财务决策 - 同意使用不超5亿元闲置自有资金投资理财[17] 议案审议 - 《2024年度财务决算报告》等提交2024年度股东大会审议[6][8][11][15][22] 报告评价 - 《2024年度内部控制自我评价报告》称公司内控健全有力[3] - 《2024年年度报告及摘要》编制合规、内容真实准确完整[10] - 《2025年第一季度报告》编制审核合规、内容真实准确完整[13] 议案合规 - 《关于2025年度日常关联交易预计情况的议案》决策合规、定价公平[14] - 《关于会计政策变更的议案》是合理变更[18] 减值公告 - 《关于2024年度计提减值准备的公告》详见4月25日媒体公告[19]

财务状况 - 2024年公司财务制度健全、运作规范、状况良好[2] - 2024年和2025Q1财报编制程序合规、内容真实准确完整[3][5] - 2025年预计关联交易决策程序合规、定价公平[6] 合规情况 - 2024年建立健全内控制度，无违规情形[7] - 报告期内无关联方非经营性占资、违规担保，2024年无股权、资产置换[10] 决策事项 - 同意公司用不超5亿元闲置资金理财[11] - 同意公司按财政部规定变更会计政策[12]

会议情况 - 中原内配第十届董事会第二十二次会议于2025年4月24日召开，9名董事均出席[1] 议案表决 - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案表决同意9票、反对0票、弃权0票[1][4][5][7][9][11][13][14][17][19][21][22][24][25][26][27][28][29] - 《关于2025年度日常关联交易预计情况的议案》同意5票、反对0票、弃权0票[1][4][5][7][9][11][13][14][17][19][21][22][24][25][26][27][28][29] - 《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》表决同意9票、反对0票、弃权0票[31] - 《关于修订<内部审计制度>的议案》表决同意9票、反对0票、弃权0票[33] - 《关于召开2024年度股东大会的议案》表决同意9票、反对0票、弃权0票[38] 议案审议与提交 - 《2024年度财务决算报告》等多项议案需提交2024年度股东大会审议[6][8][10][12][13][18][20][30] - 《关于2025年度日常关联交易预计情况的议案》经独立董事专门会议同意提交董事会审议[15] - 《关于对子公司提供担保额度的议案》等经独立董事专门会议同意提交董事会审议[19][21] - 《可持续发展（ESG）管理制度》等经董事会战略与发展委员会审议通过[26][27] - 《关于修订<内部审计制度>的议案》获董事会审计委员会审议通过[32] 公告披露 - 《2024年年度报告全文及摘要》于2025年4月25日登载于巨潮资讯网等[11] - 多项公告于2025年4月25日在指定媒体及网站披露[11][13][16][17][19][21][23][24][25][26][27][28][29] 人员提名 - 公司董事会提名王中营等5人为第十一届董事会非独立董事候选人，任期三年[34] - 公司董事会提名王仲等3人为第十一届董事会独立董事候选人，任期三年[36] 回避表决 - 《关于2025年度日常关联交易预计情况的议案》关联董事回避表决[14] - 《关于2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬情况及2025年薪酬标准的议案》全体董事回避表决[13]

担保情况 - 2024年度董事会批准对外担保累计64000万元，占比18.40%[2] - 2024年末实际对外担保余额9575.27万元，占比2.75%[2] - 除已披露外无其他担保情形[3] 合规与风险 - 2024年无控股股东及关联方违规占用资金[1] - 2024年内部控制运行符合规定[4] - 2025年关联交易预计合理无损害[6] - 2024年度利润分配预案合理[7] - 申请授信或担保符合需求，风险可控[8] 资金运用 - 使用不超5亿元自有资金理财投资不影响经营[9]

业绩总结 - 2024年度公司合并归母净利润203,907,157.98元，母公司净利润223,491,309.40元[2] - 2024年末母公司累计可供分配利润1,640,513,507.45元[2] 利润分配 - 2024年度利润分配预案每10股派1.3元，合计76,493,253.98元[2] - 预计分配金额占2024年归母净利润比例37.51%[2] 分红情况 - 最近三年累计现金分红217,711,569.02元，年均净利润227,289,658.30元[5] 未来展望 - 未来三年满足条件每年现金分配不少于可分配利润20%[7] - 最近三年现金累计分配不少于年均可分配利润30%[7]

