财务审计 - 审计报告签署日期为2025年03月31日，审计机构为上会会计师事务所（特殊普通合伙）[2] 资产负债 - 2024年末公司合并财务报表存货账面余额为47,598.73万元，存货跌价准备金额为208.32万元[8] - 2024年12月31日货币资金期末余额为311,161,722.38元，期初余额为401,956,581.14元[18] - 2024年12月31日应收票据期末余额为2,127,000.00元，期初余额为1,000,000.00元[18] - 2024年12月31日应收账款期末余额为1,043,065,975.33元，期初余额为900,390,594.22元[18] - 2024年12月31日应收款项融资期末余额为690,583,293.74元，期初余额为599,376,626.95元[18] - 2024年12月31日预付款项期末余额为32,674,901.88元，期初余额为30,660,535.37元[18] - 公司资产总计期末余额为44.11亿元，期初余额为38.04亿元，增长16%[19][21] - 公司负债合计期末余额为25.70亿元，期初余额为20.82亿元，增长23%[20] - 公司所有者权益合计期末余额为18.42亿元，期初余额为17.22亿元，增长7%[20][21] - 母公司资产总计期末余额为35.61亿元，期初余额为30.72亿元，增长16%[22][24] - 母公司负债合计期末余额为19.48亿元，期初余额为14.98亿元，增长30%[23][24] - 母公司所有者权益合计期末余额为16.13亿元，期初余额为15.74亿元，增长2%[23][24] - 公司固定资产期末余额为14.52亿元，期初余额为7.72亿元，增长88%[19] - 公司在建工程期末余额为2756.75万元，期初余额为3.06亿元，下降91%[19] - 公司长期借款期末余额为6.81亿元，期初余额为3.75亿元，增长82%[20] - 公司应付债券期末余额为7.56亿元，期初余额为0，新增7.56亿元[20] 经营业绩 - 2024年度公司营业收入金额为435,542.89万元[7] - 2024年度营业总收入43.55亿元，2023年度为42.72亿元，同比增长1.95%[25] - 2024年度营业总成本42.17亿元，2023年度为41.44亿元，同比增长1.78%[25] - 2024年度净利润1.42亿元，2023年度为1.10亿元，同比增长28.70%[26] - 2024年度基本每股收益0.2907元，2023年度为0.2276元，同比增长27.72%[26] - 2024年度稀释每股收益0.2528元，2023年度为0.2276元，同比增长11.07%[26] - 母公司2024年度营业收入39.62亿元，2023年度为39.83亿元，同比下降0.55%[27] - 母公司2024年度营业成本36.47亿元，2023年度为36.81亿元，同比下降0.92%[27] - 母公司2024年度净利润6829.46万元，2023年度为8775.70万元，同比下降22.18%[27] - 2024年度税金及附加2119.50万元，2023年度为2502.41万元，同比下降15.30%[25] - 2024年度销售费用2669.98万元，2023年度为2947.00万元，同比下降9.39%[25] 现金流 - 2024年合并报表经营活动销售商品、提供劳务收到现金36.29亿元，2023年为34.47亿元[29] - 2024年合并报表经营活动收到税费返还697.96万元，2023年为1596.28万元[29] - 2024年合并报表经营活动现金流量净额为 - 5823.86万元，2023年为1.28亿元[30] - 2024年合并报表投资活动现金流入小计4.45亿元，2023年为220.88万元[30] - 2024年合并报表筹资活动现金流入小计18.91亿元，2023年为15.09亿元[30] - 2024年母公司报表经营活动销售商品、提供劳务收到现金31.10亿元，2023年为29.46亿元[32] - 2024年母公司报表经营活动现金流量净额为1.34亿元，2023年为801.95万元[32] - 2024年母公司报表投资活动现金流入小计7.79亿元，2023年为168.20万元[32] - 2024年母公司报表筹资活动现金流入小计14.47亿元，2023年为10.87亿元[32] - 2024年合并报表现金及现金等价物净增加额为 - 2280.82万元，2023年为9374.03万元[30] 权益变动 - 本期所有者权益增减变动金额为38355019.52元，其中股本增加12478525元，其他权益工具增加11981233.59元，资本公积增加26542289.81元，库存股增加19527533.34元，其他综合收益减少253667元，盈余公积增加6829456.53元，未分配利润增加2587789.60元[43] 其他 - 公司注册资本为人民币50,328.4269万元[50] - 公司财务报表于2025年3月31日经董事会批准报出[51] - 公司自2024年起执行《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，对财务报表无影响，影响金额为0.00元[199] - 公司自2024年起执行《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，对财务报表无影响，影响金额为0.00元[199] - 公司自2024年起提前执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，对财务报表无影响，影响金额为0.00元[199]

交易概况 - 公司拟6837.8324万元购买中豪·熙湖悦府项目27号楼栋[3] - 交易标的总建筑面积12338.67平方米，配套地下车位127个[10] 关联方情况 - 关联方中豪房地产注册资本3800万元，刘英飞持股100%[6] - 中豪房地产2024年末资产总额116724.45元、负债总额104174.66元等[10] 交易安排 - 评估标的资产值7391.52万元，协商成交价格6837.8324万元[12][13] - 买方分期付款，分四次支付[17][18] - 交房时间暂定为2026年12月31日[19] 审议情况 - 2025年3月31日董事会审议通过购买资产暨关联交易议案[4][26] - 监事会认为交易符合战略，方案可行等[27][28] - 保荐机构对交易事项无异议[29]

