公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。 珠海市乐通化工股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 一、 内部控制评价工作情况 （一） 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：珠海市乐通化工股份有限公司、珠海乐 通新材料科技有限公司、湖州乐通新材料科技有限公司、上海乐通包装材料有限 公司、珠海市智通投资发展有限公司、北京市乐通互联科技有限公司、北京轩翔 思悦广告传媒有限公司、深圳市悦晟股权投资管理有限公司、北京嘉晟云锦能源 科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 销售与收款管理、采购及付款管理、 生产管理、薪酬及员工福利管理、筹资与投资管理、担保管理、研究开发、公司 财产管理等。 重点关注的高风险领域主要包括：经营风险、行业风险、市场风险、政策性 风险和股市风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 （二） 内部控制评价 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入39,844.02万元，较2023年度增长约3.07%[1] - 2024年度营业总成本419,956,063.73元，较2023年度增长约9.0%[1] - 2024年度营业利润为 - 24,467,354.83元，2023年度为3,876,352.22元[1] - 2024年度净利润为 - 24,620,005.59元，2023年度为3,633,552.03元[2] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.12元，2023年度均为0.02元[2] 财务数据 - 2024年末货币资金期末余额为11,817,849.42元，期初余额为17,510,342.26元[13] - 2024年末应收票据期末余额为48,159,488.73元，期初余额为67,935,500.74元[13] - 2024年末应收账款期末余额为138,025,056.17元，期初余额为129,770,046.63元[13] - 2024年末应收款项融资期末无余额，期初余额为1,480,056.44元[13] - 2024年末预付款项期末余额为281,118.04元，期初余额为3,749,643.20元[13] - 2024年末其他应收款期末余额为558,251.46元，期初余额为260,104.86元[13] - 2024年末存货期末余额为44,033,268.45元，期初余额为40,277,199.50元[13] - 公司资产总计期末余额为5.76亿元，期初余额为6.07亿元[14] - 流动负债合计期末余额为3.99亿元，期初余额为5.27亿元[15] - 负债合计期末余额为3.99亿元，期初余额为5.28亿元[15] - 所有者权益合计期末余额为1.77亿元，期初余额为7935.02万元[15] - 母公司资产总计期末余额为3.54亿元，期初余额为3.67亿元[18] - 母公司流动负债合计期末余额为1.22亿元，期初余额为2.35亿元[19] - 母公司负债合计期末余额为1.22亿元，期初余额为2.36亿元[19] - 母公司所有者权益合计期末余额为2.32亿元，期初余额为1.31亿元[19] - 公司股本期末余额为2.09亿元，期初余额为2亿元[15] - 公司资本公积期末余额为2.15亿元，期初余额为1.04亿元[15] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流入小计409,275,773.64元，2023年为328,818,362.41元[26] - 2024年经营活动现金流出小计390,587,707.37元，2023年为295,545,108.38元[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额18,688,066.27元，2023年为33,273,254.03元[26] - 2024年投资活动现金流出小计78,103,638.20元，2023年为9,296,786.58元[27] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 78,103,638.20元，2023年为 - 8,824,471.50元[27] - 2024年筹资活动现金流入小计319,299,984.60元，2023年为195,000,000.00元[27] - 2024年筹资活动现金流出小计265,576,905.81元，2023年为208,201,126.02元[27] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额53,723,078.79元，2023年为 - 13,201,126.02元[27] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 5,692,492.84元，2023年为11,247,656.65元[27] - 2024年末现金及现金等价物余额11,817,849.42元，2023年末为17,510,342.26元[27] 其他 - 审计意见类型为标准的无保留意见，签署日期为2025年04月24日[2] - 审计机构为北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙），注册会计师为余东红、阳高科[2] - 公司本期纳入合并范围的子公司共8户，较上期增加1户[57] - 公司收入主要来源于油墨产品销售，主要面向国内市场，出口比重极小[149] - 珠海乐通新材料科技有限公司2024 - 2026年度执行15%的企业所得税优惠税率[175] - 2023年1月1日至2027年12月31日，部分子公司享受小型微利企业税收优惠[176]

授信与担保 - 公司及子公司向珠海农商银行高新支行申请不超19500万元综合授信额度，控股股东和实控人提供担保[2] 股权结构 - 大晟资产注册资本100000万，周镇科持股99.95%，张金山持股0.05%[4] - 大晟资产持有公司24.82%股份，为控股股东[4] 财务数据 - 2024年末大晟资产总资产294540.07万元，负债209766.68万元，净资产84773.39万元[5] - 2024年大晟资产营收0万元，净利润 - 3422万元[5] 关联交易 - 年初至公告披露日，公司与控股股东和实控人累计关联交易金额为0元[11] 会议审议 - 第六届董事会第三十三次会议审议通过相关议案，已通过独立董事专门会议审议[3] - 2025年第二次独立董事专门会议审议通过相关议案[12]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[1] 内部控制 - 明确财务、非财务报告内控缺陷划分标准[4][6] - 报告期内公司无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[8][9] - 会计师认为公司2024年末保持有效财务报告内控[12] - 截至2024年末公司已建立较完善有效内控制度[13]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事进行独立性评估[1] - 2024年三位独董未在公司及主要股东担任其他职务[1] - 三位独董与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]

