内部控制审计报告 和信审字(2025) 第 000639 号 目 录 页 码 山东中锐产业发展股份有限公司 一、内部控制审计报告 1-2 和信会计师事务所(特殊普通合伙) i PHO 二〇二五年四月二十三日 山东中锐产业发展股份有限公司 报告正文 内部控制审计报告 和信审字(2025)第 000639 号 山东中锐产业发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称中锐公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 会计师事务所(特殊普通合伙) l 山东中锐产业发展股份有限公司 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,中锐公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 和 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为6.36亿元，同比下降10.47%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-2.57亿元，同比下降59.62%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为4829.69万元，同比增长40.66%[19] - 2024年末总资产为34.38亿元，同比下降7.89%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为9.37亿元，同比下降21.53%[19] - 2024年基本每股收益为-0.24元，同比下降60.00%[19] - 2024年加权平均净资产收益率为-24.05%，同比下降11.42个百分点[19] - 2024年非经常性损益合计443.60万元，主要包括政府补助455.63万元[24] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1.74亿元，占全年亏损的67.73%[23] - 2024年营业收入636,272,310.78元，同比下降10.47%[62] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长40.66%至48,296,881.19元[79] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降156.79%至-66,475,725.07元[80] - 资产减值损失达31,132,194.18元，占利润总额比例11.88%[83] 收入和利润 - 防伪包装行业收入617,633,485.40元，占营业收入97.07%，同比下降3.63%[62] - 防伪瓶盖产品收入554,197,571.20元，占营业收入87.10%，同比下降4.12%[62] - 境内销售535,680,445.36元，占营业收入84.19%，同比下降10.76%[62] - 园林绿化行业收入7,538,239.07元，同比下降75.28%[62] - 前五名客户合计销售金额为286,402,482.90元，占年度销售总额比例45.01%[73] 成本和费用 - 防伪包装行业毛利率15.36%，同比下降1.44个百分点[63] - 园林绿化行业毛利率-40.93%，同比下降64.18个百分点[63] - 防伪包装行业原材料成本377,755,359.38元，占营业成本72.26%，同比下降1.18%[71] - 前五名供应商合计采购金额为150,652,438.37元，占年度采购总额比例40.26%[73] - 销售费用同比下降32.20%至33,394,731.68元，主要因商品贸易营业收入减少[75] - 财务费用同比增加94.32%至26,794,092.18元，主要因园林业务项目资金收益减少[75] - 研发投入金额同比下降61.46%至151,227.48元，占营业收入比例0.02%[76][77] 业务线表现 - 公司主营业务以包装科技业务为主，2018年起主动收缩园林生态业务[17] - 公司防伪瓶盖产品销售收入对剑南春、泸州老窖等核心客户较去年同期提升[52] - 公司拓展海外市场，葡萄酒瓶盖产品在南美、南非、东南亚获得订单增长[53] - 公司标准口径铝盖产品应用于青岛啤酒、百事、统一等头部客户[53] - 公司包装科技业务拥有专利超过100项，其中发明专利50项[37] - 公司产品在中国包装联合会2024年第九届包装印刷大奖赛中获得一等奖2个、二等奖5个[40] - 公司是国内最大的铝制相关类防伪瓶盖生产企业，产品销往全国及国际市场[45] - 公司引进国际流行的28口盖、38口盖生产设备，成功被青岛啤酒等合作伙伴使用[46] - 公司拥有国内外同行业中自动化程度领先的铝防伪瓶盖生产线，如意大利SACMI线等[47] - 防伪瓶盖生产量178,549万只，同比下降3.14%[64] - 防伪瓶盖库存量40,519万只，同比下降5.36%[64] 园林业务应收款 - 公司园林业务应收款项账面原值约42亿元，其中应收未收款项约29亿元，主要集中在贵州及四川地区[43] - 贵州地区应收未收款项约25亿元，占比超过85%，其中安顺市西秀区人民政府欠款约20亿元[43] - 