] 分红政策 - 公司承诺利润分配优先采用现金分红方式，且需在股东大会决议后2个月内完成分配[25] - 公司承诺每年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[26] - 公司承诺连续三年累计现金分红比例不低于年均可分配利润的30%[26] 其他财务事项 - 肥城矿业合同纠纷中预收款为267万元，预计负债为163.23万元[23] - 重大投资支出标准为达到或超过最近一期审计净资产的30%[26] - 公司报告期无违规对外担保情况[28] - 公司报告期无控股股东非经营性资金占用[29] - 公司报告期内未接待调研沟通活动[30]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为11.52亿元，同比下降22.14%[18] - 营业收入同比下降22.14%至11.52亿元[27][28] - 营业总收入同比下降22.1%至11.52亿元[144] - 归属于上市公司股东的净利润为5017.21万元，同比下降48.68%[18] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降48.68%至5017.21万元[26][27][28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4546.74万元，同比下降49.49%[18] - 基本每股收益为0.06元/股，同比下降45.45%[18] - 加权平均净资产收益率为1.94%，同比下降1.98个百分点[18] - 净利润为5402万元，相比上期的1亿元下降46.1%[145] - 归属于母公司所有者的净利润为5017万元，相比上期的9777万元下降48.7%[145] - 母公司净利润为1.32亿元，相比上期的5088万元增长158.6%[148] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降22.14%至8.04亿元[27][28] - 营业成本为8.04亿元，相比上期的10.33亿元下降22.1%[145] - 财务费用同比下降45.50%至1343.16万元，主要因人民币贬值汇兑收益增加[28] - 营业总成本为10.92亿元，相比上期的13.71亿元下降20.3%[145] 各条业务线表现 - 定型耐火产品收入同比下降34.43%至4.14亿元[34] - 公司承包业务销售收入为53,170.18万元，同比下降7.44%，占营业收入比重47.78%[69] 各地区表现 - 国内销售收入同比下降20.64%至9.34亿元[34] - 海外销售收入同比下降27.77%至1.79亿元[34] 管理层讨论和指引 - 公司预计2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润区间为6242.28万元至9987.64万元[47] - 公司预计2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比下降幅度为20%至50%[47] 子公司表现 - 濮耐子公司净利润为764.97万元[45] - 雨山冶金子公司净利润为820.32万元[45] - 郑州汇特子公司净亏损为778.38万元[45] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3877.99万元，同比下降4.10%[18] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降4.10%至3877.99万元[28] - 经营活动产生的现金流量净额为3878万元，相比上期的4044万元下降4.1%[151] - 经营活动产生的现金流量净额由上年同期的-2.77百万元改善至本期的24.998百万元[154] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.09亿元，相比上期的8.75亿元增长3.8%[150] - 购买商品、接受劳务支付的现金为5.05亿元，相比上期的4.16亿元增长21.3%[151] - 支付给职工以及为职工支付的现金为1.76亿元，相比上期的1.94亿元下降9.4%[151] - 投资活动产生的现金流量净额由上年的-94.516百万元改善至本期的9.559百万元[155] - 筹资活动产生的现金流量净额由上年的104.024百万元下降至本期的-31.155百万元[155] - 期末现金及现金等价物余额为26.321百万元，较期初22.626百万元增长16.3%[155] - 销售商品、提供劳务收到的现金为520.685百万元，较上年同期的548.703百万元下降5.1%[154] - 取得投资收益收到的现金为10百万元[155] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为26.981百万元，较上年同期的54.645百万元下降50.6%[155] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额1.19亿元，较期初1.25亿元减少4.4%[135] - 货币资金环比增长118.0%至5068.85万元[140] - 应收账款期末余额21.26亿元，较期初21.32亿元基本持平[135] - 应收账款同比增长7.2%至13.82亿元[140] - 存货期末余额8.15亿元，较期初9.41亿元减少13.4%[135] - 存货同比下降21.6%至1.29亿元[140] - 短期借款期末余额4.65亿元，较期初4.11亿元增加13.1%[136] - 短期借款同比增长15.0%至3.90亿元[141] - 应付账款期末余额9.39亿元，较期初10.50亿元减少10.6%[136] - 应付债券同比下降12.3%至5.23亿元[142] - 资产总计期末余额50.14亿元，较期初51.55亿元减少2.7%[136] - 总资产为50.14亿元，较上年度末下降2.74%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为25.89亿元，较上年度末增长0.83%[18] - 归属于母公司所有者权益同比增长0.8%至25.89亿元[138] - 未分配利润同比增长3.7%至6.63亿元[138] - 流动负债同比下降4.8%至17.97亿元[137] - 负债总额同比下降6.6%至23.54亿元[137] - 流动比率196.88%较上年末192.59%上升4.29%[104] - 资产负债率46.95%较上年末48.90%下降1.95%[104] - 速动比率144.96%较上年末137.95%上升7.01%[104] - EBITDA利息保障倍数4.04较上年同期6.18下降34.63%[104] - 银行承兑保证金4045.44万元及质押应收票据3892.99万元[105] - 银行授信总额11.65亿元，已使用5.58亿元，剩余额度6.07亿元[108] - 贷款偿还率100%与利息偿付率100%保持稳定[104] - 公司未发生逾期未偿还债项[106] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为875.01万元[23] - 投资收益同比下降84.41%至34.16万元，主要因上年同期处置子公司增加收益[28] - 营业外支出同比上升174.25%至232.70万元，主要因赔偿损失及处置非流动资产损失增加[28] 