业绩相关 - 2024年度监事会召开5次会议[2] - 2024年4月拟向中锐集团及其关联方申请不超5亿借款，年利率7%[6][7] 未来展望 - 2025年监事会持续关注生产运营，加强财务管理监督[10]

二、主要财务指标完成情况 单位：万元 | 项目 | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年 增减（%） | | --- | --- | --- | --- | | 营业总收入 | 63,627.23 | 71,069.53 | -10.47 | | 利润总额 | -26,205.70 | -17,791.75 | -47.29 | | 归属于上市公司股东的净利润 | -25,651.90 | -16,070.35 | -59.62 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 | -26,095.50 | -16,740.77 | -55.88 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 4,829.69 | 3,433.69 | 40.66 | | 每股收益 | -0.24 | -0.15 | -60.00 | | 加权净资产收益率 | -24.05% | -12.63% | -11.42 | | 总资产 | 343,807.55 | 373,267.14 | -7.89 | | 归属于上市公司股东的所有者权益 | 93,725.96 | 119,439.52 | -21.53 | | 股本 ...

内控缺陷评价标准 - 以营业收入衡量，财务报告内控错报金额不同范围对应不同缺陷等级[6] - 以资产总额衡量，财务报告内控错报金额不同范围对应不同缺陷等级[8] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[12] 内控缺陷情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[16] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[17] 内控缺陷认定情况 - 董事等5种情况认定为财务报告内控重大缺陷[9] - 未建立规范等4种情况认定为财务报告内控重要缺陷[10] - 公司经营活动严重违法等5种情况认定为非财务报告内控重大缺陷[13] - 公司违反法规受轻微处罚等6种情况认定为非财务报告内控重要缺陷[14]

证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-018 山东中锐产业发展股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议 案》，拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报表审 计机构及内部控制审计机构，并提交公司 2024 年年度股东会审议。现将相关事 项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）机构名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信会 计师事务所"）。 （2）成立日期：1987 年 12 月（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月 23 日）。 （3）组织形式：特殊普通合伙。 （4）注册地址：济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼。 （5）首席合伙人：王晖。 3、诚信记录 和信会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施 4 次、自律监管措施 1 次、行政处罚 1 次，未 ...

独立董事评估 - 公司对三名独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1] 独立董事自查 - 2024年度多项自查表明无影响独立性情形[4][7][10]

关联交易数据 - 2025年度与中锐集团非借款日常关联交易预计380万元，2024年为195.01万元[2] - 2025年度与成都海通川日常关联交易预计350万元，2024年为285.61万元[4] - 2025年初至公告披露日，与中锐集团非借款关联交易实际发生66.89万元[6] - 2025年初至公告披露日，与成都海通川关联交易发生额为107.18万元[6] - 2024年向中锐集团租赁房屋实际发生150.12万元，预计300万元，差异 -49.96%[15] - 2024年公司向成都海通川采购原材料实际发生额285.61万元，预计金额400万元，差异 -28.60%[17] 借款数据 - 2025年度中锐集团为公司提供不超5亿元借款，年利率7%[3] - 2024年末借款应付本息余额为45,655.67万元[4] - 截至公告披露日，中锐集团借款应付本息余额为45,895.92万元[6] - 2024年关联人向公司提供借款年末应付本息余额预计50,000万元，实际45,655.67万元，差异 -8.69%[15] 关联方信息 - 中锐控股集团有限公司注册资本15000万元，钱建蓉持股80%等[19][20] - 截至2024年12月31日，中锐集团资产总额166.27亿元，所有者权益67.97亿元等[20] - 成都海通川科技发展有限公司注册资本50万元，罗伟嘉持股90%[21] - 截至2024年12月31日，成都海通川资产总额514.22万元，所有者权益501.86万元等[21] 决策与原则 - 2025年4月23日董事会审议通过2025年度日常关联交易预计议案，尚需股东会审议[5] - 公司与关联方关联交易以市场价格为定价依据，遵循公平等原则[24][28] - 中锐集团和成都海通川资信良好，能按合同约定履行责任义务[23] - 公司与关联方关联交易符合业务发展和经营需要，不影响独立性[26][27][28]

业绩总结 - 2024年末母公司报表未分配利润 -197164.58万元，合并报表 -222659.65万元[1] - 2024年计提减值损失20679.27万元致净利润亏损[2] 应收款项 - 近年来在山东、四川等地回收超15亿，2024年贵州基本无回款[3] - 报告期末园林应收款账面原值约42亿，应收未收约29亿[3] - 贵州应收未收约25亿，占比超85%，部分拖欠超5年[4] 未来策略 - 深耕老客户，拓展新客户和国际市场[7] - 加强内部联动，引进设备，拓宽采购渠道[8] - 推动业务转型，开展产业链并购整合[9] - 探索潜力业务，用资本工具合作或并购[9]

证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-022 山东中锐产业发展股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、计提资产减值准备概述 1、本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》和山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称"公司"） 会计政策的相关规定，为准确、客观地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状 况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各项资产进行全面清查和减值 测试，对可能发生减值的资产计提了减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间 经过公司及下属子公司对 2024 年度末存在可能发生减值迹象的各类资产，进 行全面清查和资产减值测试后，2024 年度计提资产减值准备合计 20,679.27 万元， 占 2024 年度经审计归属于上市公司股东的净利润的-80.61%。明细如下表： | 项目 | 2024 年度发生的资产和信 | 占 2024 年度经审计归属于上市公 | | | --- | --- | --- | ...

2024 年 12 月，财政部颁布《企业会计准则解释第 18 号》，规定了关于不 属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理的内容。该解释自印发之日起施 行，允许企业自发布年度提前执行。 证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-023 山东中锐产业发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 （二）变更前采用的会计政策 会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及各项 具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本次变更后，公司将按照《解释第 18 号》的内容要求，执行相关规定。除 上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准 则——基本准则》以及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部（以下简称"财政部"）颁布的《关于印发〈企业会计准则解释第 18 号〉 的通知》（财会〔20 ...

二、担保额度预计情况 （一）2025 年子公司为公司提供担保额度预计情况 证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-020 山东中锐产业发展股份有限公司 关于 2025 年度子公司为公司提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、担保情况概述 为满足山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）日常经营和业 务发展需要，2025 年度公司拟通过全资子公司及控股子公司为公司融资、授信、 履约等业务提供担保预计，额度合计不超过 7.7 亿元人民币。以上担保额度包括 新增担保及原有担保展期或续保，实际担保金额及担保期限以最终签订的担保合 同为准。担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等。担保有效期为公司 2024 年度股东会审议通过之日起至 2025 年度股东会召开之日止。 注：1、本次担保预计的担保方还包括公司其他子公司及本次担保授权有效期内新设立、 收购等方式取得的具有控制权的全资及控股子公司。 2、如合计数与分项有差异，系四舍五入尾差造成。 1 / 6 金额单位：亿元 担保方 被担保 方 被担保方最 近一期资 ...