会议出席情况 - 2024年董事会应参加11次，通讯参加11次[6] - 2024年股东大会应出席3次，实际出席3次[6] 委员会会议情况 - 2024年薪酬与考核委员会召开会议1次[6] - 2024年审计委员会出席会议9次，沟通会2次[7] 独立董事会议情况 - 2024年召开独立董事专门会议3次[10] - 三次会议分别同意三项议案[11] 独立董事履职情况 - 2024年与经营层等沟通核查并发表意见[12] - 2024年与内审及事务所积极沟通[13] - 2024年前往公司及子公司考察提建议[14] - 2024年关注信披督促合规[16] - 2024年审阅议案了解公司情况[16] - 2024年学习法规加强保护能力[16] 未来展望 - 2025年独立董事按要求履职维护权益[17]

2024年工作情况 - 应参加董事会会议11次，现场出席2次，通讯参加10次[5] - 提名委员会主任委员组织召开5次会议[6] - 召开3次独立董事专门会议并发表同意意见[9] 2025年展望 - 无提议召开董事会、解聘会计师事务所、聘请外部机构情况[15] - 将按法规履行职责维护股东权益[15]

审计相关 - 容诚对公司2024年度内控有效性审计出具否定意见报告[2] - 审计委员会认可公司《关于2024年度非标准内控审计报告的专项说明》[2] - 审计委员会将督促解决否定意见涉及事项[2] 时间信息 - 意见发布于2025年4月29日[3]

业绩相关 - 2024年度监事会召开7次会议并审议通过相关议案[3] - 截至2024年底，控股股东一致行动人等与公司存在1.97亿元非经营性资金占用[5] 未来展望 - 2025年监事会将监督公司依法运作等多方面工作[9][10] 合规情况 - 报告期内公司决策程序合法，无内幕交易及整改情形[5][7] 审计相关 - 监事会认可2024年度无法表示意见审计报告及专项说明[5] - 监事会对2024年度否定意见内控审计报告及自评报告无异议[7]

业绩问题 - 容诚对公司2024年度内控有效性审计出具否定意见报告[2] - 截至2024年12月31日，关联方资金占用本金余额19703.45万元[2] - 公司存在多项内控重大缺陷[2][3] 未来策略 - 督促关联方偿还占用资金[6] - 加强内控，规范财务管理流程[6] - 组织管理人员学习法规文件[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备2173.60万元[2] - 2024年度计提减值准备预计减少净利润1814.91万元[7] 减值明细 - 信用减值损失中其他应收款坏账准备计提668.00万元[2] - 信用减值损失中应收票据坏账准备计提47.25万元[2] - 信用减值损失中应收账款坏账准备计提250.17万元[2] - 资产减值损失中合同资产减值准备计提 - 53.84万元[2] - 资产减值损失中存货跌价准备计提1262.02万元[2] 审批情况 - 计提减值准备经董事会和监事会审议通过[1][3] - 监事会同意本次计提资产减值准备[10] 合规说明 - 本次计提遵照并符合相关准则和政策规定[7][8]

财务状况 - 2024年度审计报告无法表示意见[3] - 截至2024年末资金占用余额19703.45万元[3] - 无法判断意见事项对财务的具体影响[9] 业务营收 - 2024年通信业务大减，金属制品成主要营收源[4] - 金属制品部分营收经关联单位销售[6] 报表重要性 - 2024年度合并报表重要性基准为利润总额绝对值[9] - 使用百分比为利润总额绝对值的5%[9] - 计算结果为207万元，基准及百分比未变[9]

业绩总结 - 2024年度通信业务大幅减少，金属制品业务成主要营收来源[3] - 审计机构对2024年度财报出具无法表示意见审计报告[2] 资金情况 - 截至2024年12月31日，资金占用余额为19703.45万元[2][12] - 截至报告披露日，被占用资金已回款5960.00万元[12] 未来展望 - 巩固现有业务、开发新客户、优化管理、削减开支[9] - 拓展非军队客户，向军工集团及其他行业销售产品[9] - 优化债务结构，降低资产负债率[10] - 强化资金管控，确保营运流动性稳定[11] 资金占用解决措施 - 东台市东和欣拟3个月内将无锡东和欣34%股权（对应5780万元）转让给公司抵偿占用资金[13] - 上海东和欣及其实际控制人以37056万元资产担保剩余未归还占用资金，已抵押17600万元[13] - 上海东和欣银行融资补充资金占用归还来源[13] - 上海东和欣及其实际控制人保证2025年6月30日前归还全部占用资金[13] - 江苏东和欣及四川东和欣同意在上海东和欣等无法还款时用全部资产担保剩余未归还资金[13]

证券代码：002231 证券简称：奥维通信 公告编号：2025-025 奥维通信股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 奥维通信股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开的 第六届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本 次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 一、会计政策变更情况概述 （一）变更原因 2024 年 12 月，财政部印发了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"内容自印 发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行，公司自 2024 年度起执行上述规 定。 根据财政部有关文件要求，公司对采用的相关会计政策进行相应变更。 （二）变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其 他相关规定。 （三）变更后公司采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按《企业会 ...

公司概况 - 公司属于通信设备制造行业，从事军队电子信息化等业务[9] - 主要产品包括音视频系统等，应用于国防军队等领域[9] - 控股子公司东和欣新材料业务包括金属材料制造及销售等[9] 内部控制 - 2024年末财务报告存在内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[8] - 子公司东和欣新材料公司董事会中公司指派董事占比60%[15] 制度建设 - 建立《财务管理制度》等系列制度规范经营[31] - 实行全面预算管理，制定《财务预算管理制度》[32] - 建立较完善的合同审批和档案管理制度[34] 信息管理 - 制定《投资者关系管理制度》等加强信息披露[35] - 设立“投资者互动平台”及电话加强与股东沟通[35] - 建立员工电子档案管理平台、OA办公系统等加强信息传递[35] 缺陷情况 - 2024年发现3个财务报告内部控制重大缺陷，关联方资金占用余额达19703.45万元[47] - 报告期内存货账实不符等问题已整改[27] 整改措施 - 针对关联方资金占用，督促还款，完善长效机制[50] - 针对金属制品关联交易，督促关联方履行义务[51] - 针对存货管理，严格执行制度，加强实物管理[54] 过往违规 - 2023年因围标串标违规收到《违规处罚决定书》[56] - 串标是离职代理人个人行为，涉事领导均已离职[56] - 收到决定书后强化内部管理，完善投标制度及流程[56]