龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核 中心意见落实函之回复 天职业字[2023]49398 号 目 录 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函之回 复 1 （如无特别说明，本回复所述的词语或简称与《龙星化工股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券募集说明书（修订稿）》（以下简称"募集说明书"）中"释 义"所定义的词语或简称具有相同的含义。在本回复中，若合计数与各分项数值相加 之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。） 问题一 发行人在 2019年至 2021年与刘红山（公司实际控制人刘江山之弟）实际控制的 沙河市奥翔运输有限公司及沙河市通泰汽车运输公司发生运输关联交易。公司未将 前述两家运输公司认定为关联方，相关关联交易未按规定履行决策程序和信息披露 义务。针对上述事项，河北证监局对发行人采取行政监管措施，我所对公司发送 《关于对龙星化工股份有限公司的监管函（公司部监管函[2023]第 57 号）》。2022 年 6 月和 2023 年 4 月发行人披露了会计差错更正公告。 请发行人补充说明：（1）发行人与沙河市奥翔运输有限公司及沙河市通泰汽车 两家运输公司发生运 ...

龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核 问询函之回复 天职业字[2023]49744 号 目 录 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复 1 关于龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复 天职业字[2023]49744 号 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 11 日出具的《关于龙星化工股份有限公司申请向不特定对象 发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕120122 号）（以下简称"问询 函"）已收悉，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"） 作为龙星化工股份有限公司（以下简称"龙星化工"、"发行人"、"公司"）本次申请 向不特定对象发行可转换公司债券的申报会计师，对问询函相关问题逐项进行了落实， 现对问询函回复如下，请审核。 （如无特别说明，本回复所述的词语或简称与《龙星化工股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券募集说明书（修订稿）》（以下简称"募集说明书"）中"释 义"所定义的词语或简称具有相同的含义。在本回复中，若合计数与各分项数值相加 之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。） ...

股票简称：龙星化工 证券代码：002442 关于龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函之回复 保荐机构（主承销商） （山东省济南市市中区经七路 86 号） 二〇二三年十一月 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 11 日出具的《关于龙星化工股份有限公司申请向不特定 对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕120122 号）（以下简 称"问询函"）已收悉，中泰证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"保荐 人"）作为龙星化工股份有限公司（以下简称"龙星化工"、"发行人"、"公司"） 本次申请向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构（主承销商），会同龙星 化工、北京市天元律师事务所（以下简称"发行人律师"）、天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方对问询函相关问题逐 项进行了落实，现对问询函回复如下，请审核。 如无特别说明，本回复所述的词语或简称与《龙星化工股份有限公司向不特 定对象发行可转换公司债券募集说明书（修订稿）》（以下简称"募集说明书"） 中"释义"所定义的词语或简称具有相同的含义。 | 字体 | 释义 | | ...

6-1 发行人最近三年的财务报告及其审计报告以及最近一 期的财务报告 | 序号 | 文件 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 2020年度审计报告龙星化工股份有限公司审计报告天职业字 [2021]18157 号 | 1 | | 2 | 2021 年度审计报告龙星化工股份有限公司审计报告天职业字 [2022]15325 号 | 104 | | 3 | 2022 年度审计报告龙星化工股份有限公司审计报告天职业字 [2023 20364 = | 199 | | 4 | 龙星化工股份有限公司前期会计差错更正的专项说明天职业字 [2022]33047 号 | 292 | | રે | 龙星化工股份有限公司前期会计差错更正的专项说明天职业字 [2023]31599 号 | 304 | | 6 | 一期财务报表 | 315 | 天职业字[2021]18157 号 | | 目 | 求 | | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告- | | | -1 | | 2020 年度财务报表一 | | | -6 | | 2020 年度财务报表附注- | | | -18 | 6-1 ...

龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核 中心意见落实函之回复 天职业字[2023]49398 号 目 录 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函之回 复 1 关于龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函之回复 天职业字[2023]49398 号 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 10 月 26 日出具的《关于龙星化工股份有限公司申请向不特定对 象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕120159 号）（以下 简称"意见落实函"）已收悉，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "申报会计师"）作为龙星化工股份有限公司（以下简称"龙星化工"、"发行人"、 "公司"）本次申请向不特定对象发行可转换公司债券的申报会计师，对意见落实函 相关问题逐项进行了落实，现对意见落实函回复如下，请审核。 （如无特别说明，本回复所述的词语或简称与《龙星化工股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券募集说明书（修订稿）》（以下简称"募集说明书"）中"释 义"所定义的词语或简称具有相同的含义。在本回复中，若合计数与各分项数值 ...

关于向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函回复 及募集说明书等申请文件财务数据更新的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 龙星化工股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 26 日收到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于龙星化 工股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核中心 意见落实函》（审核函〔2023〕120159 号）（以下简称《落实函》）。深 交所对公司向不特定对象发行可转债申请文件进行了审核，相关事项 由公司予以落实，具体内容详见公司于 2023 年 10 月 27 日在巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）披露的龙星化工股份有限公司关于收到 深圳证券交易所《关于龙星化工股份有限公司申请向不特定对象发行 可转换公司债券的审核中心意见落实函》的公告（公告编号：2023- 046）。 公司收到《落实函》后，按照要求会同中介机构对问题进行了认 真研究和逐项落实，并对落实函提出的问题进行了逐项回复和说明。 具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.c ...

股票简称：龙星化工 证券代码：002442 关于龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核中心意见落实函之回复 （山东省济南市市中区经七路 86 号） 二〇二三年十一月 保荐机构（主承销商） 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 10 月 26 日出具的《关于龙星化工股份有限公司申请向不特 定对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕120159 号） （以下简称"落实函"）已收悉，中泰证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、 "保荐人"）作为龙星化工股份有限公司（以下简称"龙星化工"、"发行人"、"公 司"）本次申请向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构（主承销商），会同 龙星化工、北京市天元律师事务所（以下简称"发行人律师"）、天职国际会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方对问询函相关问 题逐项进行了落实，现对落实函回复如下，请审核。 如无特别说明，本回复所述的词语或简称与《龙星化工股份有限公司向不特 定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称"募集说明书"）中"释义" 所定义的词语或简称具有相同的含义。 本审核问询函回复中的 ...

股票简称：龙星化工 证券代码：002442 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 11 日出具的《关于龙星化工股份有限公司申请向不特定 对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕120122 号）（以下简 称"问询函"）已收悉，中泰证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"保荐 人"）作为龙星化工股份有限公司（以下简称"龙星化工"、"发行人"、"公司"） 本次申请向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构（主承销商），会同龙星 化工、北京市天元律师事务所（以下简称"发行人律师"）、天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方对问询函相关问题逐 项进行了落实，现对问询函回复如下，请审核。 关于龙星化工股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函之回复 保荐机构（主承销商） （山东省济南市市中区经七路 86 号） 二〇二三年十一月 问题 1 报告期内，公司主营业务收入以境内销售为主，境外销售收入快速增长， 由 2020 年度的 11,796.51 万元增至 2022 年度的 96,088.18 万元。报告期内，发 行人综合毛利率分别为 14.2 ...