审计委员会设置 - 公司在董事会下设立审计委员会，独立董事应占半数以上并担任召集人，至少一名为会计专业人士[3] 内审部工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[6] - 内审部应在会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[8] - 内审部应在会计年度结束后两个月提交本年度内部审计工作报告[8] - 内审部应在季度结束后一个月提交本季度内部审计工作报告[8] - 内审部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[10] 检查与审计 - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[8] - 公司至少每两年要求会计师事务所对内部控制有效性审计或鉴证一次[12] 人员管理 - 内审部负责人由审计委员会提名，董事会任免，审计委员会参与考核[4] 审计范围与内容 - 内部审计范围包括公司本部及控股子公司等[3] - 内审部应将重要对外投资等作为年度工作计划必备内容[8] 报告流程与要求 - 审计报告报出前应征求被审计部门意见，可核实后修改[5] - 当期审计档案自审计报告出具之日起至少保存八年[15] - 内审人员应提前三个工作日通知被审计单位审计内容（紧急事项除外）[19] - 如会计师事务所出具非标准报告或指出重大缺陷，董事会应作专项说明[15] - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站披露内控相关报告[15] 其他 - 内审部根据公司情况制定年度审计工作项目计划[12] - 审计委员会根据审计报告出具年度内控自我评价报告[12] - 内部审计结果作为完善内控和防范风险的依据[15] - 公司建立内审部门激励与约束机制监督考核人员[15]

战略委员会组成 - 由三至五名董事组成，至少1名独立董事[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 战略委员会职责 - 对公司长期发展战略规划等研究并提建议[6] - 对董事会负责，提案提交董事会审议[7] 会议相关规定 - 召开前三天通知全体委员，紧急会议除外[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须全体委员过半数通过[12] 其他 - 投资评审小组负责前期准备并提交提案[9] - 实施细则经股东会审议通过后执行[14]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度，适用法规结合实际[2] - 国家秘密豁免披露，商业秘密符合条件可暂缓或豁免[3] - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[4] 处理流程与保管 - 特定信息作暂缓、豁免披露处理，资料保管10年[5] - 各部门相关事项提交书面材料至证券投资部审核审批[6] - 定期报告公告后10日内报送相关登记材料[7] 责任与生效 - 确立信息披露暂缓与豁免业务责任追究机制[7] - 制度报董事会审议通过后生效并解释，适时修订[9]

资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构等[5] - 银行三次未及时出具对账单或通知大额支取，公司可终止协议注销专户[5] 项目论证与延期 - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[10] - 募投项目搁置超一年，公司应重新论证项目[10] - 募投项目预计无法如期完成拟延期，需董事会审议通过[10] 资金置换与使用 - 公司用募集资金置换预先投入自筹资金，应在资金转入专户后六个月内实施[10] - 募投项目实施中自筹资金支付特定事项后可六个月内置换[11] - 公司用闲置募集资金临时补流，单次不超十二个月[11] 协议签订与产品期限 - 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐等签三方监管协议[5] - 现金管理产品期限不得超12个月[13] 节余资金处理 - 节余募集资金（含利息）低于项目净额10%按规定履行程序，达或超10%需股东会审议[20] - 节余募集资金（含利息）低于500万或低于项目净额1%豁免程序，年报披露使用情况[20] 检查与报告 - 公司内审机构至少每季度检查募集资金存放使用情况[3][22] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展并出具专项报告[22] - 保荐或独财至少每半年现场检查募集资金存放使用情况[23] - 单个会计年度结束后，保荐或独财对募集资金存放使用情况出具专项核查报告[23] 超募资金使用 - 公司将暂时闲置超募资金用于现金管理或临时补流，需董事会通过，保代或独财发表意见并披露[15] - 公司超募资金按补充募投缺口、临时补流、现金管理顺序使用[15] 办法相关规定 - 本办法“以上”等含本数，“超过”等不含本数[25] - 本办法未规定事项适用《公司章程》，参照相关规则执行[25] - 办法未尽事宜或与规定不一致按后者执行[25] - 本制度由公司董事会负责解释[25] - 董事会根据情况修改本办法[25]

投资审议规则 - 购买其他上市公司超总股本10%且拟持有三年以上证券投资不适用本制度[3] - 证券投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议披露[6] - 证券投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，投资前需股东会审议披露[6] 衍生品交易审议 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，衍生品交易需董事会审议后提交股东会[7] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，衍生品交易需董事会审议后提交股东会[7] - 从事不以套期保值为目的期货和衍生品交易，需董事会审议后提交股东会[7] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内投资与交易金额不超额度[7] 检查与审计 - 内审部至少每半年检查证券投资与衍生品交易项目实施情况[14] - 每个会计年度结束后，内审部对投资与交易项目审计监督[14] 合规要求 - 严禁出借交易账户、使用其他账户、账外投资[16] - 证券投资与衍生品交易需及时履行信息披露义务[17] - 内幕信息知情人对未公开信息保密，违规受处分[17] 异常披露 - 衍生品交易已确认损益及浮动亏损达最近一年经审计归属于股东净利润10%且超1000万需及时披露[17] - 套期保值业务出现规定亏损需重新评估套期关系有效性并披露[18] 核算与报告 - 按相关会计准则对投资或交易日常核算和报表列报[18] - 在定期报告中披露证券投资和衍生品交易情况[18] 制度实施 - 本制度自股东会审议批准之日起实施，原《风险投资管理制度》作废[21] - 本制度由董事会负责解释[21]

