公司概况 - 公司名称为步步高商业连锁股份有限公司，股票简称为*ST 步高，股票代码为002251 [1] - 公司将参加由湖南证监局、湖南省上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办的"湖南辖区 2024 年度投资者网上集体接待日"活动 [2][3] 活动安排 - 本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录"全景路演"网站、关注微信公众号"全景财经"或下载全景路演APP参与 [3] - 活动时间为2024年10月10日（星期四）14:00-17:00 [3] - 公司高管将在线就公司2023年至2024年半年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等投资者关心的问题,与投资者进行沟通与交流 [3] 投资者互动 - 公司希望通过本次活动进一步加强与投资者的互动交流 [2] - 公司欢迎广大投资者踊跃参与本次活动 [3]

资金相关 - 产业和财务投资人已支付25亿元重整投资款[4] - 公司已缴纳重整案件受理费[10] - 管理人报酬已支付完毕[10] - 管理人聘请中介机构的费用已支付完毕[10] - 股票分配产生的登记税费、过户费已支付完毕[10] 股权相关 - 以8.4亿股总股本为基数转增18.48亿股，11.75亿股已划转至投资人账户[5] 偿债相关 - 公司已向符合条件债权人完成现金偿债资源分配，未分配资金提存至管理人账户[6][7] - 公司已向应留债清偿债权的债权人发送《留债方案确认书》[8] - 公司已向符合条件债权人完成转增股票分配，未分配股票提存至专用账户[9] - 预计债权预留的偿债资金和抵债股票已划入指定账户[9]

重整时间线 - 2023年10月26日，湘潭中院裁定受理重整申请[7] - 2024年6月30日，裁定批准《重整计划》并终止重整程序[7] - 2024年9月27日，裁定确认《重整计划》执行完毕并终结重整程序[8] 重整情况 - 《重整计划》执行完毕标准有8项[9] - 截至提交日，执行情况均符合标准[11]

重整进程 - 2023年9月25日湘潭中院裁定受理两家子公司重整[2] - 2023年10月26日湘潭中院裁定受理公司重整申请[2] - 2023年11月29日湘潭中院裁定受理十二家子公司重整[3] - 2024年5月24日公司出资人组会议通过《出资人权益调整方案》[3] - 2024年6月25日公司及其十三家子公司债权人会议表决通过《重整计划（草案）》[4] - 2024年6月28日泸州步步高有财产担保债权组再次表决通过《重整计划（草案）》[4] - 2024年6月30日湘潭中院裁定批准《重整计划》，终止重整程序[4] - 2024年9月27日公司及十四家子公司重整计划执行完毕，重整程序终结[1][5][6] 财务影响 - 重整预计对公司2024年度财务状况产生积极影响，金额以审计数据为准[8] 股票警示 - 公司股票2023年10月31日起被实施退市风险警示，2024年4月30日起被叠加实施其他风险警示[9][10]

重整与警示情况 - 2024年9月27日《重整计划》执行完毕并终结重整程序，申请撤销退市风险警示[2][5] - 深交所十五个交易日内决定是否同意撤销[2] - 2023年10月26日法院裁定受理重整申请[3] 股票警示历史 - 2023年10月31日起实施退市风险警示，简称“*ST步高”[4] - 2024年4月30日起叠加实施其他风险警示[4][7][8] 业绩情况 - 2021 - 2023年度扣非前后净利润为负[4][7][8] - 2023年度审计报告带持续经营重大不确定性段落无保留意见[4][7][8] 其他 - 公司股票交易继续实施其他风险警示[7] - 撤销退市风险警示获批存在不确定性[8] - 指定信息披露媒体为《中国证券报》等及巨潮资讯网[8]

重整进展 - 2023年10月26日，湘潭中院裁定受理对公司的重整申请[1] - 2023年11月8日，湘潭中院指定公司清算组担任管理人[1] - 公司在管理人监督下推进重整执行工作[2] 业绩情况 - 2021 - 2023年度扣非前后净利润为负[5] - 2023年度审计报告显示公司持续经营能力存不确定性[5] 风险提示 - 股票交易被实施退市风险警示，至少每五日披露终止上市风险提示[3] - 不执行重整计划将被宣告破产，股票面临终止上市风险[4] - 2024年4月30日起股票被叠加实施其他风险警示[5]

重整进展 - 2023年10月26日，湘潭中院裁定受理公司重整申请[1] - 2023年11月8日，湘潭中院指定公司清算组担任管理人[1] - 重整投资人投资25亿，截至2024年9月11日已足额缴纳[2] - 法院裁定终止重整程序，进入执行阶段[4] 业绩情况 - 2021 - 2023年度扣非前后净利润为负[5] - 2023年度审计报告显示持续经营能力存不确定性[5] 风险提示 - 不执行重整计划将被宣告破产，股票面临终止上市风险[4] - 2024年4月30日起公司股票被叠加实施其他风险警示[5]

重整进展 - 2023年10月26日，湘潭中院裁定受理对公司的重整申请[1] - 2023年11月8日，湘潭中院指定公司清算组担任管理人[1] - 公司在管理人监督下推进重整执行工作[2] 风险提示 - 若不执行或不能执行重整计划，公司将被宣告破产，股票面临终止上市风险[4] 业绩情况 - 2021 - 2023年度三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润为负[5] - 2023年度审计报告带持续经营重大不确定性段落的无保留意见[5] 其他事项 - 2024年4月30日起公司股票被叠加实施其他风险警示[5]