利润分配和股利政策 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司2015年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.30元（含税）[48] - 公司利润分配优先采用现金分红方式，现金分红优先于股票股利[87] - 现金分红需满足年度可分配利润为正值且审计报告无保留意见等条件[87] - 公司每年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[87] - 连续三年累计现金分红不少于该三年年均可分配利润的30%[87] - 重大投资支出指十二个月内累计支出超最近审计净资产30%[87] 诉讼和仲裁事项 - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[54] - 云南濮耐起诉云南天高镍业拖欠货款涉案金额1931.74万元[54] - 云南濮耐起诉首钢水城钢铁拖欠货款涉案金额1149.53万元[54] - 雨山冶金起诉四川省达州钢铁集团拖欠承包款涉案金额936.74万元[54] - 未执行胜诉货款判决涉及俄罗斯切利雅宾斯克钢厂金额271.08万元[55] - 已支付货款诉讼案件涉及大连秋合起诉郑州汇特金额480.83万元[55] - 待开庭审理诉讼案件涉及中电电建拖欠货款259.86万元[55] - 待判决诉讼案件涉及通辽大通福利镁砂厂起诉金额139.69万元[55] - 待判决高危责任纠纷诉讼涉及金额102万元[55] 关联交易 - 关联交易销售福建三钢闽光产品金额681.88万元，占同类交易额比例0.51%[62] - 关联租赁北京华泰收入137.23万元，占预计金额68.62%[62][63] 担保情况 - 公司报告期内对外担保实际发生额合计为0[73] - 公司报告期末实际对外担保余额合计为0[73] - 公司对子公司担保实际发生额合计为6,463.9万元[74] - 公司对子公司实际担保余额合计为6,463.9万元[74] - 公司报告期内审批对子公司担保额度合计为47,000万元[74] - 公司报告期末已审批对子公司担保额度合计为47,000万元[74] - 公司实际担保总额占净资产比例为2.50%[75] - 公司为关联方提供的担保金额为0[75] - 公司无违规对外担保情况[76] 承诺事项 - 29名股权转让方未能取得联系，合计转让郑州华威股份19.394万股，占总股本0.74%[80] - 郑州华威2013年承诺净利润3710.85万元[80] - 郑州华威2014年承诺净利润4387.79万元[80] - 郑州华威2015年承诺净利润5108万元[80] - 郑化轸等166人获上市公司股份分三批解锁：第13-24月解锁30%，第25-36月解锁30%，36个月后解锁40%[81] - 郑铠锋因持有郑州华威股权不足12个月，承诺36个月内不转让所获股份[81] - 王雯丽等5人出具避免同业竞争承诺，长期有效[81] - 盈利预测补偿协议约定以股份补偿方式对净利润差额进行补偿[80] - 补偿股份数计算公式包含累积承诺净利润与实际净利润差额[80] - 未发现违反承诺事项[80][81] - 雨山有限2014年度承诺净利润为1484.45万元[82] - 雨山有限2015年度承诺净利润为1710.64万元[82] - 雨山有限2016年度承诺净利润为1859.63万元[83] - 王雯丽、杨玉富、王丽坤所获股份分三次解禁：发行结束13-24个月解禁30%[83] - 发行结束25-36个月再解禁30%[83] - 发行结束36个月后解禁剩余40%[83] - 刘跃军、杜东峰、裴文照、徐航所获股份锁定期为36个月[83] - 崔江涛、吕永峰所获股份锁定期为12个月[83] - 交易对方刘跃军和崔江涛承诺对汇特耐材可能承担的赔偿责任超过预收款项267万元和预计负债163.23万元之和的部分承担连带补偿责任[84] - 交易对方刘跃军和崔江涛承诺若汇特耐材因历史借款受损失将承担全部补偿责任并在五个工作日内支付[84] - 交易对方王雯丽、王丽坤和杨玉富承诺若雨山冶金未能在2016年12月31日前取得三处房屋所有权将按评估价值回购并承担连带责任[85] - 刘百宽承诺其认购的非公开发行股份自发行结束之日起36个月内不得转让[85] - 刘百宽家族及董监高承诺避免同业竞争和规范关联交易[85] - 董事、监事及高管承诺任职期间每年转让股份不超过所持股份总数的25%[85] - 董事、监事及高管承诺离职后半年内不转让所持股份[85] - 董事、监事及高管承诺上市后36个月内不转让或委托他人管理发行前所持股份[85] - 西藏昌都地区众创业投资合伙企业承诺受让翔晨镁业股权后避免与公司产生同业竞争[85] - 公司承诺避免同业竞争并规范关联交易，杜绝占用濮耐股份资金资产行为[86] - 合众创业拟受让翔晨镁业部分股权，推动其矿山开发进程[86] - 翔晨镁业采矿权证对应菱镁矿资源量需大于4000万吨规模方可转让给濮耐股份[86] 股权激励和股份变动 - 股权激励计划作废第三个行权期未达标期权及回购注销限制性股票[61] - 公司股份总数从变动前的890,059,161股减少至880,868,298股，净减少9,190,863股[114][116] - 有限售条件股份数量减少19,477,914股，占比从36.61%降至34.78%[114] - 无限售条件股份数量增加10,287,051股，占比从63.39%升至65.22%[114] - 公司于2016年5月17日回购注销1,197,600股股权激励限售股[114][116][117] - 公司于2016年6月24日回购注销7,993,263股业绩承诺补偿股份[114][116][117] - 归属于公司普通股股东的每股净资产从2015年末的2.89元升至2016年6月30日的2.94元[116] - 2016年半年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.06元，与变动前一致[116] - 股东郑化轸等167人期末持有增发新股限售股16,879,677股[118] - 股东向敏因离任高管锁定股增加至18,213,278股[118] - 刘百宽持有高管锁定股113,358,085股，为最大限售股股东[117] - 报告期末普通股股东总数44,579户[119] - 实际控制人刘百宽持股16.29%共143,495,093股，其中质押90,850,000股[119] - 股东刘百春持股11.78%共103,742,266股，其中质押86,300,000股[119] - 股东郭志彦持股10.25%共90,296,804股，其中质押84,622,603股[119] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股1.74%共15,293,200股[119] - 前10名无限售条件股东中刘百春持有103,742,266股占比最高[121] - 刘百宽家族11人仍被认定为一致行动人，合并计算持股比例[123] - 报告期内公司不存在优先股[126] - 股东崔江涛持股1.36%共11,980,761股，其中质押3,550,000股[119] - 股东郑化轸持股2.30%共20,260,538股，无质押情况[119] - 公司董事郑化轸减持4,350,482股，期末持股20,260,538股[128] - 公司董事、监事及高管合计持股从46,872,802股减少至41,860,844股，减持4,615,958股[128] 