业绩总结 - 2023年度营业总收入37.05亿元，较2022年度增长27.82%[1] - 2023年度营业总成本36.19亿元，较2022年度增长22.96%[1] - 2023年度净利润5798.37万元，2022年度净亏损5.53亿元[1] - 2023年末公司资产总计36.79亿元，较2022年末增长4.23%[19] - 2023年末负债合计22.83亿元，较2022年末增长5.32%[21] - 2023年末股东权益合计13.96亿元，较2022年末增长2.43%[21] 资产数据 - 2023年末存货账面余额75316.40万元，账面价值74437.12万元，占总资产比例20.23%[8] - 2023年末应收账款4.49亿元，较2022年末下降14.26%[19] - 2023年末其他应付款5.05亿元，较2022年末增长39.69%[21] 现金流情况 - 2023年度经营活动现金流入小计41.50亿元，较2022年度增长32.84%[2] - 2023年度经营活动现金流出小计42.83亿元，较2022年度增长12.03%[2] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 - 1.33亿元，2022年度为 - 6.99亿元[2] 股本变更 - 2003年公司转增后注册资本变更为11000万元[39] - 2006年华英总公司转让股权后持股比例40%，康源生物持股比例24.50%[40] - 2009年公司公开发行3700万股，股本变更为14700万元[40] - 2011年以资本公积金每10股转增10股，股本变更为29400万元[41] - 2013年非公开发行13180万股，股本变更为42580万元[41] - 2015年非公开发行10849.11万股，股本变更为53429.11万元[42] - 2021年按每10股转增29.92股，总股本增至213289.01万股[42] 子公司情况 - 截至2023年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共21户，本年合并范围比上年增加1户、减少1户[43] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营假设为基础，按企业会计准则等规定编制[44] - 公司合理预期自资产负债表日起未来12个月保持持续经营[45] - 公司会计年度为每年1月1日至12月31日[48] - 公司以12个月作为一个营业周期[49] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[50] 金融资产与负债 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产划分为三类[71] - 金融负债初始确认分为两类[73] - 满足条件的金融资产予以终止确认[74] - 金融负债现时义务解除或合同条款实质性修改，终止确认原金融负债并确认新金融负债[77] 资产减值 - 公司按预期信用损失对部分金融资产和财务担保合同计提减值准备[79] - 存货期末按成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[88] - 固定资产等非流动非金融资产资产负债表日判断减值迹象，商誉等每年进行减值测试[120] 收入确认 - 公司与客户合同满足五项条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[131] - 公司主要产品销售确认收入方式不同[133] - 公司提供劳务合同按履约进度确认收入[134] - 公司使用费收入按权责发生制确认[134] 政府补助 - 公司政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[135] - 与资产相关政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入当期损益[137] - 与收益相关政府补助，补偿以后期间成本费用或损失确认为递延收益，补偿已发生的直接计入当期损益[137]

财务审计 - 审计河南华英农业发展股份有限公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9] 责任说明 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[7] 事务所信息 - 亚太(集团)会计师事务所注册资本3400万元[14]

业绩总结 - 2023年度营业收入370,494.95万元，上年度289,836.45万元[11] - 2023年营收扣除项目1,523.86万元，占比0.41%；上年度6,832.04万元，占比2.36%[11] - 2023年营收扣除后金额368,971.09万元，上年度283,004.41万元[11] 业务收入 - 2023年与主营业务无关业务收入含销售材料等[11] - 上年度与主营业务无关业务收入含冻鸭产品等[11]

资金占用情况 - 2023年初占用资金余额24011.25万元[4] - 2023年度占用累计发生额（不含利息）5512.42万元[4] - 2023年度占用资金利息27.53万元[4] - 2023年度偿还累计发生额8746.10万元[4] - 2023年末占用资金余额20805.10万元[4] 往来资金情况 - 杭州东合2023年末往来资金余额27.80万元[2] - 潢川县东兴2023年末往来资金余额0.00万元[3] - 浙江东兴2023年末往来资金余额0.00万元[3] - 丰城华英2023年末往来资金余额3728.86万元[3] - 河南华冉2023年末往来资金余额527.34万元[3]

