公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司或非公司制企业[8] - 控股子公司指公司持有其50%以上股权等能实际控制的公司或非公司制企业[8] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作情况[6] - 审计部每季度对重要对外投资等经济事项进行检查[8] - 审计部每季度对重要公司大额资金往来等情况进行检查[8] - 内审部每季度拟定季度工作计划[12] - 审计部实施审计前三日送达内部审计通知书[12] - 被审计单位10日内交书面意见，超期视同无异议[12] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[15] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[18] 报告披露 - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告，公司应同时披露该报告和内部控制审计报告[21][22][23] 审计关注内容 - 审计对外投资关注审批程序等5方面内容[15] - 审计购买和出售资产关注审批程序等4方面内容[17] - 审计对外担保关注审批程序等4方面内容[17] - 审计关联交易关注关联方名单等7方面内容[17] - 审计募集资金使用关注存放管理等4方面内容[18][19] 内部控制措施 - 对有功人员给予奖励，将内部控制执行情况纳入绩效考核，查处违规责任人[24][25]

吉林亚联发展科技股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总则 1. 为了规范吉林亚联发展科技股份有限公司（以下简称"公司"）的对外担 保行为，有效控制公司对外担保风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国民法典》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所 股票上市规则》（以下简称"深交所上市规则"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性 文件以及《吉林亚联发展科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，特制订本管理办法。 2. 公司股东、全体董事及高级管理人员应当遵守本管理办法的规定，审慎 对待和严格控制对外担保，防范担保风险。 3. 本管理办法所称对外担保，是指公司为他人提供的担保，包括公司对子 公司的担保。 本管理办法所称"公司及其子公司的对外担保总额"，是指包括公司对子公 司担保在内的公司对外担保总额与公司子公司对外担保总额之和。 公司子公司为公司合并报表范围内的法人或者其他组织提供担保的，公司应 当在子公司履行审议程序后及时披露。按照本管理办法第 20 条，需要提交公司 股东大会审议的担保事项 ...

审计机构续聘 - 公司2024年12月3日同意续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构[2][7] - 《关于续聘会计师事务所的议案》将提交2024年第二次临时股东大会审议并生效[7] 审计机构情况 - 2023年末大华合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券审计报告的1141人[3] - 2023年度收入325333.63万元，审计业务收入294885.10万元，证券业务收入148905.87万元[3] - 2023年上市公司审计客户436家，收费52190.02万元，同行业客户34家[3][4] 审计费用 - 2024年度审计费用85万元，年报55万元，内控30万元，与2023年无变化[6] 执业风险与处罚 - 大华已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额超8亿，近三年在奥瑞德案担5%连带赔偿责任[4] - 近三年大华受行政处罚6次等，119名从业人员受行政处罚6次等[4]

子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司或非公司制企业[2] - 控股子公司指公司持股50%以上等能实际控制的公司或非公司制企业[3] - 参股公司指公司持股比例不足50%或不能实际控制的公司或非公司制企业[3] 财务制度 - 子公司财务负责人考核采用子公司总经理与公司财务总监双重考核制，各占50%权重[9] - 子公司应参照公司财务管理制度制定自身财务管理制度并报公司财务部及内审部备案[9] - 未经公司批准，子公司不得对外出借资金、提供财务资助或担保[10] - 控股子公司向公司合并报表范围内其他控股子公司出借资金，需上报公司协调部门，经公司财务总监、总经理审批[11] - 子公司应按公司要求及时报送财务会计报表和提供会计资料，财务报表接受公司聘请的会计师事务所审计[11] - 子公司在公司统一部署的财务软件之外设立会计账套，应报公司财务部经理、财务总监审批并开通查询权限[12] - 子公司财务人员对违规行为有权制止，制止无效应向公司财务总监和总经理报告[12] 报告时间 - 子公司年度工作报告及下一年度经营计划需在每年度结束后15工作日内编制并上报[14] - 子公司月报、季报、半年度报告上报时间为结束后8工作日内，年度报告为结束后20工作日内[15] 重大合同与会议 - 重大合同金额占公司最近一个会计年度营业收入50%以上且绝对金额在5亿元人民币以上需会审[16] - 子公司召开董事会等会议需在结束后2个工作日内报送会议决议及资料备案[21] 重大事项报告 - 子公司应在发生重大事项当天报告给董事会秘书及秘书处[20] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[24] - 子公司内部审计部每季度向公司内部审计部报送审计计划及总结[25] 文化与宣传 - 子公司的企业文化和企业视觉识别系统应与公司保持协调一致[26] - 子公司对外宣传文稿需事先提交公司审核[26] 工商与人事 - 子公司办理工商等工作可自行办理，必要时公司人事行政部协助[26] - 子公司应制定劳动合同管理制度并接受公司人事行政部指导、管理和监督[28] - 非公司委派的子公司董监高应在任命后5个工作日内报公司备案[28] - 公司人事行政部负责组织对子公司管理人员进行业务培训[28] - 子公司应及时将人力资源管理信息报公司人事行政部备案[28] - 公司委派到子公司的管理人员应维护公司利益并执行决策[28] 绩效考核 - 公司实行绩效考核管理，对子公司经营和组织管理情况考核并奖惩[29] - 公司对子公司实行绩效目标责任制考核，责任人是子公司总经理[29] - 从经营和管理指标两方面下达子公司考核目标，年度结束后奖惩[29] - 子公司应建立绩效考核体系并实施全员考核，办法报公司人事行政部备案[29] 办法生效 - 本办法自公司董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订[31]

