内部审计机构设置与职责 - 公司专设内部审计机构，对董事会负责，受审计委员会监督指导[4] - 内部审计分内控审计和专项审计[7] 报告与检查频率 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次，每年提交一次内部审计报告[8] - 至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并提交报告[10] 审计流程 - 实施审计3日前送达审计通知书，特殊情况可电话通知或直接进点[15] - 被征求意见对象3个工作日内书面反馈意见，否则视为无异议[15] - 被审计对象对审计决定书有异议可申诉，机构5个工作日内书面反馈[16] - 审计结束15天内建立审计档案[16] 评价报告审议 - 内部控制评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[18] 奖惩与责任追究 - 对认真履职的内部审计人员给予奖励[20] - 对违规的内部审计人员给予纪律处分，涉嫌犯罪移交司法机关[20] - 对打击报复人员及时纠正，涉嫌犯罪移交司法机关[20] - 被审计单位人员不配合给予纪律处分，涉嫌犯罪移交司法机关[20] - 审计发现违规对责任单位和责任人处罚[20] - 被审计单位出现重大问题追究责任，单位和责任人赔偿[20] 制度施行与解释 - 制度自董事会审议通过之日起施行，由审计委员会负责解释和修订[23]

利润分配 - 最近3年现金累计分配利润不少于近3年年均可分配利润40%[4] - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[5] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[5] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[5] 公积金提取 - 分配当年税后利润提取10%法定公积金[6] - 法定公积金累计达注册资本50%以上可不再提取[7] - 法定公积金转增资本，留存不少于转增前注册资本25%[9] 其他规定 - 股东会决议后，董事会两月内完成股利派发[13] - 合并及母公司年末未分配利润为正且盈利，现金分红低于净利润30%需披露[16]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后六个月内举行[6] - 临时股东会不定期召开，特定情形应在两个月内召开[6] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求等情形可触发临时股东会召开[6] 提议与反馈 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[10] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[10] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[12] 提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[17] - 召集人将在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[17] 时间规定 - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日[19] - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[20] 表决时间 - 网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[25] 会议记录 - 会议记录需与相关资料一并保存，保存期限为10年[29] 决议通过 - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[33] - 公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需以特别决议通过[36] 投票权征集 - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或投资者保护机构可公开征集股东投票权[37] 报告要求 - 年度股东会上董事会需就过去一年工作作报告，每名独立董事应作述职报告[31] 关联交易 - 关联交易事项决议须由非关联股东以具有表决权股份数的二分之一以上通过[39] - 关联股东应在股东会召开前向董事会详细披露关联关系[39] - 股东会审议关联交易事项时，关联股东回避，由非关联股东审议表决[39] 累积投票制 - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例达30%及以上，或股东会选举两名以上独立董事时，应采用累积投票制[40] 方案实施 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在股东会结束后2个月内实施具体方案[44] 决议撤销 - 股东可自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反《公司章程》的决议[45] 规则生效 - 本议事规则经股东会审议通过之日起生效并实施[49] 规则解释 - 本议事规则由公司董事会负责解释[50] 表决方式 - 同一表决权只能选现场、网络或其他表决方式中的一种，重复表决以第一次投票结果为准[50]

提名委员会组成 - 成员由3 - 5名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 任期及职责 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 负责拟定选标准和程序，向董事会提建议[6][7] 会议规则 - 提前3天通知，三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过，表决方式多样[13][14] 其他 - 工作细则自董事会决议通过实行，解释权归董事会[15][16]

审计委员会组成 - 由三至五人组成，独立董事应占二分之一以上，至少1名是会计专业人士[4] - 独立董事成员连续任职不得超过六年[6] 审计委员会运作 - 对董事会负责，事项经全体成员过半数同意后提交审议[8] - 定期会议每季度召开一次，审核定期报告财务信息[18] - 会议应有三分之二以上委员出席，决议经成员过半数通过[16][22] 档案保管 - 会议记录、决议作为公司档案至少保管十年[24]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三至五名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] - 任期与董事会任期一致，委员任期届满连选可连任[5] 会议规则 - 例会每年至少召开一次，临时会议由委员提议召开[13] - 会议应由三分之二以上的委员出席方可举行[13] - 会议做出的决议，须经全体委员的过半数通过[13] 薪酬方案 - 公司董事薪酬计划，须报董事会同意后提交股东会审议通过[8] - 高管人员薪酬分配方案须报董事会批准[8] 考评流程 - 下设工作组负责提供公司经营及考评人员资料等[5] - 对董事和高管考评需其先述职和自我评价[11]