证券代码：002321 证券简称：华英农业 公告编号：2024-017 河南华英农业发展股份有限公司 关于举行 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南华英农业发展股份有限公司（以下简称"公司"）已于2024 年4月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露了 《2023年年度报告》及其摘要。为便于广大投资者进一步了解公司 2023年度经营情况，公司将于2024年5月9日（星期四）下午15:00至 17:00在东方财富路演平台举办2023年度网上业绩说明会。本次业绩 说明会将采用线上文字交流的方式举行。投资者可以登录东方财富路 演平台（http://roadshow.eastmoney.com/luyan/4431447）或使用 微信扫描下方二维码，在线参与本次业绩说明会。 河南华英农业发展股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十日 2 出席本次业绩说明会的人员有：董事长、总经理许水均先生，独 立董事张瑞女士，董事、财务总监龚保峰先生，董事会秘书何志峰先 生。（如遇特殊情况，参会 ...

会议召开情况 - 2023年召开8次董事会、4次股东大会，独立董事均按时出席[2] - 2023年召开5次审计、1次提名、1次薪酬与考核委员会，独立董事均亲自出席[4] 独立董事意见 - 2023年多次对多项事项发表同意独立意见[5][6][7] 审计与人事 - 聘任亚太（集团）会计师事务所担任2023年度审计机构[16] - 同意补选董事及聘任财务总监事项[18] 未来展望 - 2024年独立董事加强学习，推动公司治理提升[20]

业绩总结 - 2023年营收370,494.95万元，同比增长27.83%[2] - 2023年净利润-3,183.70万元，同比减亏94.67%[2] - 截至2023年底未分配利润-398,897.48万元，未弥补亏损超实收股本1/3[1] 未来展望 - 2024年全面释放产能，强化两大核心业务[3] - 2024年优化管理，降本增效[3] - 2024年增强营销活力，深耕高附加值领域[4] - 2024年深化营销改革，支持销售公司做强做优[5] - 2024年整合做大优势业务规模[5] - 2024年加速预制菜及大单品研发推广[5]

人员数据 - 2023年末亚太所合伙人74人，注册会计师352人，签过证券服务审计报告的253人[1] 业绩数据 - 2023年度亚太所收入总额6.97亿元，审计业务5.70亿元，证券业务4.20亿元[1] - 2023年亚太所上市公司审计客户52家，制造业21家等[1] - 2023年亚太所财务报表审计收费6341.60万元[2] 公司决策 - 2023年4 - 5月公司审议通过续聘亚太所为2023年度审计机构[3] 审计结果 - 亚太所认为公司财务报表按准则编制，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计评价 - 审计委员会认为亚太所具备资质能力，年报审计表现良好[6][7]

河南华英农业发展股份有限公司 二〇二四年四月十八日 1 关于独立董事2023年度保持独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及《独 立董事工作制度》等相关规定，并结合独立董事出具的《2023 年度 独立董事关于独立性自查情况的报告》，河南华英农业发展股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： 公司在任独立董事叶金鹏先生、王火红先生及张瑞女士均能够 胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影 响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运 作》等相关法律法规及《公司章程》和公司《独立董事工作制度》中 关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 河南华英农业发展股份有限公司董事会 ...

业绩影响 - 2023年计提减值准备和报废资产损失共减少利润总额20,011,180.33元[7] 减值准备 - 2023年度信用减值及资产减值准备合计计提17,622,780.48元[1] - 2023年度应收账款转回减值准备2,110,471.13元[1][2] - 2023年度其他应收款计提减值准备10,940,488.31元[1][2][3] - 2023年度存货计提跌价准备8,792,763.30元[1][4] 资产报废 - 此次报废资产原值总计3,628,276.46元，净值总计2,388,399.85元[5] - 报废固定资产原值共计2,440,649.45元，净值1,302,229.42元[6][8] - 报废在建工程净值867,237.81元[6] - 报废无形资产原值共计320,389.20元，净值218,932.62元[6] 决策情况 - 董事会和监事会同意2023年度计提资产减值准备及部分资产报废[9]