遵义市红花岗区人民政府及相关国资平台企业欠款约3.7亿元[43] - 贵阳市修文县政府下属国资企业欠款约1.38亿元[43] - 四川巴中经济开发区科技园管理委员会拖欠款项约2.41亿元[43] - 公司在四川、山东等地回收园林应收款超过15亿元，但贵州地区2024年基本无回款[54] - 截至报告期末，公司园林应收款项账面原值约42亿元，其中应收未收款项约29亿元[54] - 贵州地区应收未收款项约25亿元，占比超过85%，主要欠款方为安顺市西秀区人民政府（19.03亿元）等[54][55] - 四川巴中经济开发区科技园管理委员会拖欠款项约2.41亿元[55] - 2024年公司累计计提园林应收款减值损失，导致近年亏损并影响净资产规模[56] - 园林业务应收款问题严重制约包装制造业务再投入，需优先解决收款问题并拓宽融资渠道[106] - 园林业务应收款催收措施包括成立专项小组、上报清欠平台及探索化债方案[104] 管理层讨论和指引 - 2025年国家政策强化清理拖欠企业账款，要求机关事业单位60日内支付款项[57] - 防伪瓶盖制造主要原材料铝板价格波动加剧，可能影响公司经营业绩[102] - 公司通过集中采购议价、价格锁定机制及客户价格联动转移原材料波动风险[106] - 包装科技业务面临装备更新滞后风险，可能削弱产品竞争力[102] - 公司实施人才激励措施并优化人力资源结构以应对流失风险[106] - 原材料采购成本控制策略包括拓宽渠道、市场预判和协议锁价[106] - 公司未制定市值管理制度及估值提升计划[108] 公司治理与高管变动 - 公司实际控制人为钱建蓉[12] - 公司控股股东苏州睿畅投资管理有限公司由中锐控股集团有限公司100%持股[12] - 公司治理符合法规要求，与控股股东在业务、资产等方面保持独立[110][112] - 2024年1月公司总裁朱亚辉因工作调整辞职，周科轩接任总裁职务[123] - 2025年2月副董事长朱亚辉和董事卞世军因个人原因离职[124] - 2025年3月公司聘任罗田为副总裁、周俊为财务总监[121] - 公司2024年1月公告编号为2024-002的总裁变更事项[122] - 公司2025年3月公告编号为2025-008和2025-011的高管变更事项[122] - 报告期内公司董事、监事及高级管理人员合计持股数始终为0股[121] 高管薪酬 - 公司董事长钱建蓉2023年税前报酬总额为84万元[137] - 公司董事兼总裁周科轩2023年税前报酬总额为118.42万元[137] - 公司副董事长朱亚辉（离任）2023年税前报酬总额为96.97万元[137] - 公司董事兼副总裁孙伟厚2023年税前报酬总额为98.03万元[137] - 公司董事兼财务总监卞世军（离任）2023年税前报酬总额为91.5万元[137] - 公司董事兼副总裁罗田2023年税前报酬总额为73.55万元[137] - 公司独立董事钱志昂、朱永新、刘胜军2023年税前报酬均为12万元[137] - 公司董事贡明2023年未从公司领取报酬[137] - 公司依据2023年第二次临时股东大会审议通过的薪酬管理制度对高管薪酬进行规范化管理[135] 担保与关联交易 - 对外担保额度为15,000万元，实际发生担保金额为1,740万元[190] - 关联交易中房屋租赁金额为150.12万元，占同类交易金额的82.34%[177] - 关联交易中销售商品及提供劳务金额为3.37万元，占同类交易金额的0.01%[177] - 关联交易中接受关联人服务金额为41.52万元，占同类交易金额的0.35%[177] - 关联交易中采购原材料金额为285.61万元，占同类交易金额的0.76%[177] - 关联方向公司提供借款总额为43,822.25万元（中锐控股集团）和1,833.42万元（上海睿泽股权投资），利率均为7.00%[181] - 关联借款利息支出为2,761.11万元，减少公司利润2,761.11万元[181] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为98,500万元，实际发生额为84,568.34万元[192] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为98,500万元，实际担保余额为70,425.84万元[192] - 报告期内审批担保额度合计为150,000万元，实际发生额为121,653.34万元[193] - 报告期末已审批的担保额度合计为150,000万元，实际担保余额为104,020.84万元[193] - 实际担保总额占公司净资产的比例为110.98%[193] 其他重要内容 - 公司2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 公司股票简称由"丽鹏股份"变更为"中锐股份"[14] - 2024年全国白酒产量同比下降1.8%，葡萄酒产量同比下降14.5%[27] - 公司未提出现金分红计划，不进行送股或资本公积金转增股本[148] - 公司转让四川雄州实业有限责任公司应收债权，交易价格为9,353.28万元[198] - 公司控股股东苏州睿畅投资管理有限公司累计增持公司股份10,897,400股，占总股本的1.00%，增持金额为2,627.14万元[200] - 公司终止2023年度向特定对象发行A股股票事项，深交所决定终止审核[199]

