会计师事务所聘用与解聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议和股东大会决定[2] - 聘期1年，可续聘[8] - 解聘或不再续聘应在董事会决议后及时通知[12] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 选聘方式与标准 - 采用竞争性谈判、公开招标等方式，续聘符合要求可不公开选聘[5] - 细化选聘评价标准，对有效应聘文件单独评价、打分并汇总得分[6] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[6] - 审计费用报价得分有计算公式[6] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担同一公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[9] - 承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行期限不得超过两年[10] 提议与审议 - 过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[4] - 年报审计需改聘，审计委员会尽职调查后向董事会提议并提交股东大会审议[12] 监督与处罚 - 审计委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[15] - 发现选聘违规造成严重后果报告董事会并处理[15] - 会计师事务所有严重行为，股东大会决议不再选聘[15] - 注册会计师违规出具不实报告，审计委员会通报有关部门处罚[16] 资料保存与制度生效 - 审计委员会审核意见与董事会决议等资料保存至少10年[8] - 制度自股东大会审议通过生效，修改亦同[19]

证券代码：002250 证券简称：联化科技 公告编号：2024-025 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号—— 业务办理：4.1 定期报告披露相关事宜》相关规定的要求，为了更加真实、准确、 客观地反映公司截止 2023 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果，基 于谨慎性原则，公司根据相关政策要求，对公司的各类资产进行了全面检查和减 值测试，并对公司截止 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内的有关资产计提相应 的减值准备。 | 项目 | 2023 | 年计提减值金额（万元） | | --- | --- | --- | | 一、信用减值损失 | | -3,630.55 | | 其中：应收账款信用减值准备 | | -2,553.90 | | 其他应收款信用减值准备 | | -1,076.65 | | 二、资产减值损失 | | 32,809.85 | | 其中：固定资产 | | 23,752.91 | | 存货 | | 8,453.03 | | 合同资产 | | 603.91 | | 合计 | | 29,179.30 | 2023 年度拟计提资产减值准备共计 ...

业绩相关 - 2022年度公司与控股股东及其他关联方无违规资金占用和重大关联交易[6] - 2022年公司及子公司累计对外担保发生额为104,308.08万元，实际担保余额为73,124.18万元，占2022年末净资产比例为10.52%[6] - 2023年1 - 6月公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况[13] - 截至2023年6月30日，公司及子公司累计对外担保余额为117,252.93万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为16.87%[13] - 2023年度日常关联交易实际发生额低于预计金额[14] 决策事项 - 同意将2022年度利润分配方案提交股东大会审议[7] - 同意续聘立信会计师事务所为2023年度财务审计机构[8] - 同意公司为江苏联化提供50,000万元担保，期限五年并提交2022年度股东大会审议[8] - 同意公司及子公司质押票据即期余额不超过12亿元开展票据池业务[9] - 同意公司投入不超过5亿美元或等值外币开展外汇套期保值业务，期限12个月[10] - 同意公司根据财政部要求变更会计政策[10] - 同意子公司赫利欧增资扩股及实施员工持股暨关联交易事项[11] - 同意提名樊小彬为公司第八届董事会非独立董事候选人[12] - 本次子公司增资扩股及实施员工持股暨关联交易不构成重大资产重组[12][14] - 本次台州联化增资扩股及实施员工持股，公司放弃优先认缴出资权利，不改变对台州联化的控制权[14] - 同意公司2024年度日常关联交易预计事项[15][16] 会议情况 - 2023年独立董事俞寿云出席董事会7次，委托出席和缺席次数均为0，列席股东大会3次[4] - 2023年公司第八届董事会第七次会议补选董事议案表决程序合法有效[12] - 2023年公司第八届董事会第八次会议审议关联方资金占用和对外担保情况[13] - 2023年公司第八届董事会第十一次会议审议子公司增资和2024年度日常关联交易预计事项[14]

联化科技股份有限公司董事会 关于会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 联化科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"立信"）作为公司2023年度年报审计机构。根据《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信2023年度审计履职情况进行评估， 具体情况如下： 一、2023年度会计师事务所基本情况 1．基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰 斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成 改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建 弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证 券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众 公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总 数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。 立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元， 证券业务收入17. ...

审计委员会 - 成员由三名非高管董事组成，独立董事不少于两名，至少一名有会计专业背景[4] - 专项审计包括对募集资金及超1000万元非募集资金投资项目审计[8] - 每季度召开工作例会，可召开临时会议[11] - 工作例会提前十日、临时会议提前三日发通知，紧急情况除外[11] - 工作例会全体委员出席，临时会议出席人数不少于三分之二[18] - 决议须经三分之二以上委员通过[12] - 部分事项经全体成员过半数通过后提交董事会审议[13] - 会议记录保存期不少于十年[13] 提名委员会 - 成员由三名董事组成，独立董事不少于二名[19] - 负责拟定董事、高层管理人员选择标准和程序等工作[21] - 不定期会议，召开提前三日通知，特殊情况可电话通知并事后补送书面通知[23] - 决议须经三分之二以上（含本数）委员通过，均呈报董事会审议[23] - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年[20] 薪酬与考核委员会 - 成员由三名董事组成，独立董事不少于两名，设主任委员一名由独立董事担任[31] - 每年至少召开一次会议，必要时可召开临时会议，提前三日通知[38] - 决议须经三分之二以上（含本数）委员通过，均呈报董事会审议[39] - 拟订薪酬政策考虑国家规定、行业特点、地域经济和公司经营状况[35] - 对董事和高级管理人员考评经述职、评价、提报酬和奖励方式并报董事会[35] - 必要时可聘请中介机构，费用由公司承担[36] - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年[40] 战略委员会 - 成员由4名董事组成[46] - 设主任委员一名，由公司董事长担任[46] - 拟订公司中期（三年）和长期（五年）发展规则（草案）[50] - 审查超5000万元且占最近一期经审计总资产50%以上重大投资项目[52] - 审查跨行业且超1000万元且占最近一期经审计总资产10%以上（含本数）项目[52] - 会议至少提前十日通知，紧急时可电话通知并事后补送书面通知[53] - 全体委员出席方可召开[53] - 表决意见分同意、反对两种[53] - 决议须经三分之二以上（含本数）委员通过[53] - 会议记录保存期不少于十年[54] 其他 - 提名和薪酬与考核委员会工作细则由董事会制订、修改和解释，自通过之日起实施[27][42]

