文章核心观点 公司拟续聘天健会计师事务所为 2025 年度财务及内部控制审计机构，该事项尚需提交 2024 年年度股东大会审议 [1] 拟续聘会计师事务所的基本信息 机构信息 - 天健成立于 2011 年 7 月 18 日，组织形式为特殊普通合伙，注册地址在浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为钟建国 [1] - 上年末合伙人数量 241 人，注册会计师 2356 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人 [1] - 业务收入总额 34.83 亿元，证券业务收入 18.40 亿元，客户家数 707 家，审计收费总额 7.20 亿元 [1] - 涉及制造业、信息传输等多个行业，公司同行业上市公司审计客户家数 544 家 [1] - 截至 2024 年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超 2 亿元 [1] - 近三年因华仪电气财务造假案在证券虚假陈述诉讼中被列为共同被告，需在 5%范围内与华仪电气承担连带责任，案件已完结且天健已按期履行判决 [1][2] - 近三年因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 8 次、纪律处分 2 次，67 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 12 人次、监督管理措施若干 [3] 项目信息 - 项目合伙人及签字注册会计师严燕鸿 2008 年起成为注册会计师，2021 年起为本公司提供审计服务，近三年签署或复核 12 家上市公司审计报告 [3] - 签字注册会计师陈夏连 2014 年起成为注册会计师，2025 年起为本公司提供审计服务，近三年签署或复核 2 家上市公司审计报告 [3] - 项目质量复核人员吴翔 2003 年起成为注册会计师，2022 年起为本公司提供审计服务，近三年签署或复核 11 家上市公司审计报告 [3] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受处罚情况，天健及相关人员不存在可能影响独立性的情形 [3][4] - 公司 2024 年度审计费用 100 万元（含税），其中年报审计费用 85 万元（含税），内控审计费用 15 万元（含税），与上年持平，董事会提请股东大会授权董事长协商确定 2025 年度审计费用 [4] 拟续聘会计师事务所事项的情况说明 - 天健具备证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验和能力，已为公司连续二十一年提供审计服务，对规范公司财务管理、内部控制起到积极作用，董事会拟续聘其为 2025 年度审计机构，聘期一年 [4] 拟续聘会计师事务所履行的程序 审计委员会审议意见 - 2025 年 3 月 31 日审计委员会认为天健具备相关资质和能力，认可其独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘并提请董事会审议 [5] 董事会和监事会对议案审议和表决情况 - 2025 年 4 月 1 日董事会和监事会审议通过续聘天健为 2025 年度审计机构的议案 [5][6] 生效日期 - 本次续聘事项尚需提请公司 2024 年年度股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效 [6]

文章核心观点 公司拟向非关联方银行申请综合授信额度，需经股东大会审议批准 [1][2] 分组1 - 授信额度申请情况 - 公司（含下属控股子公司）拟向非关联方银行申请不超过35亿元综合授信额度，包括流动资金贷款等业务，最终以银行审批为准，具体融资额视实际情况决定，授信期限内可循环使用 [1] 分组2 - 授权安排 - 董事会提请股东大会授权公司董事长或其指定授权代理人办理授信额度相关事宜及签署法律文件 [1] - 授权有效期为公司2024年年度股东大会批准之日起至召开2025年年度股东大会作出新决议之日止 [2] 分组3 - 审批流程 - 授信事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准 [2]

文章核心观点 文章展示了浙江双箭橡胶股份有限公司2024年非经营性资金占用和其它关联资金往来情况 [2] 非经营性资金占用 - 涉及控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业，但未给出具体占用金额 [2] 其它关联资金往来 - 浙江双井投资有限公司为实际控制人亲属控制的公司，因房屋租赁产生180万元经营性往来，会计科目为其他应收款 [2] - 浙江台升智能输送科技有限公司为全资子公司，因资金周转产生7575万元非经营性往来，期初余额5000万元，累计发生2575万元，会计科目为其他应收款 [2] - 浙江双箭国际贸易有限公司为全资子公司，因代付海运费产生16.49万元非经营性往来，会计科目为其他应收款 [2] - 其他关联方及其附属企业往来资金总计7593.29万元，期初余额5000万元，累计发生2593.29万元 [2]

