会计师事务所情况 - 2024年末上会有合伙人112名、注会553名，签过证券审计报告注会185名[2] - 2024年度业务收入68343.78万元，审计收入47897.88万元，证券收入20445.12万元[4] - 为72家上市公司提供2024年年报审计服务，收入8137.03万元，同行业客户47家[4] 公司审计相关 - 2024年11月公司审议通过聘上会为2024年度审计机构[4][7] - 上会对公司财报和内控审计均出具标准无保留意见报告[5][6] - 2024 - 2025年公司审计委与上会多次沟通并审议议案[7][8]

2024年情况 - 监事会召开12次会议[3] - 董事会运作规范、决策程序合法[6] - 财务管理规范，执行内控制度和财税政策[7] - 关联交易程序合规，定价公允[8] 2025年展望 - 监事会贯彻战略方针，维护股东和公司利益[13] - 监事会加强重大事项监督，防范风险[13]

独立董事评估 - 公司对独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 李馨子等三位独立董事未任他职且无利害关系，符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月31日[2]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100.00%[3] 未来展望 - 公司总体战略目标是建成国际知名炭黑基地，打造知名品牌[5] 新策略 - 制定《流动资金管理制度》等规范资金活动[10] - 制定各业务板块采购等三方面控制流程[11] - 建立存货和固定资产管理控制流程[13] - 建立各相关板块销售业务流程[14] - 制定《对外担保管理办法》规范担保行为[16] - 建立财务报告相关控制流程[17] - 建立合同管理三方面控制程序[19] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准以营收为基数，重要性5‰，一般性0.5‰[23] - 财务报告内控重大、重要缺陷有相应定性标准[24][25][27][28] - 非财务报告内控缺陷认定参照财务报告，有重大缺陷迹象[32] 内控情况 - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[33][34] - 内控评价报告基准日公司保持有效财务报告内控[35][36] - 上会会计师事务所认为公司2024年12月31日保持有效财务报告内控[37] - 保荐机构认为公司内控符合要求，评价报告真实客观[39]

子公司业绩 - 精细化工2024年营收11.23亿元，净利润4228.26万元[6] - 山西龙星2024年营收3.83亿元，营业利润3279.44万元[8] - 河北新珑2024年营收3237.57万元，净利润14.47万元[11] 担保情况 - 2025年拟为四家子公司提供不超14亿担保额度[4] - 截至2024年底，实际担保额4.59亿，占比明确[14] - 担保有效期至2025年年度股东大会召开[4]

公司战略 - 总体战略目标是建成国际知名优质炭黑生产基地，打造中国名牌、国际知名品牌[7] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100.00%[5] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 财务报告内部控制缺陷评价重要性水平为公司营业收入的5‰[24] - 财务报告内部控制缺陷评价一般性水平为0.5‰[25] - 识别出高级管理层舞弊行为等可视为重大缺陷[26] - 沟通后重要缺陷未在合理期间纠正等表明非财务报告内控可能有重大缺陷[30] - 公司决策程序不科学等情况可认定非财务报告内控缺陷[31] - 报告期内公司无财务、非财务报告内部控制重大及重要缺陷[29][32] 制度建设 - 公司建立以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构并规范相关制度[5] - 公司建立全面人力资源管理制度，涵盖多方面内容[9] - 公司制订多项资金活动管理办法，规范投资、筹资和资金运营活动[12] - 公司制定采购业务主要控制流程，加强采购各环节控制[13] - 公司建立销售业务相关流程，设置岗位明确职责并形成审核程序[16] - 公司制定《信息知情人登记管理制度》等内部控制制度及规范性文件[22] - 公司建立统一财务管理信息系统，支持财务管理需要[23] 未来展望 - 公司将继续完善内部控制制度，提升治理水平[33]

募集资金情况 - 2024年2月1日发行7,547,539张可转债，募资7.547539亿元，净额7.453151767亿元[1] - 2024年度投入募资总额6.9656549733亿元，累计投入同额[15] - 截至2024年12月31日，募资余额5264.146228万元[4] 项目投资情况 - 山西龙星项目（一期）投资进度93.46%，2024年效益2430.802145万元[15] - 募投项目2024年8月试生产，11月达预定可使用状态[15] 资金使用情况 - 2024年3月用373,571,011.74元募资置换自筹资金[16] - 2024年1月同意用不超7亿闲置募资现金管理，期限12个月[16] 其他情况 - 截至2024年12月31日，理财及利息收入净额389.178291万元[4] - 报告期内无募资项目资金使用变更及违规情形[10][11]

委托理财安排 - 拟用不超5亿元闲置自有资金委托理财，额度内可滚动使用[1][2][4] - 决议有效期自2025年3月31日起1年[5] - 投资品种为期限不超12个月的高安全性、高流动性理财产品[1][6] 审议情况 - 2025年3月31日董事会、监事会审议委托理财议案均全票通过[9][11] 风险与管理 - 理财投资受市场波动影响，短期收益不可预期[12] - 按原则开展理财，财务分析跟踪，审计部监督[13][14] 保荐意见 - 保荐机构对委托理财事项无异议[16]

业绩数据 - 2024年营业收入43.55亿元，较2023年增长1.95%[2][7][9] - 2024年净利润1.42亿元，较2023年增长28.70%[2][7] - 2024年末总资产44.11亿元，较2023年末增长15.97%[2][3] - 2024年末净资产18.41亿元，较2023年末增长6.93%[2][3] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额 - 5823.86万元，较2023年下降145.58%[2][15] - 2024年投资活动现金流量净额 - 3.86亿元，同比下降6.63%[15] - 2024年筹资活动现金流量净额4.21亿元，同比增长11.09%[15] - 2024年现金及等价物净增加额 - 2280.82万元，同比下降124.33%[15] 资产负债 - 2024年末固定资产14.52亿元，占总资产32.93%，较年初增长12.63%[4] - 2024年末短期借款3.14亿元，占总资产7.12%，较年初下降14.78%[6] - 2024年末长期借款6.81亿元，占总资产15.44%，较年初增长5.59%[6] 其他收支 - 2024年研发费用3860.85万元，较2023年增长37.60%[11] - 2024年投资收益 - 106.81万元，占利润总额 - 0.66%[13]

人员与业务规模 - 截止2024年末，有合伙人112名、注册会计师553名，签过证券服务审计报告的185名[4] - 2024年度业务收入68343.78万元，审计业务47897.88万元，证券业务20445.12万元[5] 客户与收入 - 为72家上市公司提供2024年年报审计服务，收入8137.03万元，同行业客户47家[5] 保险与处罚 - 截止2024年末，职业保险累计赔偿限额10000万元[6] - 近三年事务所和19名从业人员受不同处罚若干次[7] 审计费用 - 2025年度审计费用72万元，与2024年持平[13] 聘请情况 - 2025年3月31日董事会和监事会通过聘请议案，尚需股东会审议[15]