股票代码：002384 股票简称：东山精密 关于苏州东山精密制造股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 之回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二四年十二月 7-1-1 深圳证券交易所： 贵所于 2024 年 10 月 21 日出具的《关于苏州东山精密制造股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120043 号）（以下简称"审 核问询函"）已收悉。苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称"东山精密"、"发 行人"或"公司"）会同海通证券股份有限公司（以下简称"保荐人"或"海通证 券"）、安徽承义律师事务所（以下简称"发行人律师"或"安徽承义"）、天健会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"天健会计师"）等相关方 对审核问询函所列问题进行了逐项核查，同时按照要求对《苏州东山精密制造股份 有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"募集说明书"）进行 了修订和补充，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复报告使用的简称与募集说明书中的释义相同。 本回复报告中的字体代表以下含义： | 审核问询函所列问题 | 黑体 ...

目 录 | | | 1—6 | | --- | --- | --- | | 一、审计报告……………………………………………………… | 第 | 页 | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 | | 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—115 ...

股票简称：东山精密 股票代码：002384 苏州东山精密制造股份有限公司 Suzhou Dongshan Precision Manufacturing Co., Ltd. （苏州吴中区经济开发区善丰路 288 号） 向特定对象发行 A 股股票之募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （上海市广东路689号） 二〇二四年十二月 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本次证券依法发行后，发行人经营与收益的变化， 由发行人自行负责。 投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法 发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的 ...

安徽承义律师事务所关于 苏州东山精密制造股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（四） 安徽承义律师事务所 ANHUI CHENGYI LAW FIRM 地址：安徽省合肥市怀宁路 200 号置地广场栢悦中心五层 邮编：230041 传真：0551-65608051 电话：0551-65609615 65609815 补充法律意见书（四） 释 义 在本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | 发行人、公司、股份公 | 指 | 苏州东山精密制造股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 司或东山精密 | | | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 本所 | 指 | 安徽承义律师事务所 | | 本律师 | 指 | 本所为本次发行指派的经办律师，即在本法律意见书签署页"经办 | | | | 律师"一栏中签名的律师 | | 天健会计所、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | 本次发行 | 指 | 苏州东山精密制造股份有限公司向特定对象发行股票的行为 | | 《预案》 ...

融资相关 - 2024年10月21日收到深交所关于向特定对象发行股票审核问询函[2] - 2024年12月17日审议通过发行股票预案（修订稿）等议案[3] - 发行募集资金总额调整为不超过14.04亿元[3] - 募集资金扣除费用后用于补充流动资金[3] - 发行事项需通过深交所审核并获证监会同意注册[3]

安徽承义律师事务所关于 苏州东山精密制造股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（五） 安徽承义律师事务所 ANHUI CHENGYI LAW FIRM 地址：安徽省合肥市怀宁路 200 号置地广场栢悦中心五层 邮编：230041 传真：0551-65608051 电话：0551-65609615 65609815 7-3-1 安徽承义律师事务所关于 苏州东山精密制造股份有限公司 2024年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（五） （2024）承义法字第00199-13号 致：苏州东山精密制造股份有限公司 根据本所与发行人签订的《聘请律师协议》，本所指派司慧、张亘律师以特聘 专项法律顾问的身份，参与本次发行工作。 本律师已依据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《适用意见第 18 号》等 有关法律、法规和规范性文件，按照中国证监会关于《编报规则第 12 号》的要求， 基于律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就本次发行所涉有关事 宜出具了承义法字（2024）第 00199-1 号《法律意见书》、（2024）第 00199-2 号 《律师工作报告》、（2024）第 0019 ...

股票简称：东山精密 股票代码：002384 苏州东山精密制造股份有限公司 Suzhou Dongshan Precision Manufacturing Co., Ltd. （苏州吴中区经济开发区善丰路 288 号） 向特定对象发行 A 股股票之募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （上海市广东路689号） 二〇二四年十二月 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本次证券依法发行后，发行人经营与收益的变化， 由发行人自行负责。 投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担证券依法 发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的 ...

