制度适用对象 - 适用于公司董事、高管等相关人员[3][4] 信息披露规则 - 特定情形可暂缓或豁免披露信息[6] - 需满足未泄漏等条件[6] - 决定时要填写表格并按流程审核确认[8] - 登记事项包含多项内容[8] 后续处理情况 - 难以保密或泄露应及时核实披露[9] - 原因消除或期限届满应及时公告[9] 责任与制度管理 - 确立责任追究机制惩戒违规人员[11] - 制度经董事会审议通过生效[13] - 董事会负责解释及修订[13] 知情人义务 - 知情人对相关事项负有保密义务[22] - 不当泄密愿承担法律责任[22] 制度附件 - 附件包括登记审批表等[14]

公司治理 - 2025年8月25日召开监事会会议，通过废止《监事会议事规则》议案[1] - 拟修订《公司章程》，取消监事会，职权由董事会审计委员会行使[1] - 修订及取消事项需股东大会批准[2] - 生效前监事会继续履职，通过后部分监事职务自然免除[2]

资金往来制度 - 规范公司与关联方及非关联方重大资金往来，防关联方非经营性占资[2][3] - 与关联方资金往来以真实交易为基础，规范减少不必要关联交易[4] 资金使用限制 - 不得通过拆借、委托贷款等方式向关联方提供资金[5] 交易义务与合同 - 与关联方交易需履行审批等义务，合同明确支付时间和处罚，按月结算[6] 监督与报告 - 财务按月核算统计，审计定期内审，财务审计机构出具专项说明[6][7] 责任与处理 - 设监督小组，董事长为第一责任人，发现占资董事会采取措施并报告[9][10]

担保定义 - 公司对外担保总额含对控股子公司及控股子公司对外担保之和[2] 管理机制 - 实行多层审核监督制度，财务部审核管理，董办复核披露，审计部监督[3] 担保条件 - 为法人担保需有业务关系且偿债与资信良好，特殊情况经同意也可[6] 审查资料 - 财务部审查申请担保单位需其提供基本资料、财务报告等多项资料[8] 审议规则 - 董事会审议需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[10] - 关联担保关联董事无表决权，无关联董事不足3人提交股东会[11] - 7种担保需股东会批准，含超净资产50%、超总资产30%等[11] 股东会表决 - 超总资产30%议案需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[12] - 对股东等关联方担保议案，相关股东不参与，其他股东过半数通过[12] 合同备案 - 担保合同签署后7日内报送财务部登记备案[14] 后续管理 - 财务部负责登记注销，保管合同及证明并记录事项[17] - 经办责任人关注被担保单位情况，有风险及时报告[17] - 财务部检测被担保单位和项目，有风险提办法上报[19] - 被担保单位债务到期未履行，财务部及时通报[19] 风险防范 - 提供担保采用反担保，不能履约启动追偿程序并报告董事会[19] - 一般保证人未经董事会批准不得先行担责[19] - 债权人放弃物的担保，未经批准不得擅自履行全部责任[19] 责任追究 - 董事、高管越权签合同造成损害，公司追究责任[22] - 责任人违规造成损失应承担赔偿责任[22] 监督检查 - 建立担保业务监督检查制度，发现问题及时纠正完善[23]

内部控制制度责任 - 公司董事会对内部控制制度建立健全和有效实施负责，重要制度须经董事会审议通过[3] 审计委员会构成 - 审计委员会成员全部由董事组成，独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士[6] 内部审计部门工作 - 内部审计部门对审计委员会负责，至少每季度报告一次工作[10] - 内部审计部门应在每个会计年度结束前两个月提交次一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[11] - 内部审计部门工作底稿等资料以审计项目为单位归档管理，保存时间遵守档案管理规定[12] - 内部审计部门有权参加公司有关会议，参与制定和修改有关规章制度[12] - 内部审计部门有权要求有关单位按时报送相关资料，审查评价内部控制制度[13] - 内部审计部门有权对阻挠工作及拒绝提供资料的部门和个人，建议追究责任[14] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[21] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[25] 内部审计档案管理 - 内部审计人员借阅公司内部审计档案须经部门负责人批准，其他人员须经董事长批准[12] - 审计档案销毁须经董事会审计委员会同意并经董事长签字，销毁时需指定人员监销，销毁清册长期保存[12] 内部审计对象与内容 - 内部审计对象包括公司各部门、分支机构、控股子公司等及相关人员[16] - 内部审计涵盖销货及收款等与财务报告和信息披露事务相关业务环节[16] - 内部审计内容有内部管理与控制、业务经营活动等七方面[17] 内部审计形式 - 内部审计形式包括现场审计、非现场审计、联合审计等[18][19] 内部控制审查重点 - 内部控制审查和评价重点关注大额非经营性资金往来等事项相关制度[21] 特定事项审计 - 重要对外投资、购买和出售资产等事项发生后及时进行审计[22][23][24] - 审计对外投资事项重点关注审批程序、合同履行等内容[23] - 审计业绩快报重点关注是否遵守会计准则及会计政策估计情况[26] - 内部审计部门审查信息披露事务管理制度，关注制度制定、重大信息规定、保密措施等[27] 报告与披露 - 董事会或审计委员会应出具内部控制自我评价报告，包含声明、总体情况等内容[29] - 公司聘请会计师事务所审计时，应要求其出具内部控制审计报告[30] - 会计师事务所出具非标准无保留结论审计报告，董事会等需做专项说明[30] - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站披露自我评价和审计报告[30] 考核与处理 - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标，查处违规责任人[32] - 公司建立内部审计部门激励约束机制，监督考核其人员工作[32] - 内部审计人员违规，对相关责任人处理，涉嫌犯罪移送司法[32] - 被审计单位违规，公司责令改正，处理相关责任人[33] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过生效，解释权归董事会[35]