公司债券 - 公司债券"12 濮耐 01"余额为22,621.9万元，利率5.80%，2018年4月12日到期[91] - 公司债券"15 濮耐 01"余额为30,000万元，利率5.88%，2020年7月22日到期[91] - 报告期内支付"12 濮耐 01"利息1,312.00万元[91] - 报告期内支付"15 濮耐 01"利息1,764.00万元[91] - "12 濮耐 01"回售申报数量737,810张，金额73,781,000元[91] - 公司债券募集资金使用：20,000万元偿还银行借款，10,000万元补充流动资金（12 濮耐 01）[94] - 公司债券募集资金使用：15,000万元偿还银行借款，15,000万元补充流动资金（15 濮耐 01）[94] - 鹏元资信评估给予公司主体长期信用等级AA，评级展望稳定[95] - 公司债券均为无担保债券，不存在增信机制[97] - 债券受托管理人为平安证券有限责任公司[93] - 债券受托管理人平安证券严格履行监管职责[102] - 公司承诺在偿债困难时暂停利润分配及高管薪酬[100] 所有者权益变动 - 归属于母公司所有者的综合收益总额为50.172百万元[158] - 未分配利润本期增加23.746百万元[158] - 所有者权益合计本期增加25.457百万元[158] - 对所有者分配为-26,426,048.94元[159] - 专项储备本期提取1,620,507.51元[159] - 专项储备本期使用760,699.69元[159] - 归属于母公司所有者权益期初余额为2,436,681,518.42元[160] - 综合收益总额为88,804,023.89元[161] - 股东投入普通股为89,529,012.80元[161] - 对所有者分配为-44,454,320.57元[161] - 专项储备本期提取3,544,388.88元[162] - 专项储备本期使用979,705.40元[162] - 归属于母公司所有者权益期末余额为2,634,260,714.02元[162] - 公司股本从上年期末的8.9亿人民币减少至本期末的8.81亿人民币，减少919.09万人民币[164][165] - 资本公积从上年期末的9.69亿人民币增加至本期末的9.71亿人民币，增加291.5万人民币[164][165] - 未分配利润从上年期末的4.1亿人民币增加至本期末的5.15亿人民币，增加1.05亿人民币[164][165] - 所有者

收入和利润（同比环比） - 2015年营业收入为27.94亿元人民币，同比增长7.00%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为8463.65万元人民币，同比下降47.79%[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6775.26万元人民币，同比下降57.03%[23] - 公司2015年营业收入279,373.50万元，同比增长7.00%[48] - 归属于上市公司股东的净利润8,463.65万元，同比下降47.79%[48] - 息税折旧摊销前利润同比下降15.38%至26,897.3万元[173] 成本和费用（同比环比） - 销售费用3.07亿元，同比增长16.89%[63] - 财务费用2,685.90万元，同比下降45.39%[63] - 研发投入金额为1.2369亿元人民币，同比增长16.59%[66] - 研发投入占营业收入比例为4.43%，较上年增加0.37个百分点[66] - 直接材料成本10.82亿元，占营业成本比重71.78%[58] 各业务线表现 - 钢铁材料事业部营业收入226,976.46万元，同比增长1.21%[49] - 环保材料事业部营业收入53,250.62万元，剔除合并因素同比上升44.28%[49] - 原材料事业部营业收入9,938.32万元，同比上升59.60%[50] - 功能性耐火材料产品收入7.41亿元，毛利率37.59%[56] - 整体承包模式实现的营业收入占公司营业收入的比重为41.15%[37] - 公司2015年整体承包销售收入达11.12亿元，占营业收入比重41.15%，同比增长2.39%[140] - 耐火材料行业营业收入为27.94亿元，同比增长29.82%[56] - 公司总销售量731,251吨，同比增长7.61%[57] 各地区市场表现 - 国内销售占比84.68%，海外销售占比15.32%[53] - 海外业务主要出口国家包括乌克兰、俄罗斯、韩国等[11] - 海外客户主要集中于东南亚、中东、乌克兰及俄罗斯地区，占海外营业收入的70%[39] - 海外市场较国内市场保持着较高的毛利率[39] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-8760.14万元人民币，同比下降159.79%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为1853.04万元人民币，同比上升321.33%[68][69] - 筹资活动产生的现金流量净额为9483.56万元人民币，同比上升176.94%[69][70] - 经营活动产生的现金流量净额为-8760.14万元人民币，同比下降159.79%[68][69] - 投资活动现金流量净额大幅增长321.33%至1,853.04万元，主要因处置子公司款项收回[174] - 筹资活动现金流量净额改善176.94%至9,483.56万元，因债权股权筹资增加[174] - 期末现金及现金等价物余额增长42.90%达9,570.05万元[174] 资产与债务结构 - 应收账款大幅增加至21.321亿元人民币，占总资产比例上升7.58个百分点至41.36%[77] - 短期借款减少至4.11亿元人民币，占总资产比例下降4.72个百分点[77] - 应付债券增加至5.9626亿元人民币，占总资产比例上升5.49个百分点[77] - 2015年末总资产为51.55亿元人民币，同比增长5.21%[24] - 2015年末归属于上市公司股东的净资产为25.68亿元人民币，同比增长8.17%[24] - 资产负债率48.90%，较上年下降1.36%[196] - 公司负债25.21亿元，较上年末增加0.59亿元[196] - 当年累计新增借款9.15亿元，超上年末归母净资产20%[183] - 银行授信总额度120,100万元，已使用47,319万元，剩余72,781万元[181] 子公司业绩表现 - 子公司郑州汇特报告期内净亏损2453.13万元，营业收入2.62亿元[89] - 子公司云南濮耐报告期内净利润921.25万元，营业收入4.18亿元[89] - 子公司上海宝明报告期内净利润2671.98万元，营业收入3.43亿元[89] - 子公司濮耐功能报告期内净利润1629.31万元，营业收入1.64亿元[89] - 子公司郑州华威报告期内净利润2852.79万元，营业收入2.86亿元[89] - 子公司雨山冶金报告期内净利润1724.22万元，营业收入1.4亿元[89] - 郑州汇特2015年营业收入2.62亿元[60] - 雨山冶金2015年营业收入1.40亿元[60] 管理层讨论和指引 - 公司2015年实际销售收入为27.94亿元，2016年计划销售收入30.1亿元，同比增长7.73%[94] - 公司2016年计划归属于上市公司股东的净利润为1.12亿元，较2015年实际完成数0.85亿元增长31.76%[94] - 