业绩说明会安排 - 2024年5月8日15:00 - 17:00举办2023年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆相关平台参与[1] - 董事长兼总裁王萍等出席[1] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题[2] - 投资者于2024年5月7日15:00前访问指定页面或扫码进入征集页面[2] - 将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

审计监督 - 公司审计委员会对立信2023年审计工作履行监督职责[1] - 审计委员会认为立信具备审计资质和专业能力[1] 审计独立性 - 立信审计人员与公司保持双重独立[1] 审计沟通与安排 - 审计委员会与审计负责人进行审前沟通[2] - 审计委员会确保年审工作安排合理[2] 审计汇报与审议 - 审计委员会定期听取审计情况汇报[3] - 审计委员会审议通过议案并提交董事会[3] 审计报告要求 - 审计委员会督促立信客观公正出具审计报告[3] - 审计委员会认为立信审计程序恰当态度公允[3]

担保与业务额度 - 2022年公司及子公司累计对外担保发生额为104,308.08万元，实际担保余额为73,124.18万元，占2022年末净资产比例10.52%[6] - 为控股子公司江苏联化提供50,000万元担保，期限五年[9] - 截至2023年6月30日，公司及子公司累计对外担保余额为117,252.93万元，占最近一期经审计净资产比例16.87%[14] - 同意质押票据即期余额不超过12亿元开展票据池业务，额度可循环使用[11] - 同意开展外汇套期保值业务，投入额度不超过5亿美元或其他等值外币，期限12个月[11] 公司决策 - 同意将2022年度利润分配方案提交股东大会审议[7] - 同意继续聘任立信会计师事务所为2023年度财务审计机构[8] - 同意根据财政部要求变更会计政策[11] 关联交易 - 2023年度日常关联交易实际发生额低于预计金额[16] - 2024年度中科创越日常关联交易预计事项是正常经营所需，按市场原则定价[17] 人事与持股 - 2023年7月24日同意赫利欧增资扩股及实施员工持股事项[12] - 2023年7月24日同意提名樊小彬为公司第八届董事会非独立董事候选人[13] - 2023年12月5日同意台州联化增资扩股及实施员工持股事项[15] 独立董事情况 - 独立董事Zhang Yun 2023年出席董事会7次、委托出席0次、缺席0次，列席股东大会3次[4] - 2023年度独立董事对公司实地考察，关注重大事项进展[18] - 2023年度独立董事监督公司信息披露，维护公司和中小股东权益[19] - 2023年度独立董事关注公司治理，审核资料提建议，维护公司和投资者利益[19] 资金占用情况 - 2023年1 - 6月公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况[14]

联化科技股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规 则》等有关法律、法规的要求，本着对公司和股东负责的态度，认真履行和独立 行使监事会的监督职权和职责，列席公司董事会会议及股东大会、审议公司定期 报告，督促公司董事会及经营层执行股东大会决议的情况、检查董事、高管人员 履职情况等，对公司依法运作情况、经营活动、财务状况、重大决策以及董事、 高级人员履职情况等方面实施了有效监督，较好地保障了公司股东权益、公司利 益和员工的合法权益，进一步促进了公司的规范化运作。现将监事会 2023 年的主 要工作报告如下： 一、监事会召开会议情况 报告期内监事会共召开 4 次会议，内容如下： 1、2023 年 4 月 20 日公司召开了第八届监事会第三次会议，本次会议的决议 公告刊登于二〇二三年四月二十二日的《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资 讯网上。 2、2023 年 4 月 27 日公司召开了第八届监事会第四次会议。 3、2023 年 8 月 24 日公司召开了第八届监事会第五次会议，本次会议的决议 公告刊登于二〇二三年八月二十五日的《证券时报》、《 ...

联化科技股份有限公司 关于变更公司经营范围及修订公司章程与其附件的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002250 证券简称：联化科技 公告编号：2024-029 一、公司变更经营范围情况 公司为了响应黄岩区政府推进小微企业创业园建设的要求，盘活公司位于黄 岩区江口街道大闸路西地块约100亩的土地，拟将该地块用于工业地产开发。根 据相关法规及文件要求，开发企业需要取得房地产开发资质，故公司拟在经营范 围中增加"房地产开发经营"。 原经营范围：精细化工产品中间体的制造（危险品生产详见《安全生产许可 证》）；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企 业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件 及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | | | 为维护联化科技股份有限公 第一条 | | 为维护联化科技股份有限公 第一条 | 司（以下简称"公司"）、公司股 ...