财务数据 - 2024年末公司资产总计58.09亿元，较上期期末增长1.84%[20] - 2024年末流动资产合计26.45亿元，较上期期末增长7.56%[20] - 2024年末非流动资产合计31.64亿元，较上期期末下降2.51%[20] - 2024年末负债合计18.99亿元，较上期期末下降3.01%[21] - 2024年末流动负债合计12.20亿元，较上期期末下降25.55%[21] - 2024年末非流动负债合计6.78亿元，较上期期末增长113.30%[21] - 2024年末股东权益合计39.10亿元，较上期期末增长4.37%[21] - 2024年营业收入为33.10亿元，较上期增长15.57%[22] - 2024年净利润为2.35亿元，较上期下降27.94%[22] - 2024年基本每股收益为0.35元，较上期下降33.96%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.16亿元，较上期下降55.92%[23] - 2024年期末现金及现金等价物余额为3.83亿元，较期初增长39.42%[23] 商誉情况 - 截至2024年12月31日，公司商誉期末原值为64,141.12万元，减值准备14,479.38万元，净值49,661.74万元，占资产总额的比例为8.55%[7] - 审计认为管理层在商誉减值事项中采用的假设和方法可接受，总体评估可接受，相关判断及估计合理[8] 审计相关 - 审计确定的关键事项包括商誉减值和营业收入[7] - 审计认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] 股本变动 - 2010年公司向社会公开发行人民币普通股2350万股，增加注册资本2350万元，变更后注册资本为9251.05万元[39] - 2013年公司以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后总股本增至23524.09万股[40] - 2015年公司以资本公积向全体股东每10股转增15股，转增后总股本增至58810.23万股[40] - 2017年公司向273名激励对象授予限制性股票1872万股，授予后公司股本增至60682.2305万股[40] - 2018年公司向46名激励对象授予限制性股票112万股，授予后公司股本增至60794.2305万股；后回购注销限制性股票32.70万股，总股本减至60761.5305万股[41] - 2022年公司注销回购专用证券账户内的1473.4459万股股份，总股本由60314.4105万股减少至58840.9646万股[42] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共24户，较上期增加2户、减少1户[45] 会计政策 - 编制合并报表时，统一子公司会计政策和期间，抵销内部交易影响[67] - 公司依据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分类[80] - 金融工具分三阶段计量损失准备，按预期信用损失为基础进行减值会计处理[99] - 公司对特定金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[98] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产房屋建筑物预计使用寿命为20、40年，预计净残值率为4%，年折旧（摊销）率为2.40%、4.80%[134] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限为20、30年，残值率为4%、5%，年折旧率为4.80%、3.17%[139] - 软件预计使用寿命为3 - 10年，土地使用权为50年，商标权为10、20年，专利权为20年[153] 收入确认 - 公司收入主要来源于气缸套、活塞环等相关内燃机配件及复合制动鼓的销售收入[181] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，满足特定条件在某一时段内按履约进度确认，否则在某一时点确认[182] 其他 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，按应收金额或实际收到时确认[189][190] - 递延所得税资产和负债根据资产和负债计税基础与账面价值差额计算，按预期收回或清偿期间适用税率计量[194]

业绩总结 - 大华会计师事务所2025年4月24日对中原内配2024年度财报签标准无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 2024年河南省中原活塞股份有限公司期初往来资金余额6.48万元，累计发生6.48万元[9] - 2024年河南中原吉凯恩气缸套有限公司期初327.63万元，累计发生3773.04万元，偿还3776.22万元，期末324.45万元[9] - 2024年中原内配(孟州市)汽车服务有限公司期初454.74万元，累计发生828.64万元，偿还759.28万元，期末524.10万元[9] - 2024年其他关联资金往来总计期初788.85万元，累计发生4601.68万元，偿还4535.50万元，期末855.03万元[9]

审计与内控 - 审计截止日期为2024年12月31日[2] - 董事会负责建立健全和实施内控并评价有效性[5] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报告内控重大缺陷[6] - 内控存在不能防错和测未来有效性风险[7] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[9]

其他事项 - 公司对2024年度三位独立董事独立性情况进行评估[1] - 董事会认为三位独立董事符合独立性要求[1]

审计部人员与报告要求 - 审计部应配备不少于二人的专职审计人员[5] - 审计部至少每季度向董事会或委员会报告一次工作[9] - 审计部至少每年提交一次内部控制和内部审计报告[16] 审计部检查与职责 - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来[11] - 职责包括检查内控、审计收支、协助反舞弊等[9] - 职权包括要求报送资料、审核报表等[10] 审计业务范围与时间 - 涵盖财务报告和信息披露相关业务环节[12] - 重要事项发生后及时审计[15][16][17][18] - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况[19] 审计工作流程 - 以就地审计为主，可采用其他方式[23] - 提前五日送达通知书，特殊业务例外[24] - 被审计单位三日内反馈异议[24] 资料保存与披露 - 审计资料至少保存十年[31] - 董事会出具年度内控评价报告[26] - 年报披露时同步披露相关报告[24] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效施行[37]