公司战略目标为2020年销售收入达到100亿元，进入世界耐火材料行业前三名[93] - 预计到2020年全国耐火材料产量将降至约2000万吨，其中出口量约200万吨[92] - 公司积极推动海外市场本土化以提高市场份额[40] 行业与市场环境 - 公司下游钢铁、水泥行业产量同比降低导致应收账款总额与回款周期上升[7] - 公司下游客户近78.22%集中于钢铁行业[37] - 公司下游客户18.35%集中于水泥和有色行业[37] - 钢铁行业计划用5年时间压减粗钢产能1亿至1.5亿吨[37] - 国内耐材产量约占世界耐材总产量的65%[40] - 耐火材料行业及主要下游行业均为产能过剩行业[40] - 耐材企业应收账款逐年上升[40] 收购与投资活动 - 公司于2013年及2014年分别收购郑州华威100%股权、郑州汇特100%股权及雨山冶金100%股权[8] - 公司2015年3月非公开发行募集配套资金总额1.38亿元[82] - 扣除财务顾问及发行费用450万元后剩余资金用于支付交易对价及增资[82] - 支付雨山冶金交易对价1500万元[82] - 对郑州汇特增资1.145541亿元[82] - 公司2015年7月发行公司债募集资金3亿元[82] - 其中1.5亿元用于偿还银行借款[82] - 另外1.5亿元用于补充流动资金[82] - 支付2014年股份购买资产交易对价项目投资进度100%[84] - 对郑州汇特增资项目投资进度100%[84] - 出售西藏濮耐95%股权交易价格3771.23万元[86] - 公司出售西藏濮耐95%股权获得交易收益178.39万元[134][135] - 公司处置西藏濮耐高纯镁质材料有限公司95%股权，不再纳入合并报表范围[125] - 公司新设濮耐（集团）俄罗斯有限责任公司并纳入合并报表范围[125] - 全资子公司郑州汇特吸收合并汇特环保已完成工商变更登记[153] - 全资子公司濮耐炉窑吸收合并汇硕窑炉已完成工商变更登记[153] 资产减值与非经常性损益 - 计提商誉减值2,151万元[50] - 资产减值损失达9351.16万元人民币，占利润总额比例83.38%[74] - 非经常性损益项目中政府补助为2320.55万元人民币[29] - 营业外收入为2364.88万元人民币，占利润总额比例21.09%[74] 分红与利润分配 - 公司2015年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.3元（含税）[4] - 2015年度现金分红金额为26,701,774.83元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的31.55%[104] - 2014年度现金分红金额为44,392,720.55元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的27.38%[104] - 2013年度现金分红金额为39,639,351.75元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的32.36%[104] - 2015年度分红预案为每10股派发现金红利0.30元（含税），分红总额基于890,059,161股测算[104][102] - 2014年度实际分红方案为每10股派0.5元人民币现金（含税）[102] - 2013年度实际分红方案为以股本792,787,035股为基数，每10股派0.5元人民币现金（含税）[101] - 截至报告期末可分配利润为638,992,961.73元，现金分红占利润分配总额比例为100%[105] - 现金分红承诺要求每年现金分红不低于可分配利润10%[117] - 连续三年累计现金分红不低于年均可分配利润30%[117] 承诺与业绩对赌 - 2013年承诺净利润为3710.85万元[108] - 2014年承诺净利润为4387.79万元[108] - 2015年承诺净利润为5108.00万元[108] - 2016年承诺净利润为5631.98万元[108] - 雨山有限2015年度承诺净利润数为1710.64万元[111] - 雨山有限2016年度承诺净利润数为1859.63万元[111] - 雨山有限2014年度承诺净利润数为1484.45万元[111] - 雨山冶金2015年实际净利润1713.03万元略高于预测1710.64万元[119] - 郑州汇特2015年实际净利润-2570.76万元远低于预测1274.95万元[119] - 郑州华威2015年实际净利润3207.90万元低于预测5108万元[119] - 郑州华威业绩未达主因水泥行业需求疲软及海外结算周期长[119] - 公司将以1元总价回购注销郑州华威业绩补偿股份[121] - 雨山冶金2014-2016年盈利预测期间净利润达标[119] 股东与股权结构 - 公司总股本增至890,059,161股，其中有限售条件股份325,836,841股，无限售条件股份564,222,320股[196] - 股东刘百宽期末限售股增至113,738,341股[191] - 报告期末普通股股东总数39,558户[197] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数47,247户[197] - 实际控制人刘百宽持股16.12%共143,495,093股，其中质押89,190,000股[197] - 股东刘百春持股11.66%共103,742,266股，其中质押84,800,000股[197] - 股东郭志彦持股10.15%共90,296,804股，其中质押70,722,603股[199] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股1.72%共15,293,200股[199] - 前10名无限售条件股东中刘百春持有103,742,266股人民币普通股[199] - 前10名无限售条件股东中中央汇金资产管理有限责任公司持有15,293,200股人民币普通股[199] - 刘百宽家族成员（刘百春、霍素珍）合计持股比例超过27%[200] - 多家基金公司通过中证金融资产管理计划各持有5,200,100股人民币普通股[199][200] 公司债券与融资 - 公司债券12濮耐01发行于2013年4月12日，到期日为2018年4月12日，债券余额为3亿元人民币，利率为5.80%[157][158] - 公司债券15濮耐01发行于2015年7月22日，到期日为2020年7月22日，债券余额为3亿元人民币，利率为5.88%[158] - 报告期内公司支付12濮耐01债券利息1,740.00万元人民币[158] - 公司债券12濮耐01和15濮耐01均附第3年末发行人赎回选择权、利率调整选择权和投资者回售选择权，报告期内未行使相关权利[158] - 公司债券受托管理人为平安证券有限责任公司，办公地址位于广东省深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层[159] - 公司债券的资信评级机构为鹏元资信评估有限公司，办公地址位于深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼[159] - 公司债券12濮耐01募集资金用于偿还公司债务、优化负债结构和补充流动资金[160] - 公司债券募集资金拟用20000万元偿还银行借款，剩余10000万元补充流动资金[161] - 公司债券募集资金另拟用15000万元偿还银行借款，剩余15000万元补充流动资金[161] - 