财务基础信息 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，依据财政部相关准则确认和计量[11] - 会计年度为公历1月1日至12月31日[12] - 营业周期为12个月，以此划分资产和负债流动性[13] - 记账本位币为人民币[14] 财务管理制度 - 公司设置财务部，财务总监全面负责日常工作[4][5] - 公司有权推荐、任免下属控股子公司财务负责人[6] - 会计人员调动或离职需办清交接手续，移交清册一式三份[8] - 公司建立内部管理会计制度，包含牵制、稽核等制度[7] 会计处理方法 - 同一控制下企业合并以被合并方资产、负债账面价值为基础处理，差额调整资本公积或留存收益[15] - 非同一控制下企业合并购买方按公允价值计量合并成本，差额确认为商誉或计入当期损益[17] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[18] - 子公司少数股东应占权益和损益分别在相应报表单独列示[19] 金融工具处理 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，满足条件时终止确认[26][27] - 初始确认金融资产按业务模式和现金流量特征分类，初始以公允价值计量[27] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[30] - 公司以预期信用损失为基础，对部分金融资产和财务担保合同计提减值准备[34] 资产相关处理 - 存货可变现净值按存货估计售价减去相关成本和费用确定[42] - 取得合同的增量成本预期能收回的，确认为一项资产并摊销[44] - 公司对投资性房地产采用公允价值模式后续计量，变动计入当期损益[55] - 公司在资产负债表日对长期资产进行减值测试，减值损失确认后不得转回[68] 收入与费用处理 - 公司在履行合同履约义务，客户取得商品或服务控制权时，按分摊交易价格确认收入[81] - 国内销售商品以发出、客户收货验收合格等时确认收入，国外销售以办理完出口报关手续等时确认[82] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，按规定计量和确认[83][84] - 公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理[85] 薪酬与股份支付 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[73] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[77] - 权益结算股份支付以授予职工权益工具在授予日公允价值计量[78] - 现金结算股份支付按公司承担负债公允价值计量[78] 财务报告与预算 - 公司按月编制会计报表，向外提供资产负债表等报表[94][96] - 月度财务报告应于月度终了后10天内对外提供，季度应于季度终了后1个月内等[99] - 年度预算于上年第四季度编制，在年度董事会召开1个月前完成[108] - 公司总经理下达年度总体经营计划，经多部门流程审批后执行[111] 档案与票据管理 - 年度终了，会计档案由财务部门保管一年，第二年移交档案部门保管[120] - 存贮在硬盘上的会计数据备份每月不得少于四次，双备份应存放在不同地点保管[125] - 财务部统一负责公司各种票据的管理工作[128] - 票据应按规定时限、顺序等开具和使用，已用完票据须向财务部核销[130] 利润分配 - 公司交纳所得税后的利润，先弥补亏损，再提取法定公积金等，最后支付股东股利[103] - 法定公积金累计额达公司注册资本50%以上，可不再提取[103] - 法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%[103] - 公司董事会须在股东会会议召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项[103]

业绩总结 - 苏州胜利精密制造科技股份有限公司2024年1 - 9月营业收入25.97亿元，净利润 - 2865.20万元[9] - 安徽胜利精密制造科技有限公司2024年1 - 9月营业收入16.17亿元，净利润 - 7344.96万元[12] - 安徽飞拓新材料科技有限公司2024年1 - 9月营业收入262.77万元，净利润 - 1070.83万元[15] - 胜利科技（香港）有限公司2024年1 - 9月营业收入15720.01万美元，净利润 - 717.66万美元[18] - 苏州中晟精密制造有限公司2024年1 - 9月营业收入2851.51万元，净利润 - 576.76万元[20] 担保情况 - 2025年度对外担保累计总额度预计不超过27.15亿元人民币[3] - 安徽胜利精密制造科技2025年拟担保额度7亿元，占上市公司最近一期净资产比例21.20%[6] - 胜利科技（香港）2025年拟担保额度6亿元，占上市公司最近一期净资产比例18.18%[6] - 苏州中晟精密制造2025年拟担保额度1500万元，占上市公司最近一期净资产比例0.45%[6] - 苏州胜利精密制造科技2025年拟担保额度8亿元，占上市公司最近一期净资产比例24.23%[6] - 安徽飞拓新材料科技2025年拟担保额度3亿元，占上市公司最近一期净资产比例9.09%[6] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保总额为25.6亿元，占2023年末经审计净资产的75.63%[25] - 上市公司及控股子公司实际对外担保总余额为8.54亿元，占2023年末经审计净资产的25.23%[25] - 预计2025年度担保累计额度最高不超过27.15亿元，占2023年末经审计净资产的80.21%[25] 股权情况 - 截至2024年11月25日，公司控股股东高玉根持股比例8.16%，其一致行动人苏州富乐成股权投资合伙企业持股比例0.1%，合计持股8.26%[8] 资产负债情况 - 安徽胜利精密制造科技有限公司资产负债率79.78%[6] - 胜利科技（香港）有限公司资产负债率142.99%[6] - 苏州中晟精密制造有限公司资产负债率124.22%[6] - 苏州胜利精密制造科技股份有限公司2024年9月30日资产负债率54.97%[6] - 安徽飞拓新材料科技有限公司资产负债率59.36%[6] 其他 - 本次担保事项尚需提交公司股东会审议[5] - 相关担保协议未签订，额度可循环使用[22]