文章核心观点 公司披露2024年度募集资金存放与使用情况，包括基本情况、存放管理、实际使用、变更情况及使用披露问题等，募投项目已结项，募集资金合计节余9111.20万元且已无尚未使用的募集资金 [1][5] 募集资金基本情况 实际募集资金金额和资金到账时间 - 公司发行可转换公司债券513.64万张，每张面值100元，共计募集资金51364万元，坐扣承销和保荐费用463.64万元后为50900.36万元，于2022年2月17日汇入监管账户 [1] - 减除预付承销及保荐费50万元和其他新增外部费用193.932264万元后，募集资金净额为50656.427736万元，经天健会计师事务所验证并出具《验资报告》 [1] 募集资金使用和结余情况 - 截至2024年末，项目累计投入（含永久性补充流动资金）52050.14万元，利息收入净额1393.71万元，应结余和实际结余募集资金均为0元 [1] 募集资金存放和管理情况 募集资金管理情况 - 公司制定《浙江双箭橡胶股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储 [1][2] - 2022年2月25日，公司连同保荐机构与嘉兴银行签订《募集资金三方监管协议》，公司、子公司与保荐机构及嘉兴银行签订《募集资金四方监管协议》 [2] 募集资金专户存储情况 - 截至2024年12月31日，嘉兴银行股份有限公司桐乡支行的募集资金账户已于2024年12月26日注销 [2] 本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况对照表 - 本报告期内无闲置募集资金现金管理情况，详见“项目实施出现募集资金节余的金额及原因”说明 [2] 募集资金投资项目出现异常情况的说明 - 公司募集资金投资项目未出现异常情况 [2] 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 - 公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况 [3] 变更募集资金投资项目的资金使用情况 - 公司不存在变更募集资金投资项目的情况 [3] 募集资金使用及披露中存在的问题 - 本年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题 [3] 附件：募集资金使用情况对照表 基本数据 - 募集资金总额50656.43万元，本年度投入17194.38万元，已累计投入52050.14万元 [4] 承诺投资项目情况 - 年产1500万平方米高强力节能环保输送带项目，承诺投资总额50656.43万元，截至期末累计投入52050.14万元，投资进度102.75%，2023年10月达到预定可使用状态，本年度实现效益6166.85万元，未达预计效益 [4][5] 未达计划进度或预计收益原因 - 毛利率未达预期，使得公司募投项目2024年未完成预测效益 [5] 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 - 因部分设备及建材采购价格下降、公司加强成本控制和管理、募集资金产生利息收入等，2024年3月26日公司将节余募集资金8764.50万元永久补充流动资金，4月29日转入8764万元 [5] - 2024年10月设备供应商给予一次性折让300万元，4 - 12月新收到利息收入47.20万元，12月26日注销募集资金账户，将347.20万元等合计492.33万元转入自有资金账户，募集资金合计节余9111.20万元 [5] 其他情况 - 超募资金、项目实施地点变更、实施方式调整、先期投入及置换、闲置资金补充流动资金和现金管理等情况均不适用或无相关情况，截至报告期末已无尚未使用的募集资金，使用及披露无问题 [5]

文章核心观点 公司将于2025年4月25日举办投资者接待日活动，并公告活动相关事项 [1] 活动基本信息 - 接待时间为2025年4月25日（星期五）下午15:00 - 17:00 [1] - 接待地点在浙江省桐乡市洲泉镇永安北路1538号公司行政楼四楼会议室 [1] - 接待方式为现场接待 [1] 参与人员 - 参与接待人员包括公司董事长沈耿亮先生，副董事长兼总经理沈会民先生，副总经理、财务总监兼董事会秘书张梁铨先生，特殊情况参与人员可能适当调整 [1] 预约方式 - 参加活动的投资者需于2025年4月24日下午16∶30前与公司证券与投资部联系，并提供问题提纲 [1] 联系人及联系方式 - 联系人是张梁铨、沈惠强 [2] - 电话和传真均为0573 - 88539880 [2] 注意事项 - 投资者需携带机构相关证明文件及其复印件，公司将查验并存档 [2]