12濮耐01和15濮耐01公司债券信用等级均为AA，主体长期信用等级AA，评级展望稳定[162] - 12濮耐01和15濮耐01均为无担保债券，不存在增信机制[163] - 15濮耐01若放弃赎回和回售，将在第4和第5个计息年度分别偿付剩余本金的50%[163] - 公司设立财务管理部牵头负责债券偿付工作，在年度财务预算中落实兑付资金[165] - 公司聘请平安证券作为债券受托管理人，并订立《债券受托管理协议》[166] - 公司承诺在无法按期偿付时将采取不分配利润、暂缓资本支出等措施[169] - 报告期内公司未召开债券持有人会议[170] - 债券受托管理人平安证券将于2016年6月30日前发布2015年度受托管理报告[171] - 发行公司债券"15濮耐01"总额3亿元，票面利率5.88%[195] 关联交易 - 向关联方福建三钢闽光销售产品金额1,447.21万元，占同类交易金额比例0.44%[132] - 向关联方北京华泰焦化工程技术销售产品金额61.06万元，占同类交易金额比例0.00%[132] - 公司与福建三钢闽光日常关联交易实际发生1447.21万元，占预计金额72.36%[133] - 公司与北京华泰日常关联交易实际发生61.06万元，占预计金额6.11%[133] - 公司向北京华泰收取房屋租赁费184.23万元，占预计金额92.12%[133][141] - 公司报告期日常关联交易总额预计3200万元，实际发生1692.5万元[133] 担保情况 - 公司对子公司云南濮耐提供担保总额5000万元，实际担保金额累计2551.04万元[144] - 公司对子公司雨山冶金提供担保总额3000万元，实际担保金额300万元[144] - 报告期内公司对子公司实际担保发生额合计为8,098.4万元[145] - 报告期末公司实际担保余额合计为8,098.4万元，占净资产比例为3.15%[145] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为54,000万元[145] - 公司报告期无违规对外担保情况[146] 其他重要事项 - 公司终止非公开发行股票事项，原计划募集资金总额不超过131,000万元[150] - 公司终止2015年员工持股计划[131] - 公司报告期不存在委托理财及委托贷款[147][148] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[122] - 公司报告期未发生共同对外投资及关联债权债务往来[136][137] - 公司拥有102项有效技术专利[44] - 公司属于国家环境保护部门规定的重污染行业[156] - 公司实行全员劳动合同制，100%与员工签订劳动合同[155] - 公司严格执行社会保障制度，100%为职工缴纳各项法定社会保险和住房公积金[155]

收入和利润同比变化 - 营业收入547331644.95元，同比下降22.13%[8] - 归属于上市公司股东的净利润28772964.33元，同比下降39.22%[8] - 扣除非经常性损益的净利润26929202.12元，同比下降41.05%[8] - 基本每股收益0.03元/股，同比下降40.00%[8] - 加权平均净资产收益率1.11%，同比下降0.86个百分点[8] - 归属于母公司所有者的净利润较上年同期降低39.22%[19] 成本和费用同比变化 - 应付职工薪酬较年初降低43.8%[17] 现金流量同比变化 - 经营活动产生的现金流量净额-46760475.88元，同比下降720.50%[8] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低720.5%[19] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低102.88%[19] 其他财务数据变化 - 其他应收款较年初增长37.54%[15] - 其他流动资产较年初降低32.20%[16] - 应付利息较年初增长43.75%[18] - 投资收益较上年同期降低101.02%[18] - 营业外收入较上年同期增长96.08%[18] - 营业外支出较上年同期增长257.95%[19] 非经常性损益 - 非经常性损益总额1843762.21元，其中政府补助4497533.93元[9] 资产和负债变化 - 总资产5233822146.28元，较上年度末增长1.53%[8] - 归属于上市公司股东的净资产2597780000.54元，较上年度末增长1.16%[8] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数47247人[11] 业绩承诺 - 2013年承诺净利润为3710.85万元[23] - 2014年承诺净利润为4387.79万元[23] - 2015年承诺净利润为5108.00万元[23] - 2016年承诺净利润为5631.98万元[23] - 雨山有限2014年度承诺净利润为1484.45万元[25] - 雨山有限2015年度承诺净利润为1710.64万元[25] - 雨山有限2016年度承诺净利润为1859.63万元[25] - 盈利补偿期间涵盖2014至2016三个会计年度[25] - 补偿义务人以股份补偿方式对净利润差额进行补偿[25] 股份锁定期和解禁安排 - 发行完成后第13-24个月解锁获得股份数量的30%[23] - 发行完成后第25-36个月解锁获得股份数量的30%[23] - 发行完成后第36个月后解锁获得股份数量的40%[23] - 郑铠锋所获股份锁定期为36个月[23] - 王雯丽杨玉富王丽坤所获股份分三阶段解禁：首次30%于发行结束第13-24个月[26] - 王雯丽杨玉富王丽坤所获股份第二次解禁30%于第25-36个月[26] - 王雯丽杨玉富王丽坤所获股份最终解禁40%于第36个月后[26] - 刘跃军杜东峰裴文照徐航所获股份锁定期为36个月[26] - 崔江涛吕永峰所获股份锁定期为12个月[26] - 刘百宽认购的非公开发行股份自发行结束起36个月内不得转让[28] - 公司股东承诺离职后半年内不转让所持公司股份[29] - 公司股东承诺自股票上市之日起三十六个月内不转让发行前持有的股份[29] - 董事、监事及高管承诺每年转让股份不超过所持公司股份总数的25%[28] 承诺和补偿责任 - 交易对方出具避免同业竞争承诺[24] - 交易对方承诺规范关联交易及避免资金占用[24] - 汇特耐材若因历史借款受罚或损失 刘跃军和崔江涛承担全部补偿责任[27] - 汇特耐材赔偿责任若超预收款267万元与预计负债163.23万元之和 超出部分由刘跃军和崔江涛承担[27] - 王雯丽 王丽坤和杨玉富承诺2016年12月31日前取得三处房产所有权 否则按评估价回购[28] - 刘百宽家族及董监高承诺避免同业竞争和利益输送关联交易[28] - 西藏合众创业投资承诺杜绝占用公司资金和资产行为[29] - 公司股东刘百宽等人承诺不直接或间接从事与公司构成竞争的业务[30] 公司政策和投资计划 - 公司承诺在翔晨镁业取得采矿权证且菱镁矿资源量大于4000万吨规模时收购其全部股权[30] - 公司重大投资计划或重大现金支出定义为未来十二个月内累计支出达到或超过最近一期经审计净资产的30%[31] - 公司现金分红政策要求每年以现金方式分配的利润不低于当年可分配利润的10%[31] - 公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%[31] - 公司实行差异化的现金分红政策综合考虑行业特点和发展阶段等因素[31] - 