资金支取与使用 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐人或独财[6] - 募集资金投资项目年度实际与预计使用金额差异超30％，公司应调整投资计划并披露[14] - 超计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[15] - 可在募集资金到账后6个月内置换预先投入自筹资金，需董事会审议等并披露[18] - 闲置募集资金临时补流单次不得超12个月，到期归还专户并公告[20][21] - 超募资金按补充项目缺口、临时补流、现金管理顺序使用[24] 节余资金处理 - 单个或全部项目完成后，节余资金低于项目净额10%按规定程序使用，达或超10%需股东会审议[26] - 节余资金低于500万元或低于净额1%可豁免程序，使用情况年报披露[26] 监督检查 - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况并报审计委员会[29] - 董事会每半年度全面核查项目进展，出具专项报告并聘请会计师鉴证[29] - 保荐人或独财至少半年现场核查一次，年度结束出具专项核查报告[30] 异常处理 - 鉴证结论为“保留”“否定”或“无法提出”，董事会应分析原因提整改措施并年报披露[30] - 保荐人或独财发现异常应现场核查并报深交所，督促公司整改[30] 其他规定 - 公司应履行募股说明书承诺事项[31] - 按规定披露诉讼等事项[31] - 不得发生证券上市当年超50％募集资金用途与承诺不符情形[31] - 变更承诺事项应通知或咨询保荐机构并送交文件[31] - 制度自股东会审议通过生效[33] - 与法律冲突按法律执行[33] - “以上”“内”含本数，“过”等不含本数[33] - 制度由董事会负责解释[33] - 制度根据法律及时修订并提请股东会审议[33]

董事会秘书任职要求 - 需具备财务、管理、法律专业知识及良好品德，取得资格证书[5] - 有特定情形者不得担任[5] 聘任与解聘 - 聘任前向交易所提交推荐书、简历、资格证书等文件[6] - 聘任后提交聘任书、简历、通讯方式等文件，变更及时提交资料[6][7] - 不得无故解聘，解聘或辞职向交易所报告并公告[17] - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[17] - 出现特定情形一个月内解聘[19] 职责范围 - 组织筹备董事会和股东会，会议记录保存至少十年[9][13] - 负责信息及重大事项发布，决定是否发布、请示董事长、审核签名[13] - 组织协调相关部门回答监管问询函并审核[13] - 管理公司证券部[15] 其他规定 - 聘任秘书同时聘任证券事务代表，秘书不能履职时代表行使权利[17] - 对公司负有忠实和勤勉义务，不得谋私利[19] - 委托职责经董事会同意并确保依法执行[19] - 离任前接受审查，移交档案材料[20] - 离任签订保密协议并履行保密义务[20] - 工作制度经董事会表决通过生效，解释权归董事会[22] - 未尽事宜按国家法律等执行[22]

信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[13] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[13] - 季度报告应在会计年度第三个月、九个月结束后的一个月内披露[13] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[13] 信息披露内容规定 - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[13] - 公开发行证券申请核准后，公司应在证券发行前公告招股说明书[10] - 申请证券上市交易，应按深交所规定编制上市公告书并经审核后公告[11] - 董事和高管对定期报告签署书面确认意见，无法保证或有异议需发表意见并陈述理由[16] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[16] - 定期报告披露前业绩泄露或股价异常波动，公司应披露财务数据[16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[20] - 公司股票及其衍生品种被认定异常交易，应了解因素并及时披露[24] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合信息披露[29,30,31,32,54] - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关联关系说明[30] - 公司解聘会计师事务所需说明具体原因和其陈述意见[32] 信息披露流程 - 公司总经理等编制定期报告草案，审计委员会审核财务信息，董事长主持审议[26] - 董事和高管知晓重大信息应按规定时间告知董事会秘书和证券部[26] - 董事会秘书接到报告后向董事会报告并组织临时报告披露[27] - 定期报告编制需经多部门审核，最终由董事长签发并由董事会秘书组织披露[34] - 临时报告编制根据情况不同有不同流程，最终由董事会秘书组织披露[34] - 公司向监管部门报送报告或刊登信息由董事会秘书拟定，经董事长审定[35] 信息披露管理 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会全体成员负有连带责任[36] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集信息报告董事会[29,36] - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，应设立信息披露事务部门[36] - 公司实施内幕信息知情人登记管理制度，将未公开重大信息密级分为三级[38] - 公司审计部对财务内控进行监督并定期报告[39] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，活动依制度执行[41] - 证券部保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于10年[42] - 各部门和控股子公司负责人为信息披露第一责任人[43] 违规处理 - 信息披露义务人未履职或披露信息违规，按不同主体处理[45] - 信息披露义务人泄露内幕信息或利用其交易，应担责[45] - 公司聘请人员擅自披露信息，公司保留追责权利[46] 其他 - 本办法中“第一时间”指事项发生当日，“及时”指两个交易日内[49] - 本办法由董事会制订、修改和解释，自批准之日起施行[49]

ESG管理体系 - 建立ESG管理体系，董事会为领导决策机构，战略与ESG委员会为研究指导机构，下设工作小组为执行机构[8][9] - 将履行ESG职责纳入经营管理决策体系，重大项目投资考虑社会效益评估[12] - 董事会评价内部控制有效性时将ESG职责纳入范围[13] 股东权益 - 完善治理结构，公平对待股东，确保合法权益[15] - 按规定召开股东会，提供网络投票便利股东参会[15] - 严格履行信息披露义务，披露影响投资决策信息[15] - 制定稳定利润分配政策和方案回报股东[15] 其他利益相关者 - 保障财务稳健，兼顾债权人利益，通报重大信息[15] - 遵守劳动法规，建立人力资源管理制度，保护员工权益[17] - 对供应商、客户和合作伙伴诚实守信，不侵犯知识产权[19] 社会责任 - 遵守环保法律法规，加强污染治理和资源节约[22] - 参加所在地区社会公益活动，促进地区发展[24] 报告与制度 - 按要求履行ESG职责，形成并自愿披露ESG报告[26] - 制度经董事会审议通过实施，由董事会负责解释和修订[29][30]