业绩总结 - 2023年度公司营业收入为336.512055亿元，营业总收入同比增长6.56%，净利润同比下降16.17%[6][24] - 本期经营活动产生的现金流量净额为51.724194702亿元，上年同期为46.2988401138亿元[28] 财务数据 - 2023年末货币资金为512.182450079亿元，上年年末为141.267916536亿元[22] - 2023年末应收账款为208.470327522亿元，上年年末为194.110633887亿元[22] - 2023年末存货为129.918293181亿元，上年年末为100.987741876亿元[22] 资产负债 - 期末流动资产合计224.46亿元，上年年末为222.73亿元；期末流动负债合计178.50亿元，上年年末为180.68亿元[20] - 期末非流动资产合计219.26亿元，上年年末为185.29亿元；期末非流动负债合计83.32亿元，上年年末为63.09亿元[20] - 期末负债合计261.81亿元，上年年末为243.77亿元；期末所有者权益合计181.90亿元，上年年末为164.26亿元[20] 投资情况 - 对联营企业投资期末账面余额2.3294亿美元，减值准备7753.37万美元，账面价值1.5541亿美元[167] - 其他权益工具投资期初合计1.7132亿美元，本期追加投资1.0684亿美元，期末合计2.7816亿美元[170] 在建工程 - 盐城东创大型压铸项目预算15亿，期末658,090,750.03元，工程累计投入占预算比例71%[179][180] - 昆山新能源制造基地相关项目预算18亿，期末425,232,448.52元，工程累计投入占预算比例30.72%[179][180] 无形资产与商誉 - 无形资产账面原值期末数为1,360,736,738.59美元，累计摊销期末数为497,044,316.85美元[182] - 商誉期末合计账面余额为2,289,543,588.01美元，减值准备期末合计为80,344,087.03美元[183][184][185] 税务相关 - 增值税税率为13%、6%，中国境外公司适用7%-25%不等；企业所得税税率有15%、16.50%、25%等多种[144] - 牧东光电科技有限公司等多家子公司通过高新技术企业资格复审，本期按15%税率计缴企业所得税[145][146][147] 负债情况 - 交易性金融负债期末数1.04亿元；质押借款期末数7.48亿元，信用借款期末数43.77亿元[195] - 应付票据期末数9.09亿元，应付账款期末数80.39亿元[196] 职工薪酬 - 应付职工薪酬期初数5.00亿元，本期增加44.17亿元，本期减少43.63亿元，期末数5.53亿元[198] - 短期薪酬中工资、奖金、津贴期末数5.30亿元，社会保险费期末数562.76万元[199]

安徽承义律师事务所关于 苏州东山精密制造股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（四） 安徽承义律师事务所 ANHUI CHENGYI LAW FIRM 地址：安徽省合肥市怀宁路 200 号置地广场栢悦中心五层 邮编：230041 传真：0551-65608051 电话：0551-65609615 65609815 补充法律意见书（四） 释 义 在本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | 发行人、公司、股份公 | 指 | 苏州东山精密制造股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 司或东山精密 | | | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 本所 | 指 | 安徽承义律师事务所 | | 本律师 | 指 | 本所为本次发行指派的经办律师，即在本法律意见书签署页"经办 | | | | 律师"一栏中签名的律师 | | 天健会计所、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | 本次发行 | 指 | 苏州东山精密制造股份有限公司向特定对象发行股票的行为 | | 《预案》 ...

海通证券股份有限公司 关于苏州东山精密制造股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 发行保荐书 保荐人(主承销商) 8 HAITONG SECURITIES CO., LTD. (上海市广东路 689 号) 二〇二四年十二月 声 明 本保荐人及保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证券 发行注册管理办法》（以下简称《注册办法》）、《深圳证券交易所股票上市规 则》（以下简称《上市规则》）等有关法律、法规，诚实守信，勤勉尽责，严格 按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具证券发行保荐书，并保证所出具文 件真实、准确、完整。 如无特殊说明，本发行保荐书中的简称或名词释义与《苏州东山精密制造股 份有限公司向特定对象发行 A 股股票之募集说明书》一致。 3-1-1 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"本保荐人"）。 二、保荐人指定保荐代表人及保荐业务执业情况 本保荐人指定吴熠昊、徐建豪任苏州东山精密制造股份有限公司向特定对象 发行 A 股股票（以下简称"本次发行"）的保荐代表人。 吴熠昊：本项目保荐代表人，海通证券上海投 ...