文章核心观点 公司定于2025年4月16日举行2024年度业绩网上说明会，便于投资者了解公司2024年度经营情况 [1] 业绩说明会相关信息 - 举办时间为2025年4月16日下午15:00 - 17:00 [1] - 举办方式为网络远程，在“双箭股份投资者关系”小程序举行 [1] - 提问通道自公告发出之日起开放，用于提前征集投资者问题 [1] - 参与方式一是在微信小程序中搜索“双箭股份投资者关系”，二是微信扫指定二维码，授权登入小程序参与交流 [1] - 出席人员包括公司董事长沈耿亮、副董事长兼总经理沈会民、副总经理等张梁铨、独立董事凌忠良，特殊情况参与人员会调整 [1] 年报披露情况 - 公司于2025年4月3日在巨潮资讯网披露《2024年年度报告》 [1]

文章核心观点 公司于2025年4月1日审议通过2024年度计提资产减值准备议案 本次计提无需提交股东大会审议 计提后能更公允反映公司财务状况和经营成果 各相关部门均认为计提合理合规[1][3][4] 本次计提资产减值准备情况概述 - 公司依据相关规定和谨慎性原则 对截至2024年12月31日合并报表范围内资产进行检查和减值测试 计提减值准备[1] - 计提报告期间为2024年1月1日至12月31日 项目包括应收账款、应收票据等 合计计提34,071,072.81元 占2024年度经审计归属于上市公司股东净利润的22.18%[2] 本次计提资产减值准备的情况说明 信用减值损失 - 以预期信用损失为基础进行减值测试 本年度计提应收账款坏账准备1,016.09万元 其他应收款坏账准备208.30万元 应收票据坏账准备158.07万元[2] 资产减值损失 - 按存货成本与可变现净值孰低计量 本年度计提存货跌价损失1,947.34万元[3] - 以预期信用损失为基础对合同资产减值测试 本年度计提合同资产减值准备77.30万元[3] 本次计提资产减值准备对公司的影响 - 导致2024年利润总额减少34,071,072.81元 归属于上市公司股东的净利润减少33,833,797.47元 合并报表归属于母公司所有者权益减少33,833,797.47元[3] 各部门对计提资产减值准备合理性的说明 董事会审计委员会 - 认为本次计提符合规定 本着谨慎性原则 能公允反映公司状况 同意计提[4] 董事会 - 基于谨慎性原则对资产清查和评估后计提 符合规定和实际情况 能公允反映状况 具备合理性 不影响正常经营[4] 监事会 - 认为本次计提符合规定和实际情况 审议程序合法合规 计提后能公允反映状况 同意计提[4]

文章核心观点 公司根据财政部 2024 年度发布的相关规定对会计政策作出调整，自 2024 年 1 月 1 日起执行，不会对公司营业收入、净利润和净资产等产生重大影响 [1] 会计政策变更概述 变更原因 公司依据《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则解释第 18 号》规定，将保证类质量保证产生的预计负债借方计入“主营业务成本”和“其他业务成本”，不再计入“销售费用” [1] 变更日期 公司自 2024 年 1 月 1 日起开始执行本次会计政策变更 [1] 变更前采用的会计政策 变更前公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定 [2] 变更后采用的会计政策 变更后公司将按照《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准则解释第 18 号》的规定执行，未变更部分仍按财政部前期颁布的相关规定执行 [2][3] 会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及股东利益的情况 [3]