公司利润分配中现金分红优先于股票股利[30] 业绩预告 - 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计变动幅度为-50.00%至-20.00%[32] - 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计变动区间为4,888.47万元至7,821.55万元[32] - 2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润为9,776.94万元[32] - 公司预计1-6月营业收入将有所下降[33] - 公司净利润下降主要受下游钢铁、水泥行业去产能影响[33] - 公司在手订单同比有所下滑[33] 公司治理和合规 - 公司报告期无违规对外担保情况[34] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金[35] - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[36]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为6.89亿元人民币，同比增长7.66%[6] - 年初至报告期末营业收入为21.68亿元人民币，同比增长11.77%[6] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为2707.61万元人民币，同比下降16.99%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.25亿元人民币，同比增长3.68%[6] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润预计为正值且不属于扭亏为盈的情形[31][32] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润预计同比下降幅度为-20.00%至0.00%[32] - 2015年度归属于上市公司股东的净利润预计区间为12,969.77万元至16,212.21万元[32] - 2014年度归属于上市公司股东的净利润为16,212.21万元[32] 成本和费用（同比环比） - 毛利率水平略有下降对净利润产生负面影响[32] 现金流量（同比环比） - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1826.01万元人民币，同比下降87.27%[6] - 投资活动现金流入较上年同期增长13245.63%，因处置子公司收款3771万元[25] - 投资活动现金流出较上年同期增长194.97%，因支付收购子公司款项1500万元[25] - 筹资活动现金流入较上年同期增长158.78%，因债权和股权筹资分别增加49230万元和14988万元[25] - 筹资活动现金流出较上年同期增长118.02%，因偿还债权筹资增加50260万元[26] 资产和负债变化 - 总资产为51.99亿元人民币，较上年末增长6.12%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为26.12亿元人民币，较上年末增长9.66%[6] - 其他应收款较年初增长67.80%，主要因业务借款增加[13] - 其他流动资产较年初降低87.00%，主要因待抵扣税额减少[14] - 在建工程较年初降低35.82%[15] - 长期待摊费用较年初增长38.2%[16] - 应交税费较年初增长97.19%[17] - 应付股利较年初增长1295.82%[18] - 应付债券较年初增长100.23%，发行面值3亿元债券[20] 投资收益和股权活动 - 投资收益较上年同期增长1037.52%[24] - 公司报告期不存在证券投资活动[33] - 公司报告期未持有其他上市公司股权[34] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为1458.90万元人民币[7] 管理层讨论和指引 - 业绩下滑主要受钢铁建材行业不景气影响导致回款率下降[32] - 应收账款增加导致坏账计提增加影响净利润[32]

收入和利润（同比） - 营业收入为14.79亿元人民币，同比增长13.79%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为9776.94万元人民币，同比增长11.36%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9001.90万元人民币，同比增长6.88%[18] - 营业总收入同比增长13.8%至14.79亿元[118] - 净利润同比增长11.5%至1.00亿元[118] - 归属于母公司所有者的净利润为9777万元[132] - 母公司营业收入808,142,282.20元，同比增长0.14%[121] - 母公司净利润50,878,903.15元，同比增长15.29%[121] - 归属于母公司所有者的综合收益98,297,533.16元，同比增长14.11%[119] 成本和费用（同比） - 营业成本为10.33亿元人民币，同比增长14.04%[28] - 资产减值损失为3242.34万元人民币，同比增长92.64%[29] - 研发投入为5271.13万元人民币，同比增长4.82%[28] - 资产减值损失同比增长92.6%至3242.34万元[118] - 资产减值损失42,760,728.89元，同比增长87.99%[121] 现金流量（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为4043.61万元人民币，同比下降15.25%[18] - 投资活动产生的现金流量净额为1937.57万元人民币，同比增长511.63%，主要因处置子公司西藏濮耐投资款项3771万元[28] - 经营活动产生的现金流量净额40,436,134.01元，同比下降15.25%[125][126] - 投资活动产生的现金流量净额19,375,707.65元，同比由负转正[126] - 筹资活动产生的现金流量净额-32,420,101.99元，净流出同比扩大15.71%[127] - 销售商品提供劳务收到的现金875,260,381.62元，同比增长14.18%[125] - 经营活动产生的现金流量净额由上期的正3978万元转为负277万元[129] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降1.0%至5.49亿元[129] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比大幅增长46.9%至7547万元[129] - 投资活动产生的现金流量净额为负9452万元，主要由于取得子公司支付现金1.31亿元[130] - 筹资活动现金流入小计同比大幅增长101.1%至5.89亿元[130] 业务线表现 - 公司耐火材料业务营业收入为14.246亿元人民币，营业成本为9.860亿元人民币，毛利率为30.79%[34] - 功能性耐火材料产品收入为3.775亿元人民币，同比增长13.27%，毛利率为39.93%[34] - 定型耐火材料产品收入为6.308亿元人民币，同比增长21.19%，毛利率为27.28%[34] - 承包方式销售收入57446.25万元[77] 地区表现 - 