公司基本信息 - 公司股票代码为002319，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[7] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为386,575,094.05元，较上年下降4.18%；归属于上市公司股东的净利润为3,633,552.03元，较上年增长111.56%[9] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为33,273,254.03元，较上年增长81.83%；基本每股收益为0.02元，较上年增长112.50%[9] - 公司报告期内营业收入分别为81,916,111.48元、99,354,048.73元、113,722,150.14元和91,582,783.70元[12] - 公司报告期内归属于上市公司股东的净利润分别为256,875.08元、408,042.70元、1,504,102.99元和1,464,531.26元[12] - 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额分别为11,602,187.38元、655,898.98元、10,514,438.32元和10,500,729.35元[12] 公司业务情况 - 公司油墨制造业务主要产品为中高档凹印油墨，应用于饮料包装、食品包装和卷烟包装等行业[16] - 公司互联网广告业务发展受移动互联网广告市场扩大影响，但整体增速持续放缓，需求转向多点整合营销投放[16] 公司产品研发 - 公司主要研发项目包括芳香油墨、微胶囊芳香油墨、UV油墨、PET建材装饰用油墨等，旨在推动公司技术研发和市场拓展[27][28][30] - 公司研发的感温变色油墨、随角异色光变防伪油墨等产品具有广泛应用前景，满足客户需求，拓展新的市场赛道[34][35] 公司财务风险管理 - 公司对原材料价格波动风险采取预判和采购准备工作，加强产销计划和上下游企业沟通，以缓解不利影响[70] 公司治理结构 - 公司董事会人数和构成符合要求，独立董事积极参与决策，各专门委员会严格遵守相关规定，保证董事会有效运作[74] 公司社会责任 - 公司积极履行企业社会责任，维护员工和股东合法权益，发展环保绿色经济，保持供应商、客户合作共赢[122] 公司投资及合作 - 公司与安吉经开区签署了《产业投资合作框架协议》，拟共同投资设立控股子公司，建设高效异质结电池和组件智能制造项目[155]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人股份或控制情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] 档案与备忘录管理 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[12] - 重大事项应制作进程备忘录并在内幕信息披露后五日报深交所[15] - 内幕信息事项一事一记，每份档案仅涉一个事项[26] 报送要求 - 发生重大资产重组等10类事项应报送内幕信息知情人档案[13][14] - 报送档案应出具书面承诺，董事长及董秘签字确认[17] - 发现内幕信息知情人违规，二日内报送情况及处理结果[20] 责任与制度 - 董事会保证档案真实准确完整，董事长为主要责任人[2] - 未经批准不得泄露内幕信息，董监高不得内幕交易[3] - 制度自董事会审议通过生效，解释修订权归董事会[23][24]

证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-027 珠海市乐通化工股份有限公司 第六届董事会第二十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十一次 会议于 2024 年 4 月 14 日以电话和电子邮件方式发出通知，并于 2024 年 4 月 25 日上午以通讯方式召开。本次董事会会议应到董事 7 人，实际参加审议及表决的 董事 7 人。本次会议由董事长周宇斌召集及主持，公司监事、高级管理人员列席 了会议。本次会议的召集和召开符合《公司法》、《公司章程》的相关规定，会 议合法有效。会议审议通过了如下议案： 一、审议通过关于《公司 2023 年年度报告及摘要》的议案 公司全体董事、监事、高级管理人员保证公司《2023 年年度报告摘要》及 《2023 年年度报告全文》内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023 年年 度报告摘要》及《2023 年年度报告 ...

珠海市乐通化工股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （吴遵杰） 作为公司的独立董事，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法 规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 各位股东及股东代表： 本人 吴遵杰 作为珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》、《公司章程》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》、《独立董事工作制度》等相关法律法规和规章制度的规定和要求，充分发 挥独立董事的作用，勤勉尽责，积极参与公司会议，认真审议董事会、股东大会 各项议案，发表客观、公正、审慎的意见，切实维护公司及股东尤其是中小股东 的利益。现将2023年度履行独立董事职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 本人吴遵杰，1965 年出生，中国籍，无永久境外居留权，博士研究生学历， 经济学博士。曾任中南财经政法大学讲师、中国海洋直升机专业公司经济师；现 任深圳大学经济学院专职教师、经济学副教授。自 20 ...

审计机构聘任 - 公司于2023年4月20日审议通过聘任大华事务所为2023年度审计机构[3][6] 审计工作情况 - 大华事务所对公司2023年度财务报告等进行审计并出具标准无保留意见报告[4][5] 审计沟通与审查 - 董事会审计委员会与注册会计师沟通审计工作并提建议[6][7] - 公司审计委员会审查会计师事务所资质并督促出具报告[8] 会议审议 - 2024年4月24日公司会议审议通过2023年度相关报告议案并同意提交董事会[7]

会议安排 - 公司2023年度报告说明会于2024年5月9日15:00 - 17:00举行[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录全景网参与[1] 参会人员 - 董事长、总裁周宇斌等出席说明会[1] 问题征集 - 投资者可于2024年5月8日前在全景网提问题[1] 问题回复 - 公司将在说明会上回复投资者普遍关注的问题[1]

公司治理 - 2023年召开董事会11次、股东大会3次[3] - 2023年修订《独立董事工作制度》等制度[5] 审计与报告 - 2023年按时披露四份报告[14] - 2023年继续聘任大华会计师事务所[15] 独立董事履职 - 2024年关注重大投资等事项[17] - 认为关联交易合规公允[12][13]