文章核心观点 公司聘请天健会计师事务所作为2024年度审计机构，经评估天健资质等方面合规有效，履职能保持独立性、勤勉尽责、公允表达意见 [1] 各部分总结 资质条件 - 机构信息：天健成立于2011年7月18日，组织形式为特殊普通合伙，注册地址在浙江省杭州市西湖区，首席合伙人是钟建国；上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人；业务收入总额34.83亿元，证券业务收入18.40亿元，客户家数707家，审计收费总额7.20亿元；涉及制造业等多个行业，公司同行业上市公司审计客户家数544家 [1][2] - 项目组成员基本情况：项目合伙人及签字注册会计师严燕鸿、签字注册会计师叶泽伟、项目质量复核人员吴翔分别自2021年、2019年、2022年起为本公司提供审计服务，近三年分别签署或复核12家、3家、11家上市公司审计报告；天健及相关人员不存在违反独立性要求的情形 [2][3] 执业记录 - 天健近三年因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次、纪律处分2次，未受刑事处罚；67名从业人员近三年因执业行为受行政处罚12人次、监督管理措施若干；相关监督管理和自律监管措施不影响其承接或执行相关业务 [3] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受刑事、行政、监督管理、自律监管、纪律处分等情况 [4] 质量管理水平 - 项目咨询：及时咨询解决公司重点难点技术问题 [4] - 意见分歧解决：天健有明确的专业意见分歧解决机制，2024年年度审计无不能解决的意见分歧 [4] - 项目质量复核：复核人员符合相关要求，复核范围和程序取决于项目情况 [4] - 项目质量检查：天健内部有定期和不定期执业质量检查，质量管理体系有多项监控活动 [5] - 质量管理缺陷识别与整改：天健制定内部管理制度和政策构成质量管理体系，2024年各项措施有效执行 [5] 工作方案 - 天健根据公司情况制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案，围绕收入确认等审计重点展开 [5] - 天健按公司报告披露时间要求制定审计计划与时间安排，按时提交工作，还制定并有效执行与公司参审及境外审计师的沟通合作方案和计划 [6] 人力及其他资源配备 - 天健配备专属审计工作团队，核心成员有多年上市公司审计经验和专业资质，后台支持团队含多领域专家，技术专家全程支持 [6] 信息安全管理 - 天健建立较完善信息安全制度并执行，采取技术措施和部署设备，制定系统性信息安全控制制度，审计中考虑敏感信息处理并有效执行 [6] 风险承担能力水平 - 天健具有良好投资者保护能力，截至2024年末，累计计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，符合相关规定 [7]

文章核心观点 公司开展远期结售汇业务与日常经营紧密相关，基于外币资产、收支业务，以防范和降低汇率波动风险、增强财务稳健性为目的，不进行投机和套利，具有必要性和可行性 [1][3] 开展远期结售汇业务的必要性 - 公司出口业务增加且多为自营出口，采用美元、欧元、澳元等外币结算，汇率大幅波动会影响经营业绩，开展业务可防范和降低汇率波动风险，增强财务稳健性，不影响主营业务发展，资金使用安排合理 [1] 远期结售汇业务概述 - 业务额度不超过等值1亿美元（澳元折算为美元），额度内资金可循环滚动使用，业务开展期限内任一时点交易余额不超过额度，动用交易保证金不超过人民币5000万元 [1] - 与具有合法经营资格的银行开展业务，结售汇币种为美元、欧元、澳元 [1] - 单笔交易存续期超授权期限，授权期限自动顺延至单笔交易终止 [1] 开展远期结售汇业务的可行性分析 - 业务遵循合法、审慎、安全有效原则，基于外币资产、收支业务，不做投机性、套利性交易，签订合约时严格风险控制，依据公司与客户报价汇率情况，严格与回款时间配比交易，不影响主营业务发展，资金使用安排合理 [1][3] - 董事会制定《远期结售汇业务内部控制制度》，对业务操作原则等作了规定，配备相关专业人员，风险控制措施可行有效 [2] 远期结售汇交易业务的风险分析 - 汇率波动可能导致合约出现较大公允价值波动，市场价格优于锁定价格时会造成汇兑损失 [2] - 开展交易未按规定程序操作或未充分理解汇率信息会带来操作风险 [2] - 业务开展中客户可能调整项目进度和订单，导致远期结汇交割违约风险 [2] 公司采取的风险控制措施 - 以规避风险为目的，禁止投机和套利交易，制度符合监管要求，满足实际操作需要，风险控制措施切实有效 [2][3] - 交易外币金额不超过出口业务收入预测量 [3] - 依据收付款期和金额交易，确保交割期与业务周期一致 [3] - 关注国际市场环境变化，适时调整策略避免汇兑损失 [3] - 加强应收账款管理，购买信用保险降低客户拖欠、违约风险 [3] - 定期对交易合约签署及执行情况进行核查 [3]