证券代码：002316 证券简称：ST亚联 公告编号：2024-051 吉林亚联发展科技股份有限公司 关于变更公司类型并办理工商变更登记的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 吉林亚联发展科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 12 月 3 日 召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更公司类型并办理工商 变更登记的议案》。现将相关事宜公告如下： 本次变更公司类型事项需提交公司股东大会审议。 根据《中华人民共和国外商投资法》的规定和《国家市场监管总局关于贯彻 落实〈外商投资法〉做好外商投资企业登记注册工作的通知》（国市监注[2019]247 号）的要求，公司拟将企业类型由"股份有限公司（中外合资、上市）"变更为 "股份有限公司（外商投资、上市）"，其他信息保持不变。公司董事会提请股 东大会授权相关工作人员负责办理后续变更登记事宜。上述变更内容以工商部门 最终核准为准。 特此公告。 吉林亚联发展科技股份有限公司 董 事 会 2024年12月4日 ...

吉林亚联发展科技股份有限公司 第六届董事会第二十四次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 吉林亚联发展科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十 四次会议于2024年11月30日以电邮的方式发出召开董事会会议的通知，于2024 年12月3日上午10：00在大连市中山区五五路12号大连良运大酒店26层会议室以 现场表决和通讯表决相结合的方式举行。本次会议应到董事9名，实际到会董事9 名，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长 王永彬先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通过现场表决和通 讯表决做出决议，现公告如下： 1、以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于续聘会计师事务所 的议案》。 证券代码：002316 证券简称：ST亚联 公告编号：2024-047 具体内容详见公司于 2024 年 12 月 4 日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（网 址为：http://www.cninfo.com.cn）披露的《印章管理办法》。 5、以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通 ...

吉林亚联发展科技股份有限公司 筹资业务管理办法 第一章 总则 1. 吉林亚联发展科技股份有限公司（以下简称"公司"）为加强对筹资业 务的内部控制，防止筹资过程中的差错与舞弊，控制筹资风险，降低筹资成本， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》、人民银行的有关金 融政策、法规的规定，结合本公司的实际情况制定。 2. 本办法所称筹资，是指公司为了生产经营发展需要，通过借款、发行债 券或增发股票等形式筹集资金的活动。 3. 公司财务部建立和实施筹资的内部岗位责任制，并采取以下控制与监督 措施： 3.1 权责分配和职责分工明确，机构设置和人员配备合理； 3.2 筹资决策、执行与偿付各环节的控制流程要清晰、明了，筹资方案的拟 订与审批、筹资合同的审核和签订、筹集资金的收取与使用、还本付息的审批与 办理等有明确规定；筹资业务的确认、计量和报告符合国家统一的会计准则制度 的规定。 4. 本办法适用于总部及子公司，含全资子公司及控股子公司。 第二章 岗位分工与授权批准 5. 公司财务部确立筹资业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保 办理筹资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督；同一部门或个人不得办理筹 资 ...

子公司情况 - 亚联农牧成立于2021年8月31日，注册资本10000万元[3] - 公司持有亚联农牧100%股权[4] 财务数据 - 截至2023年底，资产10033.90万元，负债1.98万元，净资产10031.92万元，营收0元，净利润25.44万元[4] - 截至2024年9月，资产10013.03万元，负债1.61万元，净资产10011.42万元，营收0元，净利润 - 20.50万元[4] 业务调整 - 2024年12月3日审议通过注销亚联农牧议案，农牧业务整合至运启元[2][5] - 注销后亚联农牧不纳入合并报表，对公司无实质影响[5]

会议情况 - 公司第六届监事会第十八次会议于2024年12月3日举行，3位监事全到[1] - 会议以3票同意通过《关于续聘会计师事务所的议案》[1] 审计机构 - 监事会认为大华会计师事务所具备审计资质、经验和能力[2] - 同意续聘其为2024年度审计机构，聘期一年[2] 公告与审议 - 《关于续聘会计师事务所的公告》于2024年12月4日刊登[2] - 该议案需提交公司股东大会审议[2]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会于2024年12月19日召开[1] - 现场会议14:30开始，网络投票时间为当天[1] - 股权登记日为2024年12月13日[3] 会议相关 - 地点在辽宁省大连市中山区五五路12号良运大酒店26层会议室[3] - 审议多项议案，如续聘会计师事务所等[4] - 登记时间为2024年12月17日（9:00 - 11:30，13:00 - 16:00）[6] 投票信息 - 网络投票代码为362316，简称为亚联投票[7] - 深交所交易系统和互联网投票系统时间为2024年12月19日[8] 备查文件 - 第六届董事会第二十四次会议决议和第六届监事会第十八次会议决议[10]