投资者关系活动时间 - 定期报告披露前三十日内、重大信息临时公告前二十日内，尽量避免投资者关系活动[7] - 公司应在年度报告披露后十个交易日内举行年度报告说明会[7] - 召开年度报告说明会应至少提前两个交易日发布通知，会议时间不少于两小时[8] 特定对象沟通 - 与特定对象直接沟通前，要求其提供身份证明材料并签署承诺书[10] - 与特定对象直接沟通后2个交易日内，向深交所报备有关情况[17] 活动记录与存档 - 接待和推广活动建立备查登记制度，并在定期报告中披露信息披露备查登记情况[11] - 投资者关系活动结束后2个交易日内，编制《投资者关系活动记录表》并刊载[18] - 接待特定对象形成的相关资料，由董事会办公室存档，存档期限十年[19] 信息披露与管理 - 公司重大信息应及时报告深交所，并在下一交易日开市前正式披露[17] - 提供未公开重大信息需对方签保密协议，出现异常及时处理[16] - 加强网络信息管理监控，防止泄露未公开重大信息[18] 其他 - 股东会鼓励中小股东参加并为之提供便利，及时反馈整改措施[11] - 业绩说明会等活动不得提供未公开重大信息，可采取网上直播并提前公告[11][12] - 现场参观避免参观者获取未公开信息，董事会秘书陪同或指派专人协同[12] - 投资者咨询电话在定期报告披露，如有更改及时披露[12] - 特定对象信息交流出现异常，及时处理或报告深交所并公告[16] - 调研等活动形成的文件在发布或使用前至少两个工作日知会公司[24] - 融资活动注意信息披露公平性，不得提供未公开重大信息吸引认购[16] - 接受活动前告知董事会秘书并按制度执行[17]

总裁权限 - 总裁任期三年，连聘可连任[4] - 可签不超3000万元购买和不超5000万元销售合同[4] - 批准不超1000万元固定资产购置等[5] 投资决策 - 单笔未超近一年审计净资产值5%等报董事长批准[5] - 单笔未超近一年审计净资产值20%等报董事会批准[5] 人员聘任 - 副总裁等由总裁提名，董事会聘解[9] - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘解[9] 汇报机制 - 总裁月向董事长、季向董事会、年向股东会汇报[15] 会议规定 - 总裁办公会不定期，总裁召集讨论重大问题[11] - 参会人员对会议机密有保密义务[13] - 决议按民主集中制，总裁有否决或决定权[13]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 大股东或实控人持股情况变化属内幕信息[6] - 新增借款等超上年末净资产一定比例属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 包括董事、高管及大股东相关人员等[7] 档案及报送要求 - 知情人档案及备忘录至少保存10年[11] - 并购重组等内幕信息披露后5个交易日备案[12] - 内幕交易情况2个工作日报送[21] 制度生效及解释 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会解释修订[17]

印章管理 - 制度适用于公司及各部门、子公司印章管理[2] - 公司印章由集团办公室统一管理，子公司由事业部行政部门管理[4][5] 印章刻制与废止 - 公司公章等由董事长批准刻制，财务印鉴由总裁批准[5] - 废止印章由集团办公室保管三年后销毁[6] 印章使用 - 印章遵循分散保管、审用分离原则[8][11] - 公章带出公司需分管领导批准并备案[12] 违规行为 - 印章专管人员未妥善保管印章致被盗用或丢失[18] - 签批人超越用印审批权限越权签批[18]

投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 治 理结构，提高公司质量，规范公司投资者关系管理工作，加强公司与投资者和潜在投 资者（以 下统称"投资者"）之间的有效沟通，切实保护投资者特别是中小投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《国务院关于进一步提高上市公司质量 的意见》《上市公司投资者关系管理指引》《濮耐高温材料（集团）股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司便利股东权利行使、信息披露、互动交流和诉求处理等 工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以提升公 司治理水平和企业整体价值，形成尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第二章 投资者关系管理的目的和原则 （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意见建议，及 时回应投资者诉求。 （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信，坚守底线、规范运 作、担当责任，营造健康良好的市场生态。 第四 ...

资金支取与使用限制 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或独财[6] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次不得超十二个月[13] - 每十二个月内累计使用超募资金偿债或补流金额不超超募资金总额30%[15] 投资计划调整 - 募投项目实际与预计金额差异超30%，需调整计划并披露[10][22] - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证项目[11] 协议与报告要求 - 募集资金到位一个月内签订三方监管协议[6] - 董事会每半年度核查募投进展并出具专项报告[10][24] - 聘请会计师事务所对年度募集资金情况出具鉴证报告[10][24] - 鉴证报告与定期报告同时在符合条件媒体披露[10] 资金置换与用途变更 - 以募集资金置换自筹资金应在到账后六个月内进行[13] - 变更募集资金用途需经股东会审议通过[11] 节余资金使用 - 节余资金低于项目募集资金净额10%按程序使用，达或超10%经股东会审议[19] - 节余资金低于500万元或低于项目募集资金净额1%可豁免程序，年报披露[19] 检查与报告流程 - 总裁每季度召开会议检查资金使用，季度末书面报告董事会[20] - 内部审计部门每季度检查资金存放使用并报告审计委员会[21] - 董事会收到审计委员会报告2个交易日内向深交所报告并公告[21] - 保荐或独财每半年现场检查资金情况，年度结束出具专项核查报告[23] 特殊情况处理 - 经二分之一以上独立董事同意可聘请会计师事务所出具鉴证报告[23] - 鉴证结论为“保留”等情况，董事会分析理由、提整改措施并年报披露[22]