制度制定 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] 平台要求 - 公司在互动易平台发布信息应恪守诚信，以指定媒体为准[4] 回复规范 - 回复不得涉及未公开重大信息，应提示风险[6][7] 管理部门 - 董事会办公室对口管理，董秘审核，重要回复可报董事长审批[10] 制度生效 - 制度由董事会制定修订，审议通过之日起生效[13]

公司管理架构 - 公司设总经理1人，副总经理若干人，财务负责人1名[7,11,13] 总经理办公会 - 总经理办公会至少每二个月召开一次，必要时可随时召集[17] - 总经理办公会会议决定/决议保存期不少于10年[16] 总经理权限 - 总经理决策部分事项时应召开总经理办公会[17] - 总经理经办公会讨论后，有权决定年度累计不超公司最近一期经审计净资产10%的经营事项[19] 总经理报告 - 总经理应定期书面报告工作，报告可口头或书面，董事会要求书面时应执行[21][22] - 遇重大事项，总经理及高管应半小时内报告董事长[22] 绩效考核 - 董事会负责高管绩效评价，总经理负责其他管理人员绩效考核[23] 薪酬激励 - 总经理应建立薪酬与绩效、个人业绩相联系的激励机制并处罚违规人员[23] - 拟定薪酬或激励安排应以业绩评价为依据，高管不参与自身评价[24] 违规处理 - 高管违法失职致公司损失，应给予经济处罚、处分直至追究法律责任[24] 细则修改 - 国家法律等修改、董事会决定时须修改细则，由总经理组织，经董事会批准生效，解释权归董事会[26] 高管辞职 - 高管可任期届满前辞职，程序和办法由聘任合同规定[28] 未尽事宜 - 细则未尽事宜按中国法律、法规、规范性文件及公司章程执行[28]

风险投资范围 - 不适用固定收益类或承诺保本投资等特定证券投资[2] 投资限制时期 - 特定资金使用阶段十二个月内不得进行风险投资[3][4] 审议要求 - 累计投资超5000万的风险投资需经董事会、股东会审议[6] - 股票等投资无论金额均需经董事会、股东会审议等[6] 责任人 - 董事长为风险投资管理第一责任人[8] - 总经理为风险投资项目运作和处置直接责任人[8] 检查与披露 - 审计部年末对风险投资项目全面检查[8] - 决议后两日内向深交所提交相关文件[11] - 股票等投资至少披露多项内容[12][15] 保密与报告 - 相关人员在信息未公开前负有保密义务[11] - 风险投资重大情况应第一时间向董事长报告[11]

信息披露管理 - 公司制定外部信息使用人管理制度加强信息披露管理[2] - 定期报告披露前相关人员负有保密义务[2] 资料报送规定 - 向有关单位提前报送资料应提醒保密并纳入知情人范围[3] - 无依据不得提前报送年度统计报表[4] - 向特定外部人报送信息时间不得早于业绩快报披露时间[5] 未公开信息管理 - 特殊情况提供未公开重大信息需对方签保密协议[3] - 向外部提供未公开信息需报备并保管材料十年[4] 违规处理 - 外部单位或个人不得泄露未公开重大信息[4] - 泄密应通知公司，公司向交易所报告并公告[4] - 违规使用信息公司将依法追责[4]

股东会召开规则 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[2] 提议与反馈规则 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后十日内反馈，同意则五日内发通知[5] - 单独或合计持有公司百分之十以上股份的普通股股东请求召开临时股东会，董事会应在十日内反馈[6] 临时提案规则 - 单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东，可在股东会召开十日前提出临时提案，召集人两日内发补充通知[9] 通知与登记规则 - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前公告通知股东[9] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且登记日确认后不得变更[10] 延期与取消规则 - 发出股东会通知后，若延期或取消，召集人应在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[10] 投票规则 - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日的交易时间，互联网投票9:15开始，现场会结束当日15:00结束[12] - 单一股东及其一致行动人权益股份比例30%及以上或选两名以上独立董事时，采用累积投票制[15] - 股东违规买入超部分股份三十六个月内不得行使表决权，不计入出席有表决权股份总数[15] 投票权征集规则 - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[15] 决议通过规则 - 股东会就回购普通股作出决议，应经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[20] 记录与实施规则 - 会议记录保存期限不少于十年[19] - 公司应在股东会结束后两个月内实施派现、送股或转增股本方案[19] 决议撤销规则 - 股东可自决议作出之日起六十日内，请求法院撤销违规股东会决议[20] 表决方式规则 - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[17] - 未填、错填等表决票视为弃权[17] 中小投资者规则 - 股东会审议影响中小投资者利益重大事项时，对中小投资者表决单独计票并披露[14] 信息披露规则 - 公告、通知等应在符合规定的媒体和交易所网站公布[23] 其他规则 - 规则未尽事宜按法律法规和章程规定执行[23] - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[23] - 规则自股东会审议通过之日起生效，原2023年10月版本废止[23] - 规则由公司董事会负责解释[23]