A股大消费股尾盘表现 - 乳业、白酒、电商等多个消费方向集体走强 [1] - 一鸣食品、麦趣尔、中锐股份、泰慕士、国芳集团、华纺股份、丽人丽妆、华天酒店等多股涨停 [1] 细分行业表现 - **乳业**：一鸣食品、麦趣尔涨停 [1] - **白酒**：中锐股份涨停 [1] - **电商**：国芳集团、丽人丽妆涨停 [1] - **纺织服装**：泰慕士、华纺股份涨停 [1] - **酒店**：华天酒店涨停 [1]

大消费股尾盘活跃表现 - 乳业、白酒、电商等多个消费子行业尾盘走强 [1] - 一鸣食品、麦趣尔、中锐股份、泰慕士、国芳集团、华纺股份、丽人丽妆、华天酒店等多股涨停 [1] 行业表现 - 乳业板块表现突出，一鸣食品、麦趣尔涨停 [1] - 白酒板块活跃，中锐股份涨停 [1] - 电商板块走强，丽人丽妆涨停 [1] - 纺织服装板块表现亮眼，华纺股份涨停 [1] - 零售板块活跃，国芳集团涨停 [1] - 酒店板块表现强势，华天酒店涨停 [1]

一、回购股份的基本情况 山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 7 月 24 日 召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于 2024 年度回购公司股份方 案的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价的方式回购部分公司股份，用于后 续实施股权激励或员工持股计划。本次回购股份数量不低于公司总股本的 1%（即 10,879,538 股），不超过公司总股本的 2%（即 21,759,075 股）。回购价格不超 过人民币 2.6 元/股（含），根据回购价格上限测算，回购资金总额不超过 5,657.36 万元。具体回购股份的数量以回购期满时实际回购数量为准。本次回购股份的期 限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。具体内容详见 公司在选定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《第六 届董事会第十二次会议决议公告》《关于 2024 年度回购公司股份方案的公告》 《回购报告书》（公告编号：2024-043、2024-044、2024-047）。 证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-015 山东中锐产业发展股份有限公司 ...

大冶劲鹏财务数据 - 2023年注册资本8050万元，总资产17094万元等[4] - 2024年1 - 9月营收10304.25万元，净利润 - 206.60万元[4] 担保信息 - 为大冶劲鹏借款1000万元提供最高额保证[2] - 担保主债权期间2025年3月27日至2026年3月27日[6] - 担保责任最高限额1400万元[6] 公司担保情况 - 合并报表内担保审批额度13.5亿元，余额9.80亿元[10] - 合并报表外担保审批额度1.5亿元，余额0.27亿元[10] - 无逾期对外担保情形[10]