重大信息界定 - 持有公司5％以上股份的股东等为报告义务人[2] - 单独或连续十二个月累计涉案超100万元诉讼、仲裁属重大信息[6] - 分公司及控股子公司订立超100万元生产经营合同属重大信息[10] - 分公司及控股子公司订立超50万元市场推广合同属重大信息[10] 重大风险界定 - 遭受单次100万元以上经营损失属重大风险事项[6] - 未清偿到期或未获清偿重大债务、债权达50万元以上属重大风险[6] - 可能承担50万元以上违约责任或赔偿责任属重大风险[6] 重大变更界定 - 产品销售或原材料采购价格月变动幅度达50％以上属重大变更[7] - 订立与生产经营相关且超500万元重要合同属重大变更[7] - 订立与市场推广相关且超50万元重要合同属重大变更[7] 信息报告流程 - 重大信息报告人员知悉后第一时间向董事长、总裁报告，24小时内递交书面文件[14] - 控股股东等为内部信息报告第一责任人，需制定制度指定联络人报董事会办公室备案[15] - 重大信息报送资料需第一责任人签字后报董事会办公室[16] 信息管理要求 - 总裁等高级管理人员应敦促重大信息收集、整理和上报工作[16] - 相关人员在信息未公开前负有保密义务，公司加强保密工作[16] - 未经授权各部门不得对外公布未公开重大信息[16] - 董事会办公室与投资者沟通非强制性披露重大信息[16] - 董事会办公室定期或不定期对报告义务人员进行培训[16] - 未及时上报重大信息或导致披露违规追究相关人员责任[16]

风险分类 - 公司风险分为战略、经营、财务和法律四类[2] - 按盈利机会，风险分为纯粹风险和机会风险；按影响程度，分为一般风险和重要风险[3] 风险管理防线 - 公司各部门为风险管理第一道防线，审计监察部和审计委员会为第二道防线，董事会及股东会为第三道防线[5] 风险管理理念与接受程度 - 公司实行稳健的风险管理理念，对高风险投资项目谨慎介入[11] - 公司从定性角度将风险接受程度确定为“低”类[11] 公司目标 - 公司目标包括战略、经营、合规性和财务报告目标四个方面[12] 风险识别与分析 - 公司可采取问卷调查等方法识别风险[12] - 风险分析从发生可能性和对公司目标影响程度两个角度进行，方法为定性和定量组合[12] - 若风险极小可能发生可不关注，可能性高于或等于“可能发生”且影响程度小为一般风险，可能性等于或高于“可能发生”且影响程度大为重要风险[13] 风险对策与应对方案 - 公司应根据风险分析结果制定风险对策[13] - 风险应对方案包括规避、接受、减少、分担风险[14] 风险管理解决方案 - 制定风险管理解决方案应考虑目标、组织、流程、资源、措施和工具等[16] 内控方案 - 内控方案制定原则为经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果平衡[16] - 内控措施包括建立授权、报告、批准、责任、审计检查、考核评价、预警、法律顾问、岗位权力制衡制度[16][17] 方案实施与监督 - 公司应组织实施风险管理解决方案并确保措施落实[17] - 建立风险管理信息沟通渠道为监督与改进奠定基础[19] - 各部门和业务单位定期自查和检验风险管理工作并报送报告[19] - 审计监察部监督评价风险管理工作并将报告报送董事会或审计委员会[19] 制度相关 - 制度未尽事宜依照法律法规、规章制度及公司章程办理[21] - 制度自董事会审议通过后生效，董事会负责解释和修订[21]

年度报告披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为了进一步提高濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）规 范运作水平，加大对公司年度报告（以下简称"年报"）信息披露责任人的问责力度，提高年 报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据 《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章 程》、公司《信息披露事务管理制度》的有关规定，并结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务 报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现 金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审 计工作。 第三条 公司董事及高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露 工作中违反国家有关法律法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责， 导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。 ...

审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露等[2] - 监督及评估内外部审计和内部控制[2] - 提议聘请或更换外部审计机构[6] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[13] - 会议须三分之二以上成员出席，决议过半数通过[13] - 会议记录由董事会秘书保存十年[14] 审计委员会审议事项 - 披露财务信息等事项经其同意后提交董事会[7]