人员聘任与解聘 - 总经理由董事长提名或董事推荐，董事会聘任，任期三年可连聘连任[4][5] - 副总经理由总经理或董事长提名，董事会聘任[4] - 解聘总经理、副总经理由董事会决议[4] 审批权限 - 未达董事会审批权限但任一标准达3%的对外投资，由总经理办公会审批[7] - 任一标准均未达3%的对外投资，由总经理审批[7] - 特定金额关联交易事项由公司总经理办公会议审议批准[7] 职责与工作 - 总经理主持日常业务经营和管理，组织实施董事会决议[2] - 副总经理受总经理委托分管工作，总经理不在时代行职权[8] - 总经理组织工程项目招标并监督进度和预算执行[13] 考核与奖惩 - 考核总经理指标包括总资产、净资产等[20] - 任期成绩显著有现金、实物等奖励[20] - 经营业绩突出董事会应重奖，失职失误董事会追究责任[21] 其他规定 - 总经理辞职至少提前一月申请，经董事会同意离任[5] - 总经理办公会分例会和临时会，不定期召开[11] - 总经理不得自营或为他人经营同类业务[17] - 任期调离可进行离任审计[19] - 违反规定获利归公司，造成损害公司有权索赔[24] - 规定符合《公司法》和《公司章程》，自董事会通过生效[23]

股本与注册资本 - 公司总股本由3,441,517,719股变更为3,402,625,916股，注册资本由3,441,517,719元变更为3,402,625,916元[3] 对外担保 - 2025年度公司对外担保累计总额度预计不超过27.15亿元[12] 会议相关 - 第六届董事会第十四次会议于2024年11月26日上午10:00召开，5名董事实到[2] - 公司拟于2024年12月12日下午15:00召开2024年第一次临时股东会[14] 审计机构 - 拟聘任天衡会计师事务所为公司2024年度审计机构[11] 议案表决 - 《关于变更注册资本暨修订<公司章程>的议案》等多议案表决多为5票赞成，部分尚需提交股东会审议[3][4][5][6][8][9][10][11][12][13][14]

股本与注册资本 - 公司总股本由3,441,517,719股变更为3,402,625,916股[2] - 公司注册资本由人民币3,441,517,719元变更为人民币3,402,625,916元[2] - 《公司章程》中公司股份总数由3,435,818,166股变更为3,402,625,916股[5] 股份发行与转让 - 《公司章程》规定公司首次对社会公众公开发行的人民币普通股为4010万股[5] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助累计总额不得超过已发行股本总额的10%[6] - 股东会可授权董事会在三年内决定发行不超过已发行股份50%的股份[6] - 发起人持有的公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[7] - 公司董事等在任职期间每年转让的股份不得超过其所持公司股份总数的25%[7] - 公司董事等所持公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[7] - 公司董事等离职后半年内，不得转让其所持公司股份[7] - 公司董事等申报离任6个月后的12个月内，出售公司股票数量占比不得超过50%[7] 股东权利 - 连续180日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可要求查阅公司的会计账簿、会计凭证[8] - 单独或合并持有公司3%以上股份的普通股股东有权向公司提出提案，可在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人[11] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，在特定情形下有权书面请求监事会或董事会向人民法院提起诉讼[9] - 股东大会、董事会决议存在问题，股东有权自决议作出之日起60日内请求人民法院撤销[9] 股东大会 - 股东大会是公司权力机构，职权包括决定经营方针和投资计划等多项内容[10] - 股东大会以普通决议通过公司年度预算方案、决算方案[12] - 股东大会以特别决议通过股权激励计划和员工持股计划[12] - 股东大会拟讨论董事、监事选举事项时，通知中将充分披露候选人详细资料[12] - 发出股东大会通知后，无正当理由不应延期或取消，若出现该情形，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[12] - 公司召开股东大会地点为公司所在地，将设置会场以现场会议形式召开，还提供网络投票等方式[11] 董事会 - 董事会制订公司年度财务预算方案、决算方案[15] - 董事会在股东大会授权范围内决定公司对外投资等事项[15] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[16] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过，部分事项还需出席会议的三分之二以上董事同意[16] - 公司董事会审议关联交易时，关联董事应回避表决且不得代理其他董事行使表决权[16] 监事会 - 监事会可对违反规定的董事、高级管理人员提出罢免建议并依法提起诉讼[18] - 监事会发现公司经营异常可调查，必要时可聘请会计师事务所[18] - 监事会每6个月至少召开一次会议[19] 公司治理制度修订 - 公司拟对27项公司治理制度进行修订，其中1 - 26项经第六届董事会第十四次会议审议通过，第27项经第六届监事会第十一次会议审议通过[24][25] - 《股东会议事规则》等11项制度需提交2024年第一次临时股东会审议[24][25] - 修订后的治理制度全文于同日在巨潮资讯网披露[25]

