监事会意见 - 监事会认为董事会专项说明客观反映公司实际情况，符合规定[1] - 监事会同意董事会专项说明，2023年度审计报告相关事项影响消除[1] 未来策略 - 监事会将加强对公司监督管理，维护公司和投资者权益[1]

议案审议 - 审议通过《关于＜2024年度监事会工作报告＞的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[4] - 审议通过《关于＜2024年度财务决算报告＞的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[4] - 审议通过《关于＜2024年度内部控制自我评价报告＞的议案》[5][6] - 审议通过《关于＜2024年年度报告＞及其摘要的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[7] - 审议通过《关于2024年度利润分配预案的议案》，需提交2024年年度股东大会审议[8] - 审议通过《关于＜2025年度财务预算报告＞的议案》，预计2025年经营较2024年有较大改善，需提交2024年年度股东大会审议[9] - 审议通过《关于计提资产减值的议案》[10][11] - 审议通过《监事会对〈董事会关于2023年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项影响已消除的专项说明〉的议案》[11]

业绩总结 - 2024年度公司（母公司报表）净利润为15.67亿元，年末可供股东分配利润为 -13.29亿元，拟不进行利润分配[8] 未来展望 - 编制2025年度财务预算方案，预计经营状况较2024年有较大改善[10] 其他新策略 - 多项议案以9票同意通过，包括2024年度相关报告议案等[3][5] - 通过计提资产减值、续聘会计师事务所等多项议案[10][11][12][14][15][16][17]

股票简称：ST 步步高 股票代码：002251 公告编号：2025-018 步步高商业连锁股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。 一、 审议程序 步步高商业连锁股份有限公司（以下简称"公司" ） 于 2025 年 3 月 26 日召 开第七届董事会第三次会议、第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，同意公司 2024 年度不派发现金红利，不送红股， 不以公积金转增股本。本议案尚需提交 2024 年年度股东大会审议。 二、 利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况 根据《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》相关法 律法规及《公司章程》的规定，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度公司（指母公司报表）净利润为 1,566,524,159.14 元，2024 年年末可供股东 分配的利润为-1,328,790,668.26 元。因 2024 年年末可供股东分配的利润为负数， 故 ...

业绩情况 - 2021 - 2023年度扣非前后净利润为负[2] - 2023年度审计报告显示持续经营能力存不确定性[2] 现状与展望 - 2024年所涉持续经营不确定性事项已消除[4] - 2025年3月26日审议通过撤销其他风险警示议案[2][5] - 申请撤销需深交所审核，结果不确定[2][6]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为34.31亿元[6] - 2024年度投资性房地产因公允价值变动计入公允价值变动收益金额为 - 5.21亿元[8] - 2024年度公司因重整事项确认债务重整收益28.79亿元[10] - 本期营业收入为34.31亿元，上年同期为30.87亿元[24] - 本期净利润为12.27亿元，上年同期亏损18.82亿元[24] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司投资性房地产账面价值为137.09亿元[7] - 公司期末流动资产合计19.7009595245亿元，上年年末为20.7272065831亿元[20] - 公司期末流动负债合计40.5191418496亿元，上年年末为147.2550689297亿元[20] - 公司期末资产总计221.2913390152亿元，上年年末为241.4273266733亿元[20] - 期末现金及现金等价物余额为10.03亿元，期初为4.99亿元[28] 股份变动 - 公司期初股份总数为863,903,951股[197] - 公司以总股本840,218,653股为基数，每10股转增22股，共计转增约1,848,481,036股[197] - 本期减少股本23,685,298股，系注销库存股所致[197][200] - 公司期末股份总数增加至2,688,699,689股[197] 业务调整 - 南城零售业务资产组出现连续亏损，公司决定退出广西零售市场，全面关闭南城超市门店，并对该资产组全额计提商誉减值准备[177] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定[130] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》相关规定[130] 税收政策 - 公司两家高新技术子公司2024年度享受15%所得税优惠税率[136] - 14家西部鼓励类产业子公司2024年度减按15%计缴企业所得税，南宁兴宁南城百货2024年度按9%税率计缴[137] - 公司、湘潭新天地步步高商业、广西思蜜缇食品满足房产税、土地使用税减免要求[138]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责审计意见及披露非财务重大缺陷[5] 内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内控在重大方面有效[7][8] - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 2024年度营业收入343,122.12万元，上年度308,729.71万元[13] - 2024年度营收扣除项目合计137.90万元，上年度1,450.41万元[13] - 2024年度营收扣除后金额342,984.22万元，上年度307,279.30万元[14]

资金往来情况 - 步步高国际控股有限公司2024年期初往来资金余额969.66万元，偿还累计969.66万元[12] - 步步高国际有限公司2024年期初往来资金余额828.82万元，偿还累计828.82万元[12] - 步步高小额贷款有限公司2024年期初期末往来资金余额分别为27.00万元、107.27万元[12] - 步步高职业培训学校2024年期初往来资金余额6.00万元，偿还累计6.00万元[12] - 高申投资有限公司2024年期初期末往来资金余额分别为679.34万元、657.04万元[12] - 广西南城百货有限责任公司2024年期初期末往来资金余额分别为811644.10万元、727816.71万元[12] - 广西兴南城物流有限公司2024年期初期末往来资金余额分别为6579.93万元、6088.82万元[12] - 贵港市南城百货有限公司2024年期初期末往来资金余额分别为1863.89万元、5251.66万元[12] - 湖南步步高白兔品牌管理有限责任公司2024年度往来累计发生金额5.92万元，期末余额5.92万元[12] 非经营性占用资金情况 - 2024年期初非经营性占用资金余额总计2076191.53万元[16] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计447786.34万元[16] - 2024年度偿还累计发生金额总计442971.03万元[16] - 2024年期末非经营性占用资金余额总计2081006.84万元[16] 部分公司占用资金情况 - 湖南步步高禾帆象餐饮管理有限公司2024年期初期末占用资金余额分别为37.54万元、59.76万元[14] - 湖南贡米农业有限公司2024年期初期末占用资金余额分别为237.48万元、257.67万元[14] - 湖南海龙供应链管理服务有限公司2024年期初期末占用资金余额分别为540697.75万元、544287.93万元[14] - 长沙梅溪湖步步高商业管理有限责任公司2024年度占用累计44362.15万元，偿还累计33132.46万元，期末余额11229.69万元[16] - 株洲步步高超市有限公司2024年期初期末占用资金余额分别为5285.33万元、5714.86万元[16] - 曲自分有限公司2024年期初期末占用资金余额分别为157.39万元、157.28万元[16] 其他 - 审计步步高公司2024年度财务报表及《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[4]

会议情况 - 2024年应出席董事会、股东大会各1次，均实际出席[4] - 2024年参加审计、提名、薪酬与考核委员会会议分别为2、1、1次[5] - 2024年召开独立董事专门会议1次[6] 其他情况 - 2024年独立董事现场工作5天，任期自11月21日开始[8] - 2024年无重大关联交易，日常关联交易决策合规[10] - 2024年无资金占用、对外担保、聘用解聘会计师事务所情况[10]