证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-014 山东中锐产业发展股份有限公司 二、担保人基本情况 1、公司名称：上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 2、统一社会信用代码：12310000MB2F00024P 3、注册地址：上海市黄浦区陆家浜路 1056 号 16 层 4、法定代表人：陈炯 关于为子公司提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、担保情况概述 近日，山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司贵 宴樽酒业（上海）有限公司（以下简称"债务人"）因经营周转需要获得江苏银 行股份有限公司上海宝山支行（以下简称"债权人"）的授信，授信额度为 1,000 万元，期限 12 个月，公司为该授信额度下债务人的借款提供连带责任保证。上 海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心（以下简称"中小微担保基金"） 为债务人其中 500 万元借款向债权人提供连带责任保证，同时公司向中小微担保 基金出具不可撤销信用反担保函。 公司分别于 2024 年 4 月 19 日、5 月 17 日召开第六届董事会第 ...

证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-012 山东中锐产业发展股份有限公司 关于为子公司提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、担保情况概述 近日，山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司成 都海川制盖有限公司（以下简称"成都海川"或"债务人"）因经营周转需要， 与四川成都蒲江民富村镇银行有限责任公司西来支行（以下简称"债权人"）签 署《流动资金借款合同》（以下简称"主合同"），借款金额 495 万元，期限 36 个月，该借款由公司提供连带责任保证。 公司分别于 2024 年 4 月 19 日、5 月 17 日召开第六届董事会第九次会议及 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于 2024 年度公司提供担保额度预计的议 案》，公司及子公司决定基于融资、授信、履约等业务为合并报表范围内子公司 提供担保预计。本次担保事项在上述股东大会审议通过的担保额度内，无需再次 提交董事会及股东大会审议。具体内容详见公司在选定信息披露媒体及巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）上发布的《第六 ...

合同编号:2025年蒲村银西流借保字第字第 0001 号 四川成都蒲江民富村镇银行 第六条 保证期间 第七条 合同条款的独立性 第八条 声明与承诺 第九条 权利义务 第十条 违约及处理 第十一条 权利保留 第十二条 合同的生效、变更和解除 第十三条 法律适用与争议解决 第十四条 附件及附则 第十五条 其他约定 第十六条 通知与送达 第十七条 保密与披露 第十八条 其他 第十九条 双方约定的其他事项 特别提示:本合同系立约双方在平等、自愿的基础上依法协商订立,所有合同条款约定 均是双方意思的真实表示。为维护保证人的合法权益,债权人特提请保证人对有关双方权 利义务的全部条款、特别是加粗部分内容予以充分注意。如有疑义,债权人将予解释。 保证人: 山东中锐产业发展股份有限公司 统一社会信用代码: 91370600265526403D 法定代表人: 钱建蓉 身份证号: 320502196603111554 住所地: 烟台市牟平区姜格庄街道办事处丽鹏路1号 基本账户开户金融机构: 中国农业银行股份有限公司烟台姜格庄分理处 基本账户账号: 15386901040000120 邮编: 264000 电话: 0535-4661 ...

证券代码：002374 证券简称：中锐股份 公告编号：2025-011 （2）网络投票时间：2025年3月20日，其中，通过深圳证券交易所交易系统 进行网络投票的时间为2025年3月20日9:15～9:25,9:30～11:30和13:00～ 15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2025年3月20日 9:15至15:00。 山东中锐产业发展股份有限公司 关于 2025 年第一次临时股东会决议的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东会未出现否决议案的情形； 2、本次股东会未涉及变更前次股东会决议。 一、会议召开和出席情况 1、会议召开时间 （1）现场会议召开时间：2025年3月20日15:00 2、现场会议召开的地点：上海市长宁区金钟路767弄2号。 3、会议召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式。 4、会议召集人：山东中锐产业发展股份有限公司董事会。 5、会议主持人：董事长钱建蓉先生。 6、会议的召集、召开符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上 市规则》《上市公司股东大会规则》《公司章程》 ...