临时股东会信息 - 公司2024年第一次临时股东会于2024年12月12日召开[1] - 现场会议15:00开始，网络投票9:15至15:00[1] - 股权登记日为2024年12月5日[1] 会议相关信息 - 会议地点为苏州市高新区浒关工业园金旺路6号1A会议室[2] - 议案一、四为特别决议事项，需2/3以上表决权通过[3][4] 登记信息 - 登记时间为2024年12月10日（9:00—11:30、13:00—16:00）[5] - 登记地点为公司证券部办公室[5] 投票信息 - 投票代码为362426，投票简称为胜利投票[9] 授权与议案 - 授权委托书有效期为2024年11月26日至12月12日[14] - 审议修订公司部分治理制度议案，子议案数为7[2]

股份转让限制 - 董监高任职期间和任期届满后六个月内，每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可一次全转[7] - 董监高新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售计入次年基数[8] - 董监高及5%以上股东6个月内买卖股票，收益归公司[9] - 任期届满前离职董监高，任期内和届满后6个月每年转让不超25%[13] - 离职半年内董监高不得转让股份[13] - 董监高因离婚分配股份后减持，任期内和届满后6个月每年转让不超25%[14] 买卖时间限制 - 董监高在年报、半年报公告前15日不得买卖[6] - 董监高在季报、业绩预告、快报公告前5日不得买卖[7] 信息申报 - 新任董监在任职通过后2个交易日委托申报个人及近亲属信息[10] - 新任高管在任职通过后2个交易日委托申报个人及近亲属信息[10] - 现任董监高信息变化后2个交易日委托申报[10] - 现任董监高离任后2个交易日委托申报个人及近亲属信息[10] 减持规定 - 董监高减持需提前十五个交易日报告披露，每次区间不超三个月[13] - 减持数量或时间过半需披露进展[13] 其他规定 - 董监高买卖股票及衍生品种前书面通知董事会秘书[14] - 董监高股份变动2个交易日内报告公告[15] - 董监高违规买卖，董事会收回收益并披露[15] - 董事会秘书季度检查披露情况，发现违规及时报告[16]

担保审议规则 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东会审议[2] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东会审议[2] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东会审议[2] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须经股东会审议[2] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30％须经股东会审议，且需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[2][3] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保须经股东会审议，相关股东不得参与表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[2][3] 担保审批与实施 - 应由董事会审批的对外担保，须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并决议[3] - 公司经理层负责实施具体担保行为[5] 担保合同管理 - 担保合同管理责任部门为公司财务部，每半年进行一次担保合同检查、清理[6]

审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事占半数以上，至少1名独董为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独董中会计专业人士担任[4] 任期与机构 - 任期与同届董事会一致，可连选连任[4] - 下设审计部为日常办事机构[6] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议，提前五天通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[13] - 表决方式多样，会议记录保存不少于10年[14][15] 实施细则 - 自董事会批准之日起执行，解释权归董事会[17][18]

审计机构续聘 - 公司2024年11月26日同意续聘天衡为2024年度审计机构，待股东会审议[1] - 董事会审计委员会认为天衡满足要求，董事会通过续聘议案[8][9] 审计机构情况 - 2023年末天衡合伙人85人，注会419人，较上年增12人[2] - 2023年业务收入61472.84万元，审计收入55444.33万元[2] - 2023年为95家上市公司提供年报审计，收费9271.16万元[2] - 2023年末计提职业风险基金1836.89万元，保险限额10000万元[3] - 近三年受证监会监管措施7次，行政处罚1次，涉2人次[3] 签字人员情况 - 拟签字注会纪纬、栗志强、质控复核吴舟近三年签核报告数[4]