珠海市乐通化工股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）的关联交易，保证公司关联交易符合 公平、公正、公开的原则，维护公司及公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交 易与关联交易》和《珠海市乐通化工股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称关联交易，是指公司或其控股子公司与公司关联方之间发生的转移资源或义务的事 项。 第三条 关联交易活动应遵循自愿、公正、公平、公开、公允的原则。 第四条 本制度适用于公司、公司控股子公司。 第二章 关联人和关联关系 第五条 公司关联人包括关联法人和关联自然人。 第六条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： （一）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）； 公司与上述第（二）项所列法人（或者其他组织）受同一国有资产管理机构控制而 ...

会议安排 - 公司2023年度报告说明会于2024年5月9日15:00 - 17:00举行[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录全景网参与[1] 参会人员 - 董事长、总裁周宇斌等出席说明会[1] 问题征集 - 投资者可于2024年5月8日前在全景网提问题[1] 问题回复 - 公司将在说明会上回复投资者普遍关注的问题[1]

业绩总结 - 2023年全年营业收入386,575,094.05元，同比减少4.18%[3] - 2023年归属于上市公司股东净利润3,633,552.03元，同比增长111.56%，扭亏为盈[3] - 2023年互联网广告营销业务营收1,134,102.47元，同比减少71.05%[5] - 2023年互联网广告营销业务亏损1,283,173.14元，亏损较2022年大幅收窄[5] 公司决策 - 2023年3月7日及23日会议通过向特定对象发行股票方案等议案[7] - 2023年11月10日收到向特定对象发行股票注册批复，12个月内有效[8] - 2022年9月16日重大资产重组交易未获审核通过[9] - 2023年1月20日决定终止重大资产重组交易事项[9] 会议情况 - 2023年董事会召集召开11次会议[11] - 2023年董事会召开17次会议，审议多项议案[12][13] - 2023年董事会召集召开3次股东大会，审议相关议案[15] 未来展望 - 2024年董事会关注市场和监管政策，履行职责，组织培训[24] - 2024年董事会巩固核心竞争力，完善规范运作，提升治理水平[25] - 2024年董事会督促管理层贯彻经营方针，推动高质量发展[25] 其他事项 - 2023年独立董事严格履职，修订相关制度[18] - 2023年独立董事提交自查文件及述职报告，将在年度股东大会述职[19] - 2023年履行信息披露义务，发布各类公告158份[21] - 2023年持续关注投资者关系管理，多种渠道交流[22] - 2023年主动召开一次年度业绩说明会，参加深交所交流活动[23] - 2023年不定期登陆互动易平台回复提问，设置咨询电话解答疑问[23] - 2023年股东大会采用现场和网络投票结合方式[23]

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 | 编制单位：珠海市乐通化工股份有限公司 | | | | | | | | | | 单位：万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性 | | 占用方与上市 | 上市公司核算 | 2023年期初占 | 2023年度占用 | 2023年度占用 | 2023年度偿还 | 2023年期末 | 占用形成 | 占用性质 | | 资金占用 | 资金占用方名称 | 公司 | 的会计科目 | 用资金余额 | 累计发生金额 | 资金的利息 | 累计发生金额 | 占用资金余 | 原因 | | | | | 的关联关系 | | | （不含利息） | （如有） | | 额 | | | | 控股股东、实 | | | | | | | | | | | | 际控制人及其 | | | | | | | | | | | | 附属企业 | | | | | | | | - | | | | 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | — | | 前控 ...

公司治理 - 2023年召开董事会11次、股东大会3次[3] - 2023年修订《独立董事工作制度》等制度[5] 审计与报告 - 2023年按时披露四份报告[14] - 2023年继续聘任大华会计师事务所[15] 独立董事履职 - 2024年关注重大投资等事项[17] - 认为关联交易合规公允[12][13]

2023年情况 - 监事会召开会议10次，作出决议37项[2] - 监事会成员参加10次监事会，列席11次董事会及3次股东大会会议[5] - 聘请大华会计师事务所审计2023年财务报告，出具无保留意见[6] - 2023年财务报表编制合规，能真实反映状况和成果[6] - 2023年关联交易符合规定，审批程序合规[7] - 2023年对外担保履行审批程序，无违规情况[10] - 未发现损害中小股东利益及董监高违规买卖股票行为[11][15] - 建立完善内控体系及制度，未发现违规情形[12] - 制定《内幕信息知情人登记管理制度》等制度[15] 2024年展望 - 监事会继续执行规定履行职责[16] - 督促公司董监高落实决策事项[16] - 加强公司规范运作提高治理水平[16] - 完善监督机制强化风险意识[16] - 维护中小投资者及全体股东合法利益[16] - 助力公司可持续健康发展[16]

