公司表现 - 胜利精密在5个交易日内录得4个涨停，累计涨幅为47.51%，累计换手率为64.15% [1] - 今日成交量为1.09亿股，成交金额为4.86亿元，换手率为3.22% [2] - 最新A股总市值和流通市值均为151.08亿元 [3] 资金流动 - 两融余额为4.41亿元，其中融资余额为4.41亿元，较前一个交易日增加1876.53万元，环比增长4.44%，近5日累计增加7274.02万元，环比增长19.75% [3] - 龙虎榜数据显示，因连续三个交易日内涨幅偏离值累计达20%上榜1次，深股通累计净买入2067.50万元，营业部席位合计净买入9659.46万元 [3]

文章核心观点 - 胜利精密4个交易日内录得3个涨停，股价表现活跃，同时介绍了其成交量、成交金额、市值、两融余额及龙虎榜等情况 [1][2][3] 股价表现 - 胜利精密4个交易日内录得3个涨停，累计涨幅34.22%，累计换手率59.06% [1] 当日交易情况 - 截至9:38，该股今日成交量3.84亿股，成交金额14.92亿元，换手率11.30% [2] 市值情况 - 最新A股总市值达137.47亿元，A股流通市值137.47亿元 [3] 两融数据 - 该股最新（12月10日）两融余额为4.22亿元，融资余额4.22亿元，较前一交易日增加1544.48万元，环比增长3.80%，近4日累计增加5397.49万元，环比增长14.66% [3] 龙虎榜数据 - 该股因连续三个交易日内涨幅偏离值累计达20%上榜龙虎榜1次，深股通累计净买入2067.50万元，营业部席位合计净买入9659.46万元 [3]

股价情况 - 胜利精密股票2024年12月6、9、10日连续三日收盘涨幅偏离值累计达20%，属异常波动[3] 经营情况 - 公司生产经营正常，主营消费电子和汽车零部件业务，复合集流体项目处于研发等阶段[4] 信息披露 - 前期已披露信息无需更正、补充，无应披露未披露事项[4][6] 股东情况 - 控股股东及实控人未在异常波动期间买卖公司股票[5]

法律裁决 - 2018年5月25日裁定查封彭立群名下价值1.3亿元财产[3] - 2018年8月1日裁决彭立群支付补偿金38350.74万元等费用[3] 债务抵偿 - 2019年3月22日彭立群持有的苏州捷力15.23%股权作价7280万元抵偿债务[4] 和解协议 - 彭立群分三期支付执行款1.55亿元，已支付第一期500万元[6][8] - 徐某梅以不动产对1.55亿元债务提供抵押担保[7] 其他诉讼 - 未披露小额诉讼、仲裁17起，涉及金额约11977.26万元[9] 影响 - 签署和解协议推动业绩补偿款收回，对2024年利润影响不确定[10]

审计委员会职责与工作流程 - 公司制定了《董事会审计委员会年报工作规程》，旨在完善治理机制，加强内部控制建设，提高信息披露质量[1][2] - 审计委员会在年报编制和披露过程中，需确保信息的真实、准确、及时和完整[2] - 公司建立了董事会审计委员会、管理层和会计师事务所的年报审计沟通机制[2] - 审计委员会有权了解会计师事务所的审计工作进度及发现的问题，并督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告[3] - 审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，需再次审阅公司财务会计报表，形成书面意见[4] - 审计委员会需向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议[4] - 审计委员会需对年度审计费用的合理性进行讨论，并向董事会提出建议[5] - 审计委员会需根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告[5] 审计委员会委员行为规范 - 审计委员会委员在年度报告编制和审议期间负有保密义务，防止泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为[6] - 审计委员会委员在年度报告编制和审议期间以及中国证监会、深圳证券交易所规定的其他禁止期间，不得买卖公司股票[6]

重大合同定义 - 指标额1000万元以上（含）或以下但对生产经营有重大影响的合同[2] 审查制度适用范围 - 适用于公司及合并报表范围内全资、控股子公司[3] 审查管理部门 - 法务部是牵头、归口管理部门[4] 审查流程 - 律师审查各类重大合同，未经审查不得签署和付款[5][6] 审查时间 - 律师原则上3个工作日内反馈意见并出具文件[5]

内部控制制度修订 - 公司于2024年11月修订内部控制制度[1] 内控制度基本要素与活动 - 公司建立和实施内控制度考虑内部环境、目标设定等基本要素[4][5] - 公司内部控制活动涵盖销售及收款、采购等营运环节[6] 专门管理制度 - 公司应建立印章使用、票据领用等专门管理制度[7] 子公司管理控制 - 公司应制定对控股子公司的控制政策及程序[9] - 公司对控股子公司管理控制包括委派人员、督导计划等活动[9][10] 关联交易内控 - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[12] - 公司应明确股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[12] - 公司应确定并更新关联方名单[12] - 公司审议关联交易事项时关联董事和股东须回避表决[13] - 公司独立董事、监事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[14] 对外担保原则 - 公司对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[16] - 公司为控股股东等提供担保应要求对方提供反担保，为子公司等提供担保，其他股东应按比例提供担保或反担保[18] 募集资金使用 - 公司募集资金使用应遵循规范、安全、高效、透明原则，注重使用效益[21] - 公司应对募集资金专户存储，与银行、保荐机构签三方监管协议[23] - 公司内部审计部门每季度向董事会审计委员会报告募集资金使用情况[23] - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请会计师事务所对募集资金出具鉴证报告[24] 重大投资原则 - 公司重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[27] - 公司委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[27] - 公司董事会应定期了解重大投资项目执行进展和投资效益情况[28] 信息披露与保密 - 董事会秘书为公司对外发布信息主要联系人[30] - 出现重大影响情形时责任人应及时报告[30] - 公司应建立重大信息内部保密制度[30] - 公司应规范投资者关系活动确保信息披露公平性[30] 内控制度检查与报告 - 公司应对内控制度落实情况定期和不定期检查[33] - 公司应制定内部控制自查制度和年度计划[33] - 内部审计部门应检查监督并形成报告[34] - 董事会应依据内审报告形成内控自我评价报告[34] - 会计师事务所审计时应就财务报告内控出具意见[34] - 公司应在年报披露同时披露内控相关报告[37]