重整进展 - 2023年10月26日，湘潭中院裁定受理对公司的重整申请[1] - 2023年11月8日，公司收到指定清算组担任管理人的《决定书》[1] - 公司在管理人监督下推进重整执行工作[2] 业绩情况 - 2021 - 2023年度扣非前后净利润为负[5] - 2023年度审计报告带持续经营重大不确定性段落无保留意见[5] 风险警示 - 不执行重整计划公司将被宣告破产，股票面临终止上市风险[4] - 2024年4月30日起公司股票被叠加实施其他风险警示[5]

重整计划执行情况 - 步步高股份及其十四家子公司重整计划获得湘潭中院裁定批准[132] - 步步高股份及其十四家子公司第二次债权人会议已表决通过重整计划草案[132] - 步步高股份及其十四家子公司重整投资人已确定[131] - 步步高股份及其十四家子公司重整计划资本公积金转增股本已实施完成[131] - 湘潭华隆步步高和湘潭新天地步步高重整计划草案提交期限获得延长[132] - 步步高股份十四家全资子公司第一次债权人会议已顺利召开[132] - 步步高股份重整投资人招募第二轮和第三轮评审会议已顺利召开[131] - 步步高股份出资人组会议已审议通过重整计划草案之出资人权益调整方案[131] - 步步高股份及其十四家子公司重整计划获得法院裁定批准[132] - 步步高股份重整计划资本公积金转增股本已实施完成[131] 公司经营情况 - 2024年上半年公司实现营业收入17.11亿元，同比下降4.29%[13] - 2024年上半年公司归属于上市公司股东的净利润为-0.78亿元，同比减亏82.68%[13] - 公司主要业务为商品零售，以超市、百货等零售业态为广大消费者提供商品零售服务[19] - 公司主要通过直营连锁店开展业务经营，截止报告期末共开设各业态门店115家[19] - 公司超市业务以自营为主，百货业务以联营为主[19] - 公司通过积极调整经营策略，主动进行门店调优，聚焦优势门店，关闭低效门店，整体经营业绩较同期改善[19] - 2024年上半年公司实现经营活动产生的现金流量净额为2.76亿元，同比增长143.71%[13] - 公司共经营百货门店37家，超市门店78家，面积合计约327.34万平方米[20] - 公司门店主要分布在湖南、广西等地区，其中湖南省有64家超市门店和29家百货门店[21] - 报告期内公司关闭了18家经营未达预期或物业无法续租的门店，建筑面积共计11.76万平方米[25] - 2024年上半年公司仓库面积共计28.01万平方米，其中自有仓库面积为27.07万平方米[27] - 公司物流仓储费用支出为2552.55万元，占比43.67%；物流运输费用支出为3292.92万元，占比56.33%[27] - 报告期内公司营业收入为17.11亿元，同比下降4.29%；营业成本为10.31亿元，同比下降0.60%[31] - 报告期内公司超市业务收入为8.76亿元，占主营业务收入的51.21%，同比增长13.35%[33] - 报告期内公司湖南省主营业务收入为9.50亿元，占主营业务收入的55.51%，同比增长13.33%[33] - 公司在超市、百货等业务领域具有丰富的经营经验，在湖南、广西商品零售领域深耕近三十年[29] - 公司积极推进数字化转型，加速线上线下融合，以进一步发挥公司的核心竞争力[29] 财务数据 - 2024年上半年公司总资产为234.68亿元，较上年度末下降2.80%[13] - 2024年上半年公司归属于上市公司股东的净资产为27.63亿元，较上年度末下降3.46%[13] - 公司主营业务中超市和百货业务的营业收入、营业成本和毛利率情况[35] - 公司主营业务在湖南省和外省的营业收入、营业成本和毛利率情况[35] - 公司投资收益、营业外收入和支出、资产处置收益等非主营业务情况[38] - 公司资产负债结构中货币资金、存货、投资性房地产、固定资产、使用权资产、借款等重要项目的变动情况[39,40] - 公司应收款项融资、预付款项、其他权益工具投资等资产项目的变动情况[40] - 公司应付票据、应付账款、应交税费、其他应付款等负债项目的变动情况[40] - 公司以公允价值计量的资产和负债情况[42,43] - 截至报告期末，公司存在多项资产权利受限情况，包括货币资金、固定资产、无形资产、投资性房地产和在建工程等被用于借款抵押或诉讼冻结[44] - 报告期内，公司投资额为0元，较上年同期下降100%[46] 关联交易 - 公司与原控股股东及其子公司发生多项关联交易，主要包括物业租赁等[80][81][82][83][84][86][87][88][89][90][91][92] - 关联交易遵循市场原则定价,交易金额合计约2,000万元,占同类交易金额的比例较小[80][83][84][88][90] - 公司与湘潭产投投资的关联方发生租赁和采购商品等交易,交易金额约600万元[89] - 公司向原控股股东子公司提供物业管理等服务,交易金额约60万元[89][90] - 公司已获批的关联交易额度未超限,交易结算方式为银行转账[80][83][88][89][90] - 公司在巨潮资讯网上披露了上述关联交易的相关信息[85][92] 担保情况 - 公司作为被担保方，报告期内关联方为公司提供担保金额合计为571,899.92万元[116] - 公司为子公司提供担保金额合计为27,591万元[124] - 公司与关联方湖南海龙供应链管理服务有限公司、广西南城百货有限责任公司、云通物流服务有限公司等提供担保[124] - 公司与关联方广西南城百货有限责任公司、泸州步步高驿通商业有限公司、岳阳高乐商业管理