理财业务定义 - 利用闲置资金投资固收产品或委托理财，不适用证券等风险投资[2] 理财原则与审批 - 坚持规范运作、防范风险等原则，用闲置资金，发行方资信良好[4] - 投资占净资产10%以上且超1000万，董事会审议披露[7] - 投资占净资产50％以上且超5000万，董事会审议后提交股东会[7] 操作流程 - 可年度总额审批、年内分笔买，额度使用期不超十二个月[8] - 授权额度内，单笔理财需财务负责人批准[8] 部门职责 - 财务部经办，负责合同、结算等[8] - 内审部监督，进行事前、事中、事后审核[9] 信息管理 - 理财信息保密，证券投资部披露，财务部确保真实准确[11] - 产品募集失败等及时披露进展和应对措施[12]

股东会召开 - 年度股东会每年一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，规定情形下应在2个月内召开[2] 提议与反馈 - 独立董事等提议召开临时股东会，董事会应在10日内反馈[6] 通知时间 - 董事会等同意后应在5日内发通知[6][7] - 召集人应在年度股东会20日前、临时股东会15日前公告通知[13] 股东权利 - 连续90日以上持10%以上股份股东特定条件下可自行召集主持[7] - 持1%以上股份股东可在股东会10日前提临时提案[10] 其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔2 - 7个工作日且不得变更[14] - 发出通知后无正当理由不得延期取消[14] - 股东会网络投票时间有规定[16] - 相关主体可公开征集股东投票权[19] - 会议记录保存不少于10年[22] - 应在股东会结束后2个月内实施派现等方案[23] - 股东可在60日内请求撤销违法违规决议[23]

会议召开规则 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前十日通知全体董事[4] - 六种情形下应召开临时会议，董事长十日内召集并主持[7][8] - 定期会议提前十日、临时会议提前五日发通知，紧急时可口头通知[10] 会议变更规则 - 定期会议变更通知需在原定会议召开日前一日发出[14] - 临时会议变更需全体与会董事认可并记录[14] 会议举行与表决规则 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[15] - 会议表决一人一票，分同意、反对和弃权[23] - 审议提案需超全体董事半数投赞成票，担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[25] - 不同决议矛盾时，以形成时间在后的决议为准[25] - 董事回避表决时相关举行和决议通过规则[27] 其他规则 - 董事会应按授权行事，不得越权[28] - 提案未获通过且条件未重大变化，一个月内不应再审议相同提案[29] - 部分情况会议应暂缓表决[30] - 董事会会议可按需全程录音[31] - 董事会秘书安排记录会议，按需制作纪要和决议记录[32][34] - 与会董事对记录签字确认，有不同意见可书面说明[35] - 董事会决议公告按规定办理，决议披露前需保密[36] - 董事会会议档案保存期限为十年以上[38]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额 30%等情况属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 持有公司 5%以上股份股东及其相关人员属知情人范围[9] 登记备案 - 登记备案材料至少保存十年[14] 报送要求 - 内幕信息公开后五个交易日内报送知情人档案等[14] - 筹划重组披露时及有变化需报送或补充提交知情人档案[18] 自查追责 - 报告和公告后五个交易日内自查知情人买卖股票情况[20] - 发现违规核实追责并二日内披露情况及结果[20] 制度执行 - 制度未尽事宜按法律法规和章程规定执行[22] - 制度由董事会负责解释并自审议通过之日起实施[22][23]

人员信息申报 - 新任董高人员通过任职后2个交易日内申报个人及近亲属信息[4][5] - 现任董高人员信息变化或离任后2个交易日内申报信息[5] 股份转让限制 - 董高人员离职后6个月内股份不得转让[7] - 涉证券期货违法犯罪处罚未满6个月股份不得转让[7] - 涉证券期货违法未缴足罚没款股份不得转让（有例外）[7] - 被证券交易所公开谴责未满3个月股份不得转让[7] - 董高人员任期内及届满后6个月内每年转让股份不超总数25%[10] - 董高人员所持股份不超1000股可一次全部转让[11] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年基数[12] 股票买卖限制 - 公司年度报告等公告前15日或5日内，董高人员不得买卖股票[8] 违规处理 - 公司可追究违规当事人责任，包括处分、赔偿和刑事责任等[14] - 公司完整记录违规行为及处理情况[15] - 需报告或披露的及时进行[15] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家规定执行[17] - 制度与规定不一致时以规定为准[17] - 制度自董事会审议通过生效，解释权归董事会[17]