安徽承义律师事务所关于 苏州东山精密制造股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（五） 安徽承义律师事务所 ANHUI CHENGYI LAW FIRM 地址：安徽省合肥市怀宁路 200 号置地广场栢悦中心五层 邮编：230041 传真：0551-65608051 电话：0551-65609615 65609815 7-3-1 安徽承义律师事务所关于 苏州东山精密制造股份有限公司 2024年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（五） （2024）承义法字第00199-13号 致：苏州东山精密制造股份有限公司 根据本所与发行人签订的《聘请律师协议》，本所指派司慧、张亘律师以特聘 专项法律顾问的身份，参与本次发行工作。 本律师已依据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《适用意见第 18 号》等 有关法律、法规和规范性文件，按照中国证监会关于《编报规则第 12 号》的要求， 基于律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就本次发行所涉有关事 宜出具了承义法字（2024）第 00199-1 号《法律意见书》、（2024）第 00199-2 号 《律师工作报告》、（2024）第 0019 ...

海通证券股份有限公司 关于苏州东山精密制造股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 上市保荐书 保荐人(主承销商) CD 游览证券股份有限公司 SECURITIES CO., LTD. (上海市广东路 689 号 ) 二〇二四年十二月 声 明 本保荐人及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》等法律法规和中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文 件真实、准确、完整。 如无特殊说明，本上市保荐书中的简称或名词释义与《苏州东山精密制造股 份有限公司向特定对象发行 A 股股票之募集说明书》一致。 3-3-1 | | | | 声 明 | | --- | | 日 求… | | 一、发行人基本情况. | | 二、发行人本次发行情况 | | 三、本次证券发行上市的项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 | | .. | | 四、保荐人是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明. | | 五、保荐人承诺事项. | | 六、本次证券发行上市 ...

股票代码：002384 股票简称：东山精密 关于苏州东山精密制造股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 之回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二四年十二月 7-1-1 深圳证券交易所： 贵所于 2024 年 10 月 21 日出具的《关于苏州东山精密制造股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120043 号）（以下简称"审 核问询函"）已收悉。苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称"东山精密"、"发 行人"或"公司"）会同海通证券股份有限公司（以下简称"保荐人"或"海通证 券"）、安徽承义律师事务所（以下简称"发行人律师"或"安徽承义"）、天健会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"天健会计师"）等相关方 对审核问询函所列问题进行了逐项核查，同时按照要求对《苏州东山精密制造股份 有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"募集说明书"）进行 了修订和补充，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复报告使用的简称与募集说明书中的释义相同。 本回复报告中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体 ...