会计师事务所情况 - 2024年末上会有合伙人112名、注会553名，签过证券审计报告注会185名[2] - 2024年度业务收入68343.78万元，审计收入47897.88万元，证券收入20445.12万元[4] - 为72家上市公司提供2024年年报审计服务，收入8137.03万元，同行业客户47家[4] 公司审计相关 - 2024年11月公司审议通过聘上会为2024年度审计机构[4][7] - 上会对公司财报和内控审计均出具标准无保留意见报告[5][6] - 2024 - 2025年公司审计委与上会多次沟通并审议议案[7][8]

2024年情况 - 监事会召开12次会议[3] - 董事会运作规范、决策程序合法[6] - 财务管理规范，执行内控制度和财税政策[7] - 关联交易程序合规，定价公允[8] 2025年展望 - 监事会贯彻战略方针，维护股东和公司利益[13] - 监事会加强重大事项监督，防范风险[13]

独立董事评估 - 公司对独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 李馨子等三位独立董事未任他职且无利害关系，符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月31日[2]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100.00%[3] 未来展望 - 公司总体战略目标是建成国际知名炭黑基地，打造知名品牌[5] 新策略 - 制定《流动资金管理制度》等规范资金活动[10] - 制定各业务板块采购等三方面控制流程[11] - 建立存货和固定资产管理控制流程[13] - 建立各相关板块销售业务流程[14] - 制定《对外担保管理办法》规范担保行为[16] - 建立财务报告相关控制流程[17] - 建立合同管理三方面控制程序[19] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准以营收为基数，重要性5‰，一般性0.5‰[23] - 财务报告内控重大、重要缺陷有相应定性标准[24][25][27][28] - 非财务报告内控缺陷认定参照财务报告，有重大缺陷迹象[32] 内控情况 - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[33][34] - 内控评价报告基准日公司保持有效财务报告内控[35][36] - 上会会计师事务所认为公司2024年12月31日保持有效财务报告内控[37] - 保荐机构认为公司内控符合要求，评价报告真实客观[39]

子公司业绩 - 精细化工2024年营收11.23亿元，净利润4228.26万元[6] - 山西龙星2024年营收3.83亿元，营业利润3279.44万元[8] - 河北新珑2024年营收3237.57万元，净利润14.47万元[11] 担保情况 - 2025年拟为四家子公司提供不超14亿担保额度[4] - 截至2024年底，实际担保额4.59亿，占比明确[14] - 担保有效期至2025年年度股东大会召开[4]

公司战略 - 总体战略目标是建成国际知名优质炭黑生产基地，打造中国名牌、国际知名品牌[7] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100.00%[5] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 财务报告内部控制缺陷评价重要性水平为公司营业收入的5‰[24] - 财务报告内部控制缺陷评价一般性水平为0.5‰[25] - 识别出高级管理层舞弊行为等可视为重大缺陷[26] - 沟通后重要缺陷未在合理期间纠正等表明非财务报告内控可能有重大缺陷[30] - 公司决策程序不科学等情况可认定非财务报告内控缺陷[31] - 报告期内公司无财务、非财务报告内部控制重大及重要缺陷[29][32] 制度建设 - 公司建立以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构并规范相关制度[5] - 公司建立全面人力资源管理制度，涵盖多方面内容[9] - 公司制订多项资金活动管理办法，规范投资、筹资和资金运营活动[12] - 公司制定采购业务主要控制流程，加强采购各环节控制[13] - 公司建立销售业务相关流程，设置岗位明确职责并形成审核程序[16] - 公司制定《信息知情人登记管理制度》等内部控制制度及规范性文件[22] - 公司建立统一财务管理信息系统，支持财务管理需要[23] 未来展望 - 公司将继续完善内部控制制度，提升治理水平[33]

募集资金情况 - 2024年2月1日发行7,547,539张可转债，募资7.547539亿元，净额7.453151767亿元[1] - 2024年度投入募资总额6.9656549733亿元，累计投入同额[15] - 截至2024年12月31日，募资余额5264.146228万元[4] 项目投资情况 - 山西龙星项目（一期）投资进度93.46%，2024年效益2430.802145万元[15] - 募投项目2024年8月试生产，11月达预定可使用状态[15] 资金使用情况 - 2024年3月用373,571,011.74元募资置换自筹资金[16] - 2024年1月同意用不超7亿闲置募资现金管理，期限12个月[16] 其他情况 - 截至2024年12月31日，理财及利息收入净额389.178291万元[4] - 报告期内无募资项目资金使用变更及违规情形[10][11]

委托理财安排 - 拟用不超5亿元闲置自有资金委托理财，额度内可滚动使用[1][2][4] - 决议有效期自2025年3月31日起1年[5] - 投资品种为期限不超12个月的高安全性、高流动性理财产品[1][6] 审议情况 - 2025年3月31日董事会、监事会审议委托理财议案均全票通过[9][11] 风险与管理 - 理财投资受市场波动影响，短期收益不可预期[12] - 按原则开展理财，财务分析跟踪，审计部监督[13][14] 保荐意见 - 保荐机构对委托理财事项无异议[16]