财务制度与人员职责 - 制度适用范围含全资和控股子公司[2] - 公司负责人对财务及业务真实性合法性负责[4] - 财务总监组织财务管理和会计核算工作[4] - 财务部配备专业人员并设岗位责任制[4] 会计政策与核算 - 2007年1月1日起执行新企业会计准则[21] - 会计年度为1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[21] - 以权责发生制为记账基础，部分用公允价值原则[21] - 金融资产分四类，金融负债分两类[21] - 按账龄提取坏账准备比例不同[23][24] - 固定资产折旧采用直线法，有不同折旧率[28][29] 资产处理与减值 - 符合条件资产购建中断超3个月暂停借款费用资本化[29] - 不同金融资产按规定计提减值准备[23] - 存货按实际成本核算，发出和领用有方法[24] - 长期股权投资取得有不同初始投资成本确定方法[24][25] - 投资性房地产按成本计量并后续折旧摊销[26][27] 收入确认与筹资 - 商品、劳务、让渡资产使用权收入按条件确认[32][33] - 权益资本筹资吸收直接投资须经股东大会或董事会批准[35] - 发行股票筹资须经股东大会批准并按流程操作[36] 资金与资产管理 - 银行账户印鉴支付金额不同盖章要求不同[41] - 原材料、产成品报废金额不同审批流程不同[46] - 仓库记账员次月3日前报存货汇总报表[47] - 存货定期清查盘点并按原则计提跌价准备[45] 销售与客户管理 - 营销中心确定“以销定产”和“以产促销”方针[50] - 变更定价需报财务部核实成本后决定并报总经理批准[50] - 营销中心编制销售计划报总经理审定[50] - 特定客户需收集基础信息资料[53] - 公司按季度确定客户资信额度和信用期限[53] 投资管理 - 对外投资目的是获取收益和保值增值[57] - 长期投资收益率原则上不低于公司净资产收益率[57] - 短期和长期投资有不同形式[57] - 期末对短期投资全面检查并必要时计提减值准备[59] - 控股子公司每月报送财务报表[59] 固定资产管理 - 固定资产折旧年限和估计残值有规定[65] - 固定资产分类折旧采用年限平法按月提取[65] - 固定资产至少每年盘点一次[66] - 在建工程交付使用后一年内办理竣工决算[72] - 固定资产请购、付款、报废、出租有审批流程[66][67] 费用与利润管理 - 公司对期间费用采取预算管理[81] - 产品销售价格制定和调整有流程[83] - 公司利润分配有顺序和规定[85][86] 财务报告与档案管理 - 公司按规定编制和提供财务报告，年度报告4个月内完成[88] - 财务报告分年度和中期报告[88] - 会计档案保管和调阅有规定[90][91] 会计电算化与票据管理 - 公司会计电算化采用用友财务系统[94] - 硬盘会计数据备份每月不少于一次，双备份软盘异地保管[95] - 财务部统一管理公司票据[98] 人员交接与违规处理 - 会计人员调动或离职需办清交接手续[9][102] - 接替人员继续使用移交账簿[102] - 财务人员违规予以警告、处罚或解聘[105][107] 制度生效与修改 - 制度经股东大会审议通过生效，修改亦同[109] - 以往相关规范性文件自制度生效起终止使用[109]

证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2024-033 珠海市乐通化工股份有限公司 关于签订《还款延期协议之七》暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）于 2015 年 4 月 30 日与 北京轩翔思悦传媒广告有限公司（以下简称"轩翔思悅"）的股东樟树市拓美投 资管理中心（有限合伙）（以下简称"拓美投资"） 及樟树市云昊投资管理中心 （有限合伙）（以下简称"云昊投资"）、崔佳、肖诗强签署《关于北京轩翔思悦 传媒广告有限公司资产重组的投资协议书》（以下简称"投资协议"），公司以现 金 27,300 万元人民币收购轩翔思悅 75%股权，轩翔思悦成为公司控股子公司。 2016 年 7 月 25 日，公司与轩翔思悅的少数股东拓美投资、云昊投资、崔佳、 肖诗强再次签订《关于北京轩翔思悦传媒广告有限公司资产重组的投资协议书之 补充协议》（以下简称"补充协议"），以现金 9,100 万元人民币收购轩翔思悅 25% 股权。本次收购完成后，公司直接持有轩翔思悦 100%的股 ...

担保原则与对象 - 公司提供担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则[3] - 公司只可为全资子公司等偿债能力强的单位提供担保[5][6] 审批权限 - 董事会审批权限内担保需全体董事过半数且三分之二以上出席董事同意[14] - 多项超比例或高负债担保需股东大会审批[14] - 十二个月内超总资产30%担保由股东大会决议且三分之二以上表决权通过[14][15] 事务负责与管理 - 对外担保具体事务由财务部负责[20][21] - 指派专人关注被担保人情况并及时报告[20] 风险应对 - 被担保人不能履约启动反担保追偿并报董事会[23][24] - 履行担保义务后向债务人追偿并报董事会[23] - 发现被担保人偿债能力问题及时控制风险[23] 信息披露 - 公司按规定履行对外担保信息披露义务[26] - 审议批准的担保需披露决议及占净资产比例[26] - 特定情形下公司应及时披露[26] 保密与责任 - 担保信息未公开前控制知情者范围并保密[27][28] - 董事会视情况处分有过错责任人[30] - 擅自越权签订合同追究当事人责任[30] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[33]