内幕信息管理 - 董事会负责内幕信息管理，董秘组织实施，证券部负责日常登记备案[2] 内幕信息界定 - 一年内重大资产交易、主要资产处置超30%属内幕信息[4] - 大股东或实控人持股变化大、新增借款或担保超上年末净资产20%等属内幕信息[5] 重大事项管理 - 重大事项制作进程备忘录，相关人员签名，主体配合[11] 信息保存与保密 - 内幕信息档案和备忘录保存至少10年[12] - 未经批准不得泄露内幕信息，对外报道需审核登记[13] 报送与追责 - 2个工作日内报送内幕交易自查和处罚结果[16] - 大股东擅自披露致损，公司保留追责权[17] 制度相关 - 制度解释与修订权归董事会，自批准日实施[20]

公司基本信息 - 公司于2010年6月8日在深交所上市，首次发行4010万股[6] - 公司注册资本为3,402,625,916元[7] - 公司整体变更设立时股份总数为36,031万股[13] 股东信息 - 发起人高玉根持股17,989.20万股，占比49.93%[14] - 发起人陈延良、徐家进、陈晓明均持股3,471.60万股，占比9.64%[14] 股份相关规定 - 股东会可授权董事会三年内决定发行不超已发行股份50%的股份[18] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[16] - 公司董事等人员股份转让有时间和比例限制[25] 股东权利与决议 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可查阅会计账簿等[29] - 股东会、董事会决议违规，股东可请求法院撤销[31] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可诉讼[31] 担保与资产审议 - 公司及控股子公司对外担保等特定情况须经股东会审议[37] - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[37] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[39] - 特定情形公司应在2个月内召开临时股东会[39] - 单独或合计持有公司10%以上股份的普通股股东等可请求召开临时股东会[43][44] 董事相关 - 董事任期3年，独立董事连续任职不得超过6年[73] - 董事会由6名董事组成，其中2名独立董事，设董事长1人[80] - 董事连续两次未出席董事会会议，董事会应提议解除其职务[75] 交易审批 - 董事会对部分交易审批权限涉及指标占比为10%，绝对金额涉及100万、1000万元[82][83] - 相关事项达一定标准需经董事会审议后提交股东会[83] - 未达董事会审批权限但任一标准达3%（含）的对外投资由总经理办公会审批[84] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[105] - 监事会每6个月至少召开一次会议[107] 财报与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内报送年度财报等[111] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[111] - 满足条件时，公司原则上每年现金分红不低于当年可分配利润的10%[115] 其他 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[123] - 公司合并、分立、减资等需通知债权人并公告[131][132] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[135]

独立董事任职限制 - 原则上最多在3家境内上市公司任职[3] - 董事会成员中至少1/3为独立董事[3] - 审计委员会中独立董事应过半数[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[5] - 至少包括1名会计专业人士[5] - 直接或间接持股1％以上或前十股东自然人股东及其直系亲属不得担任[7] - 在直接或间接持股5％以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、单独或合并持股1％以上股东可提候选人[9] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[11] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[11] 独立董事补选与解除 - 辞职或被解除致比例不符或欠缺会计专业人士，公司60日内补选[12][19] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议股东会解除职务[14] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事1/2以上同意[14] - 特定事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 审计委员会相关事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[17][18] 独立董事会议相关 - 审计委员会每季度至少开一次会，2/3以上成员出席方可举行[18] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[17] - 董事会及其专门委员会、独立董事专门会议应制作会议记录，独立董事签字确认[18] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[15] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[19] - 年度述职报告最迟在发出年度股东会会议通知时披露[20] 公司对独立董事支持 - 保证独立董事与其他董事同等知情权，定期通报运营情况并提供资料[22] - 董事会专门委员会开会，原则上不迟于会前三日提供资料和信息，资料保存至少十年[22] - 两名及以上独立董事认为会议材料有问题可书面要求延期，董事会应采纳[23] - 行使职权费用由公司承担[25] - 给予与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订预案，股东会审议通过并在年报披露[25] - 可建立独立董事责任保险制度[25] 重大事项汇报 - 管理层和财务总监及时向独立董事汇报年度经营等重大事项进展，安排实地考察并有书面记录[27] 细则施行 - 本细则自公司股东会审议通过之日起施行[30]