业绩总结 - 报告期各期公司营业收入分别为317.93亿元、315.80亿元、336.51亿元和166.29亿元，扣非后归母净利润分别为15.77亿元、21.26亿元、16.15亿元和5.16亿元[7] - 2024年1 - 9月公司综合毛利率为13.65%，2023年度为15.18%，2022年度为17.60%，2021年度为14.67%[13] - 2024年1 - 9月公司扣非归母净利率为3.81%，2023年度为4.80%，2022年度为6.73%，2021年度为4.96%[13] - 2023年度和2024年1 - 9月公司营业收入分别较上年同期增加20.71亿元和39.66亿元，同比增长6.56%和17.62%[17] 市场与客户 - 报告期各期公司境外销售占营业收入的比例分别为78.62%、82.20%、83.21%和80.72%[7] - 报告期各期发行人向前五大客户销售收入占比分别为62.69%、66.84%、73.50%和73.74%[7] - 2024年1 - 9月公司向A公司销售收入为1334228.44万元，占营业收入比例50.41%[141] 产品数据 - 2023年度公司电子电路产品收入较2022年度增加14.42亿元，增长6.61%[19] - 2023年度公司新能源汽车精密组件产品收入较2022年度增长11.64亿元，增长65.46%[19] - 2024年1 - 9月公司电子电路产品收入较2023年1 - 9月增长20.22亿元，增长13.34%[23] - 2024年1 - 9月公司新能源汽车精密组件收入较2023年1 - 9月增长10.77亿元，增长61.09%[23] 未来展望 - 预计2025年全球电动车销量达2470万辆，2022 - 2025年年复合增长率32.20%，2030年将达4670万辆[56][83] - 预计中国2025年成为全球首个5G连接数达10亿的市场[57] - IDC预测2027年AI手机、AI电脑有望增长至8.27亿台、1.50亿台，2023 - 2027年复合增长率将达到100.7%、125.97%[79] 新产品和新技术研发 - 公司新开发的新能源汽车精密组件产品预计2025 - 2026年陆续进入量产阶段[82] 市场扩张和并购 - 公司于2016年收购MFLEX及其下属子公司[97] - 公司于2014年收购境外企业MOGL及其中国境内子公司牧东光电[98] - 公司于2023年收购AutoTech Mexico S.，业务未发生变化[103] - 公司于2023年1月收购晶端显示精密电子（苏州）有限公司，拓展车载显示模组业务[112] 其他新策略 - 公司主要聚焦消费电子和新能源两大核心赛道，投入电子电路和精密组件领域提升新质生产力[196]

深圳证券交易所： 由海通证券股份有限公司转来的《关于苏州东山精密制造股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120043 号，以下简称 审核问询函）奉悉。我们已对审核问询函所提及的苏州东山精密制造股份有限 公司（以下简称东山精密公司或公司）财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。 目 录 | 一、关于经营业绩…………………………………………………第 | 1—108 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于实控人资金来源及发行方案…………………………第 | 108—145 | 页 | 关于苏州东山精密制造股份有限公司 申请向特定对象发行股票审核问询函中 有关财务事项的说明 天健函〔2024〕5-31 号 一、 关于经营业绩 报告期各期，公司营业收入分别为 317.93 亿元、315.80 亿元、336.51 亿 元和 166.29 亿元，扣非后归属于母公司所有者净利润分别为 15.77 亿元、21.26 亿元、16.15 亿元和 5.16 亿元，最近一年及一期营业收入呈增长趋势，但扣非 后归母净利润分别同比下滑 24.08%、10.66%。2022 年以来，公司 ...

海通证券股份有限公司 关于苏州东山精密制造股份有限公司 调整向特定对象发行 A 股股票方案的核查意见 深圳证券交易所： 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"保荐人"）作为苏州东 山精密制造股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"）2024 年度向特定 对象发行 A 股股票并上市的保荐机构，根据《上市公司证券发行注册管理办法》 《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十一条、第十三条、 第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意 见第 18 号》（以下简称"《证券期货法律适用意见第 18 号》"）等有关法律法 规的规定，对公司调整本次发行的发行方案相关事宜进行了认真、审慎的核查， 具体情况如下： 7-4-4-1 一、公司关于本次发行方案调整履行的内部程序 根据发行人本次发行相关的董事会、股东大会会议资料，本次发行相关事项 已经公司第六届董事会第七次会议、2024 年度第二次临时股东大会会议审议通 过。根据发行人 2024 年度第二次临时股东大会的授权，公司于 2024 年 12 月 17 日召开第六届董事会第十五次会议，对本次发行方案进行了调整，有关股东大会 ...