财务制度与人员职责 - 制度适用范围含全资和控股子公司[2] - 公司负责人对财务及业务真实性合法性负责[4] - 财务总监组织财务管理和会计核算工作[4] - 财务部配备专业人员并设岗位责任制[4] 会计政策与核算 - 2007年1月1日起执行新企业会计准则[21] - 会计年度为1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[21] - 以权责发生制为记账基础，部分用公允价值原则[21] - 金融资产分四类，金融负债分两类[21] - 按账龄提取坏账准备比例不同[23][24] - 固定资产折旧采用直线法，有不同折旧率[28][29] 资产处理与减值 - 符合条件资产购建中断超3个月暂停借款费用资本化[29] - 不同金融资产按规定计提减值准备[23] - 存货按实际成本核算，发出和领用有方法[24] - 长期股权投资取得有不同初始投资成本确定方法[24][25] - 投资性房地产按成本计量并后续折旧摊销[26][27] 收入确认与筹资 - 商品、劳务、让渡资产使用权收入按条件确认[32][33] - 权益资本筹资吸收直接投资须经股东大会或董事会批准[35] - 发行股票筹资须经股东大会批准并按流程操作[36] 资金与资产管理 - 银行账户印鉴支付金额不同盖章要求不同[41] - 原材料、产成品报废金额不同审批流程不同[46] - 仓库记账员次月3日前报存货汇总报表[47] - 存货定期清查盘点并按原则计提跌价准备[45] 销售与客户管理 - 营销中心确定“以销定产”和“以产促销”方针[50] - 变更定价需报财务部核实成本后决定并报总经理批准[50] - 营销中心编制销售计划报总经理审定[50] - 特定客户需收集基础信息资料[53] - 公司按季度确定客户资信额度和信用期限[53] 投资管理 - 对外投资目的是获取收益和保值增值[57] - 长期投资收益率原则上不低于公司净资产收益率[57] - 短期和长期投资有不同形式[57] - 期末对短期投资全面检查并必要时计提减值准备[59] - 控股子公司每月报送财务报表[59] 固定资产管理 - 固定资产折旧年限和估计残值有规定[65] - 固定资产分类折旧采用年限平法按月提取[65] - 固定资产至少每年盘点一次[66] - 在建工程交付使用后一年内办理竣工决算[72] - 固定资产请购、付款、报废、出租有审批流程[66][67] 费用与利润管理 - 公司对期间费用采取预算管理[81] - 产品销售价格制定和调整有流程[83] - 公司利润分配有顺序和规定[85][86] 财务报告与档案管理 - 公司按规定编制和提供财务报告，年度报告4个月内完成[88] - 财务报告分年度和中期报告[88] - 会计档案保管和调阅有规定[90][91] 会计电算化与票据管理 - 公司会计电算化采用用友财务系统[94] - 硬盘会计数据备份每月不少于一次，双备份软盘异地保管[95] - 财务部统一管理公司票据[98] 人员交接与违规处理 - 会计人员调动或离职需办清交接手续[9][102] - 接替人员继续使用移交账簿[102] - 财务人员违规予以警告、处罚或解聘[105][107] 制度生效与修改 - 制度经股东大会审议通过生效，修改亦同[109] - 以往相关规范性文件自制度生效起终止使用[109]

突发事件管理 - 制定制度维护财产安全和投资者利益[2] - 处理遵循六项原则[4] - 包括十七类突发事件[5] 应急组织与程序 - 董事长任应急组长，各部门负责人为预警责任人[5][7] - 处理程序含八项内容[9] 保障与评估 - 做好应急保障工作[10] - 处理后全面评估完善制度[11] 责任制度 - 实行领导负责制和责任追究制[13]

印章制度适用范围 - 制度适用于公司及其全资、控股子公司和分公司[2] 印章刻制与缴销 - 印章刻制需填写申请单并审批，到有资质单位刻制，原有印章及时缴销[5] 印章管理与使用 - 公司及下属子公司、分公司公章等原则上由总裁办管理使用[7] - 印章使用应严格依照OA用印审批流程，选择适当印章[10] 印章外借与用印规范 - 严禁私自将公司印章带出，外借需提交申请表并审批[11] - 用印位置要端正清晰，对外合同盖章版本须为原件[11] 印章销毁与遗失处理 - 所有印章因公司注销等需销毁或重新刻制，旧印章按制度销毁[13] - 公司印章遗失应书面报告，重新刻制的印章应与原印章有区别[14] - 废止印章除需缴还的外，交公司印章主管部门封存处理[14] - 销毁废止印章应填写登记表，章面字迹损坏达百分之五十以上[14]

会议时间 - 2024年5月22日下午14:30召开2023年年度股东大会现场会议[2] - 2024年5月22日为网络投票时间[2] - 2024年5月20日8：30 - 11：30，13：00 - 17：00为现场会议登记时间[9] 股权登记 - 股权登记日为2024年5月16日[4] 投票信息 - 网络投票代码为362319，投票简称为乐通投票[16] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月22日9:15—9:25，9:30—11:30和13:00—15:00[17] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月22日上午9:15至下午15:00[18] 会议联系 - 会议联系人是郭蒙、杨婉秋，联系电话为0756 - 6886888、3383338[11] - 公司联系地址为广东省珠海市唐家湾镇金鼎官塘乐通工业园，邮编519085[12] 议案相关 - 《公司2023年度利润分配预案》需出席股东大会股东所持有效表决权2/3以上通过，其他议案需1/2以上通过[7][8] - 会议涉及《公司2023年年度报告及摘要》等多项议案表决[21] - 议案表决需按规则在对应空格填“√”，违规按弃权处理[21]