编制单位：珠海市乐通化工股份有限公司 单位：万元 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 非经营性 | | 占用方与上市 | 上市公司核算 | 2024年期初占 | 2024年度占用 | 2024年度 占用资金 | 2024年度 | 2024年期 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 资金占用 | 资金占用方名称 | 公司 的关联关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | 累计发生金额 （不含利息） | 的利息 （如有） | 偿还累计 发生金额 | 末占用资 金余额 | 原因 | | | 控股股东、实 | | | | | | | | | | | | 际控制人及其 | | | | | | | | | | | | 附属企业 | | | | | | | | - | | | | 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | — | | 前控股股东、 | | | | | | | | - | | | | 实际控制人及 | | | | | ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入398,440,213.83元，同比增长3.07%[3] - 2024年度归属上市公司股东净利润为 -24,620,005.59元，同比下降777.57%[3] - 2024年公司互联网广告营销业务营业收入448,836.80元，同比下降60.42%[8] - 2024年公司互联网广告营销业务净利润为 -2,935,299.63元，业务处于亏损状态[8] - 油墨业务受行业竞争等因素影响毛利率下降，导致公司亏损[3] 市场扩张和并购 - 2025年1月公司完成转让全资子公司北京轩翔思悦传媒广告有限公司100%股权[8] 其他新策略 - 2023年11月10日公司收到向特定对象发行股票注册批复，批复12个月内有效[10] - 2024年9月13日公司决定聘任北京兴华会计师事务所为专项审计机构[11] - 2024年10月29日发行对象缴纳认购款项[11] - 2024年11月6日公司收到《股份登记申请受理确认书》[11] - 2024年11月14日公司披露《珠海市乐通化工股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票上市公告书》[12] - 公司本次新增股份于2024年11月18日上市[13] 公司治理 - 2024年公司董事会共召集召开9次会议[15] - 2024年度公司董事会召集召开了4次股东大会[18] - 公司董事会下设审计、战略、薪酬与考核、提名四个专门委员会[20] - 2024年公司独立董事严格履职并参加监管机构培训[22] - 公司独立董事张踩峰、何素英、吴遵杰已提交独立性自查文件及《2024年度独立董事述职报告》[23] 信息披露与投资者沟通 - 2024年公司履行信息披露义务，发布各类公告文件124份[24] - 2024年公司通过多种渠道与投资者、投资机构开展沟通交流活动[26] - 2024年公司董事长等参加线上交流活动答复投资者问题[26] - 2024年公司不定期登陆互动易平台回复投资者提问[26] - 2024年公司设置投资者咨询电话专人接听[26] - 2024年公司股东大会采用现场和网络投票结合方式[26] 未来展望 - 2025年公司董事会将关注市场趋势及监管政策要求[27] - 2025年公司董事会将组织人员参加法规培训和制度学习[27] - 2025年公司董事会将巩固核心竞争力，谋求新业绩增长点[27] - 2025年公司董事会将推动公司高质量发展[27]

珠海市乐通化工股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称 "公司"）的《公司章程》《会计师事务所选聘制度》等规定和要求，公司审计部对北 京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"北京德皓所"）2024 年度履 职情况进行了评估。现将公司审计部对会计师事务所 2024 年度履职评估情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A 首席合伙人：杨雄 截至 2024 年 12 月 31 日合伙人数量：66 人 截至 2024 年 12 月 31 日注册会计师人数：300 人，其中：签署过证券服务业务审 计报告的注册会计师人数：140 人。 2024 年度收入总额：43,506.21 万元 2024 年度审计业务收入：29,244.86 万元 2024 年度证券业务收入： ...

审计机构情况 - 2024年末德皓拥有合伙人66名、注册会计师300名，签过证券服务业务审计报告的140名[1] - 公司于2024年12月相关会议通过聘请德皓为2024年度审计机构[2][5] 审计工作进展 - 2025年3 - 4月审计委员会多次开会听取汇报、审议议案[5][7] 审计结果 - 德皓对公司2024财报及内控有效性审计出具标准无保留意见报告[4] - 公司认为德皓2024年报审计表现良好[8]

珠海市乐通化工股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 报告期内共召开监事会会议 9 次，各次会议召开情况及审议议题如下： | 时间 | | 届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 2024 月 5 | 年 1 日 | 第六届监事会第 十七次会议 | 《关于签订租赁合同暨关联交易的议案》 | | | | | 《关于参股公司减资及股转事项暨关联交易的议案》 | | 2024 | 年 3 | 第六届监事会第 | 《关于延长公司向特定对象发行A股股票股东大会决议有效 | | 月 1 | 日 | 十八次会议 | 期的议案》 | | 2024 | 年 3 | 第六届监事会第 | 《关于放弃参股公司股权优先购买权暨关联交易的议案》 | | 月 22 | 日 | 十九次会议 | | | 2024 | 年 4 | 第六届监事会第 | 《公司 2023 年年度报告及摘要》 | | | | | 《公司 2023 年度监事会工作报告》 | | 月 25 | 日 | 二十次会议 | 《公司 2023 年度财务决算报告》 | | | | | 《公司 年度利润分配预案》 2023 | | | | ...