国内销售收入为11.765亿元人民币，同比增长19.79%，毛利率为29.32%[34] - 海外销售收入为2.481亿元人民币，同比下降13.90%，毛利率为37.76%[34] 管理层讨论和指引 - 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计增长0.00%至30.00%[53] - 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计区间为12,041.42万元至15,653.85万元[53] - 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润为12,041.42万元[53] 资产和负债变化 - 应收账款期末余额为2,060,186,499.03元，较期初1,654,904,998.27元增长24.49%[108] - 短期借款期末余额为570,572,896.00元，较期初621,706,696.00元下降8.23%[109] - 货币资金期末余额为119,725,850.39元，较期初149,642,660.96元下降19.99%[108] - 存货期末余额为926,464,229.45元，较期初1,022,799,078.42元下降9.42%[108] - 应收票据期末余额为291,770,687.75元，较期初307,305,481.34元下降5.06%[108] - 流动资产合计期末为3,516,471,065.22元，较期初3,239,680,432.98元增长8.54%[108] - 资产总计期末为5,080,469,767.38元，较期初4,899,461,497.89元增长3.69%[108] - 应收账款较期初增长27.4%至12.27亿元[113] - 短期借款同比增长31.5%至4.94亿元[114] - 货币资金较期初增长28.2%至4131.93万元[113] - 存货较期初下降14.3%至1.78亿元[113] - 应付账款同比增长17.4%至5.29亿元[114] - 归属于母公司所有者权益同比增长8.5%至25.86亿元[111] - 期末现金及现金等价物余额96,493,831.53元，同比增长44.11%[127] - 期末现金及现金等价物余额为2865万元，较期初增长44.9%[130] 股东权益和股本变化 - 公司股本从792,787,035.00元增至863,386,326.00元，增长8.9%[135][136] - 资本公积从514,905,355.21元增至845,704,445.36元，增长64.2%[135][136] - 未分配利润从494,536,180.77元增至606,991,654.88元，增长22.7%[135][136] - 所有者权益合计从1,917,922,878.00元增至2,445,237,728.42元，增长27.5%[135][136] - 母公司所有者权益从2,173,216,760.37元增至2,328,548,814.28元，增长7.1%[138][139] - 专项储备从624,859.16元增至1,313,570.18元，增长110.2%[135][136] - 盈余公积从62,537,805.11元增至72,565,104.17元，增长16.0%[135][136] - 其他综合收益从-6,638,497.82元变为-7,567,899.87元，恶化14.0%[135][136] - 少数股东权益从59,170,140.57元增至62,844,527.70元，增长6.2%[135][136] - 本期综合收益总额为165,134,809.30元[135] - 公司股本从792,787,035.00元增加至863,386,326.00元，增长8.9%[141][142] - 资本公积从514,905,355.21元增加至845,704,445.36元，增长64.2%[141][142] - 未分配利润从340,954,545.08元增加至391,560,884.84元，增长14.8%[141][142] - 所有者权益合计从1,711,184,740.40元增加至2,173,216,760.37元，增长27.0%[141][142] - 本期综合收益总额为100,272,990.57元[141] - 股东投入普通股金额为399,718,593.24元[141] - 股份支付计入所有者权益金额为2,719,100.00元[141] - 提取盈余公积金额为10,027,299.06元[141] - 对所有者分配金额为39,639,351.75元[141] - 资本公积增加12223万元至96794万元[132] - 未分配利润增加5332万元至66031万元[132] - 有限售条件股份变动后数量为338,164,011股，占总股本比例从38.93%降至37.99%[92] - 无限售条件股份增加24,665,934股至551,917,500股，占比从61.07%变为60.01%[92] - 总股本增加26,695,185股至890,081,511股[92] - 向董事长刘百宽发行新股24,468,085股[92] - 股权激励计划第一期行权1,232,000股，第二期行权995,100股[92] - 限制性股票第二个解锁期解除限售1,194,000股[92] - 2015年上半年基本每股收益从变动前0.1132元调整为变动后0.1116元[93] - 归属于普通股股东的每股净资产从变动前2.9951元调整为变动后2.9053元[93] - 普通股股东总数49,343名[95] - 前三大股东刘百宽(16.07%)、刘百春(11.60%)、郭志彦(10.09%)合计持股37.76%[95] - 董事向敏持股数量从期初18,695,278股减持至期末18,096,278股，减持599,000股[102] - 副总裁易志明持股数量从期初862,537股减持至期末746,903股，减持115,634股[102] - 实际控制人刘百宽家族成员刘百春持有无限售条件普通股103,242,266股[96] 投资和资产处置 - 报告期对外投资额为1.156亿元人民币，上年同期为0元[36] - 公司对郑州汇特耐火材料有限公司增资1.1455亿元人民币[36] - 公司出售西藏濮耐95%股权交易价格为3,771.23万元[66] - 该资产出售为上市公司贡献净利润-14.04万元占净利润总额比例为1.82%[66] - 出售西藏濮耐95%股权转让价格4007.4万元评估价值4007.4万元[71] - 资产出售交易收益178.39万元[71] - 投资收益率219.14万元人民币，同比增长2091.56%，主要因处置子公司西藏濮耐[28][29] - 投资收益同比增长2091.5%至219.14万元[118] 融资和募集资金 - 非公开发行股票募集资金总额为1.38亿元人民币[44] - 募集资金已累计投入1.335亿元人民币，投资进度100%[44] - 公司向关联人刘百宽发行股份募集配套资金总额为13,800万元[84] - 配套资金发行股票数量为24,468,085股[84] - 吸收投资收到的现金为1.50亿元[130] - 公司2008年首次公开发行A股6,000万股[144] 关联交易和担保 - 与福建三钢闽光关联销售金额666.35万元占同类交易额0.45%[70] - 获批日常关联交易额度为2000万元[70] - 子公司郑州汇特担保额度20000万元[80] - 子公司云南濮耐实际担保金额累计2550万元[80] - 子公司郑州华威担保额度6000万元[80] - 