业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为317.93亿元、315.80亿元、336.51亿元和264.66亿元[8] - 报告期各期公司归属于母公司所有者净利润分别为18.62亿元、23.68亿元、19.65亿元和10.67亿元[8] - 2023年公司归属于母公司所有者净利润、扣非后分别同比下降17.05%、24.08%；2024年1 - 9月分别同比下降19.91%、2.72%[8] - 报告期各期公司前五大客户收入占比分别为62.69%、66.84%、73.50%、70.20%[10] - 报告期各期公司综合毛利率分别为14.67%、17.60%、15.18%和13.65%[11] - 报告期各期末公司合并口径资产负债率分别为61.34%、59.74%、59.00%和58.71%[12] 业务数据 - 2024年1 - 9月电子电路产能480万平方米，产量335.37万平方米，销量346.03万平方米，产能利用率69.87%，产销率103.18%[119][120] - 2024年1 - 9月精密组件产能15000万件，产量10338.22万件，销量9882.09万件，产能利用率68.92%，产销率95.59%[120] - 2024年1 - 9月触控显示模组产能5500万片，产量2290.54万片，销量2323.91万片，产能利用率41.65%，产销率101.46%[120] - 2024年1 - 9月LED显示器件产能1800亿颗，产量814.02亿颗，销量940.74亿颗，产能利用率45.22%，产销率115.57%[120] - 2024年1 - 9月公司向前五大客户销售收入1993255.46万元，占营业收入比例62.69%[121] - 2024年1 - 9月电子电路产品主营业务收入1717404.74万元，占比65.57%[121] 募集资金 - 公司本次向特定对象发行股票拟募集资金140400.00万元，控股股东自有资金认购50000.00万元，自筹资金认购90400.00万元[19] - 本次向特定对象发行股票募集资金净额拟全部用于“补充流动资金”[25] - 发行价格经权益分派调整后为11.24元/股[26] 市场地位 - 以2023年收入规模计算，公司柔性线路板（FPC）排名全球第二，PCB排名全球第三[83] - 2023年度公司PCB业务收入规模位居全球第三、内资第一，FPC业务位居全球第二[99] 公司架构 - 实际控制人是袁富根和袁永刚、袁永峰父子三人[35] - 袁永刚为公司法定代表人、董事长，袁永峰为董事、总经理，袁富根为高级顾问已退休[41][45] 发展策略 - 公司聚焦消费电子和新能源两大核心赛道，布局新能源汽车产业，加大研发投入[132] - 公司以全面预算管理为抓手，稳健经营，优化组织结构，加强人才队伍建设[133] 其他信息 - 截至2024年9月30日，公司财务性投资金额合计43663.07万元，占归属于母公司所有者权益合计数的2.32%[174] - 报告期内，东山单笔处罚金额0.5 - 5万，多家子公司被处罚，已缴纳罚款并整改[196][197][198]

融资相关 - 2024年10月21日收到深交所关于向特定对象发行股票审核问询函[2] - 2024年12月17日审议通过发行股票预案（修订稿）等议案[3] - 发行募集资金总额调整为不超过14.04亿元[3] - 募集资金扣除费用后用于补充流动资金[3] - 发行事项需通过深交所审核并获证监会同意注册[3]

发行方案调整情况 - 2024年12月17日召开董事会和独立董事专门会议调整发行方案[1][4] - 调整后袁永刚、袁永峰拟认购金额分别不超112320万元和28080万元，合计不超140400万元[6] - 调整后袁永刚、袁永峰认购数量分别不超99,928,825股、24,982,206股，发行数量合计不超124,911,031股[7] - 本次发行募集资金金额扣减9600.00万元[8] 原方案情况 - 原方案袁永刚和袁永峰拟认购金额分别不超120000万元和30000万元，合计不超150000万元[6] - 原方案袁永刚、袁永峰认购数量分别不超104,438,642股、26,109,660股，发行数量合计不超130,548,302股[7] - 原方案募集资金扣除发行费用后拟投入140,400.00万元补充流动资金[7] 其他要点 - 2024年3月29日股东大会授权董事会办理发行相关事宜[2] - 发行数量下限为115,658,362股[7] - 本次拟向特定对象发行股票募集资金总额不超150,000.00万元[7] - 调整后方案募集资金扣除发行费用后仍拟投入140,400.00万元补充流动资金[7] - 扣减金额超董事会决议日前六个月公司新投入及拟投入财务性投资金额9552.96万元[8] - 本次发行方案调整不视为重大变化，已履行必要程序，尚需审核注册[8][9][10] - 本次发行方案调整不影响向特定对象发行股票[10]

股票简称：东山精密 股票代码：002384 苏州东山精密制造股份有限公司 Suzhou Dongshan Precision Manufacturing Co., Ltd. （苏州吴中区经济开发区善丰路 288 号） 向特定对象发行 A 股股票之募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （上海市广东路689号） 二〇二四年十二月 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本次证券依法发行后，发行人经营与收益的变化， 由发行人自行负责。 投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法 发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的 ...