珠海市乐通化工股份有限公司 审计报告 德皓审字[2025]00000825 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership) 珠海市乐通化工股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 一、 审计报告 | 1-5 | | 二、 已审财务报表 | | | 合并资产负债表 | 1-2 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | 母公司资产负债表 | 7-8 | | 母公司利润表 | 9 | | 母公司现金流量表 | 10 | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | 财务报表附注 | 1-94 | 审 计 报 告 德皓审字[2025]00000825号 珠海市乐通化工股份有限公司全体股东： 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 ...

募集资金情况 - 2024年10月29日定向发行9472510股，每股13.46元，募资127499984.60元，净额120877343.09元[1] - 截止2024年12月31日，募资实际余额345.28元，2024年使用120877343.09元[2][3] 资金使用情况 - “偿还公司债务及补充流动资金”投入120877343.09元，进度100%[13] - 报告期变更用途募资总额为0，累计投入120877343.09元[13] 合规情况 - 公司募投项目无变更、转让或置换，信息披露合规[7][8] - 会计师认为募资专项报告公允反映2024年度情况[9]

珠海市乐通化工股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000040 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 珠海市乐通化工股份有限公司 一、 内部控制审计报告 1-2 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000040 号 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 珠海市乐通化工股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称乐通股 份）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 德皓内字[2025]00000040 号内部控制审计报告 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，乐通股份于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 北京德皓国际会计师事 ...

募集资金情况 - 2024年10月29日定向发行9472510股A股，每股13.46元，募资127499984.60元[11] - 扣除费用后实际募资净额120877343.09元[11] - 募集资金账户初始存放资金124299984.60元[15] 资金使用情况 - 截止2024年12月31日，募资实际余额345.28元，2024年累计投入120877343.09元[12] - 偿还公司债务及补充流动资金项目投资进度100%，预定可使用日期2024 - 10 - 30[22] 资金管理情况 - 2024年10月25日签署《募集资金三方监管协议》，实行严格审批[13] - 授权保荐代表人查询专户资料，每季度至少现场调查一次[13] - 制定《募集资金管理制度》规范使用[13] 其他情况 - 另有4150万元相关信息，用途不明[23]

北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 珠海市乐通化工股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 珠海市乐通化工股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000640 号 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000640号 珠海市乐通化工股份有限公司： 我们接受委托，对珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"乐 通股份"）2024 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审字 [2025]00000825 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后 附 2024 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称"明细表"）。该明 细表已由乐通股份管理层按照深圳证券交易所 (以下简称" ...

业绩总结 - 2024年度乐通股份其他关联资金往来期初余额3689.03万元[11] - 2024年度其他关联资金往来累计发生金额991.93万元[11] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计3252.38万元，期末余额1428.58万元[11] 子公司往来资金 - 珠海乐通2024年期初1451.42万元，累计472.40万元，偿还611.75万元，期末1312.06万元[11] - 湖州乐通2024年期初1959.57万元，累计203.32万元，偿还2155.60万元，期末7.29万元[11] - 北京乐通互联2024年期初14.99万元，累计1.00万元，期末15.99万元[11] - 深圳悦晟2024年期初263.06万元，累计315.21万元，偿还485.03万元，期末93.24万元[11]

授信担保 - 乐通股份及子公司申请银行综合授信额度不超19500万元，控股股东及实控人担保[1][9] 股权结构 - 大晟资产注册资本100000万，周镇科持股99.95%，张金山持股0.05%[4] - 大晟资产持有公司股份24.82%，为控股股东[4] 财务数据 - 2024年末大晟资产总资产294540.07万元，负债209766.68万元，净资产84773.39万元[5] - 2024年大晟资产净利润 - 3422.00万元[5] 关联交易 - 年初至公告披露日公司关联交易总金额为零元[12] - 2025年4月24日相关会议通过关联交易议案[13]

会议情况 - 2024年召开董事会9次，股东大会4次[3] - 2024年12月召开第六届董事会第二十六次会议、第三次临时股东大会[14] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15天，应参加多次会议[4][5][8] - 2025年将继续履行职责关注公司事项[18] 报告发布 - 2024年发布年度、季度报告[13] 审计相关 - 聘请北京德皓国际会计师事务所为2024年审计机构[14] 薪酬情况 - 2024年董事、高管实际薪酬与披露一致[17]

会议情况 - 2024年召开董事会9次、股东大会4次[3] - 2024年独立董事参加审计委员会议10次、专门会议4次[5] - 2024年12月召开会议通过聘请审计机构[15] 报告披露 - 按时披露2023年年度及2024年各季度报告[14] 人员履职 - 2024年独立董事现场工作15天[8] - 2025年独立董事将维护公司及股东权益[18]

会议召开 - 报告期内公司召开董事会9次、股东大会4次[3] - 独立董事参加4次独立董事专门会议审议关联交易事项[5] - 2024年12月召开第六届董事会第二十六次会议、2023年第三次临时股东大会[13] 报告披露 - 公司按时编制并披露多期报告[12] 审计机构 - 聘请北京德皓国际会计师事务所为2024年度审计机构[13] 薪酬情况 - 2024年公司董高实际薪酬与年报披露一致[15] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职并提建议，2025年关注关联交易等事项[16]