报告期对外担保实际发生额合计0万元[80] - 报告期末实际对外担保余额0万元[80] - 报告期内公司对子公司审批担保额度合计为54,000万元[81] - 报告期内公司对子公司实际担保发生额为4,150万元[81] - 实际担保总额占公司净资产比例为1.60%[81] - 报告期公司无违规对外担保情况[82] 子公司表现 - 子公司郑州华威营业收入为1.341亿元人民币，净利润为1419万元人民币[51] 利润分配和股利 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司实施2014年度利润分配方案每10股派发现金红利0.50元（含税）[55] - 应付股利为1950.99万元人民币，同比增长16089.43%，因2014年度部分股利分配款项未付[29] 股权激励和股份变动 - 报告期内摊销的股票期权与限制性股票费用合计58.81万元[69] - 公司完成股票期权第一个行权期行权事宜[68] - 公司完成股票期权第二个行权期行权与限制性股票第二个解锁期相关事宜[68] - 公司对不符合条件的限制性股票进行了回购注销[68] - 公司董事及高管持股转让限制为每年不超过持股总数的25%[85] - 刘百宽认购股份锁定期为36个月至2018年3月29日[86] - 控股股东集团承诺自2015年7月8日起六个月内不减持股份[86] 其他重要财务数据 - 基本每股收益为0.11元/股，与上年同期持平[18] - 稀释每股收益为0.11元/股，与上年同期持平[18] - 加权平均净资产收益率为3.92%，同比下降0.71个百分点[18] - 总资产为50.80亿元人民币，较上年度末增长3.69%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为25.86亿元人民币，较上年度末增长8.54%[18] - 营业外收入为1015.98万元人民币，同比增长79.10%，主要因政府补助款项增加[28][29] - 公司半年度财务报告未经审计[87] 会计政策和合并报表 - 非同一控制下企业合并中合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[161] - 购买日后12个月内可抵扣暂时性差异若符合条件则确认递延所得税资产并冲减商誉[161] - 购买日之前持有的被购买方股权在合并财务报表中按公允价值重新计量且差额计入当期投资收益[163] - 合并财务报表范围以控制为基础确定且包含公司及全部子公司[164][165] - 非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并财务报表期初数和对比数[167] - 子公司与公司会计政策不一致时按公司政策对子公司报表进行调整[167] - 合并财务报表中抵销公司内所有重大往来余额交易及未实现利润[168] - 子公司少数股东权益及损益在合并报表中单独列示[168] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量且差额计入当期投资收益[169] - 处置子公司股权交易若属一揽子交易则作为单项交易处理[170][171] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[174] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过20%视为严重下跌[187] - 可供出售权益工具投资公允价值连续下跌超过12个月视为非暂时性下跌[187] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入损益[176] - 金融资产减值测试对单项金额重大资产单独进行[184] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[181] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[182] - 可供出售金融资产公允价值变动除减值损失外确认为其他综合收益[183] - 金融资产在活跃市场中采用报价确定公允价值[177] - 金融工具不存在活跃市场时采用估值技术确定公允价值[177] - 单项金额重大应收款项标准为100万元以上（含）并单独计提坏账准备[196] - 1年以内（含1年）账龄应收款项坏账计提比例为5%[197] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为10%[197] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为20%[197] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例为50%[197] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例为80%[197] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例为100%[197] - 金融资产转移时账面价值与对价及累计公允价值变动差额计入当期损益[188] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[193] - 存货发出计价采用月末一次加权平均法[198]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为7.029亿元人民币，同比增长10.55%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为4733.6万元人民币，同比增长12.8%[8] - 加权平均净资产收益率为1.97%，同比下降0.26个百分点[8] 成本和费用（同比环比） - 资产减值损失较上年同期增长72.25%，主要因销售规模扩大及回款率降低[22] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为753.59万元人民币，同比下降65.09%[8] - 经营活动现金流量净额同比下降65.09% 因支付供应商货款及薪酬等款项增加[24] - 投资活动现金流量净额同比大幅增长2878.74% 主要因处置子公司西藏濮耐获得3771万元投资款[24] - 筹资活动现金流入同比增长141.86% 因借款增加及非公开发行股票筹资13350万元[24] - 筹资活动现金流出同比增长264.86% 主要因子公司郑州汇特偿还借款增加[25] - 筹资活动现金流量净额同比下降131.53% 因筹资支付款项大于筹资收到款项[25] 资产项目变动 - 其他应收款较年初增长45.06%，主要因业务借款增加[16] - 其他流动资产较年初降低90.01%，主要因待抵扣进项税额减少[17] - 在建工程较年初降低46.44%，主要因处置子公司西藏濮耐[18] 特殊损益项目 - 投资收益较上年同期增长1411.98%，主要因处置子公司西藏濮耐[23] - 营业外收入同比下降38.94% 主要因政府补助减少[24] 资本运作与融资活动 - 完成非公开发行70872091股限售股用于资产收购[27] - 完成非公开发行24468085股限售股用于配套融资[27] 管理层业绩指引 - 预计2015年上半年归属于上市公司股东净利润区间为10535.4万至13169.25万元[30] - 预计2015年上半年净利润同比增长20%至50%[30]