成交表现 - 成交额达11.73亿元，创2025年2月28日以来新高 [1] - 最新股价下跌3.74% [1] - 换手率为26.73% [1] - 上一交易日全天成交额为7.17亿元 [1] 公司基本信息 - 公司全称为福建榕基软件股份有限公司 [1] - 公司成立于1993年10月22日 [1] - 公司注册资本为62220万人民币 [1]

机构持股情况 - 截至2025年10月28日，共有4个机构投资者持有公司A股股份，合计持股量为1821.04万股，占公司总股本的2.93% [1] - 机构持股比例相较于上一季度合计下跌了0.58个百分点 [1] - 机构投资者包括上海阿杏投资管理有限公司旗下基金、国泰君安证券资管旗下两个计划以及中国建设银行股份有限公司-广发量化多因子灵活配置混合型证券投资基金 [1] 公募基金持仓变动 - 本期较上一季度新披露的公募基金为1个，即广发量化多因子混合A [1] - 本期较上一季度未再披露的公募基金共计17个，主要包括大成中证360互联网+指数A、中证2000、中欧小盘成长混合A等 [1] 外资机构持仓变动 - 本期较上一季度未再披露的外资机构为BARCLAYS BANK PLC [2]

公司三季度业绩 - 2025年前三季度营收约3.66亿元，同比增加0.96% [1] - 归属于上市公司股东的净利润亏损约3255万元 [1] - 基本每股收益亏损0.0523元 [1] 行业市场表现 - A股市场突破4000点 [1] - 科技主线被提及为重塑市场的关键因素 [1]

财务表现 - 前三季度公司实现营业收入3.66亿元，同比增长0.96% [1] - 归属于上市公司股东净亏损3255.19万元 [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净亏损3584.43万元 [1]

股份转让限制 - 董事和高管任职期间每年转让本公司股份不得超所持总数25%，持股不超1000股可一次全转[5] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年基数[7] - 年内权益分派致股份增加，可同比例增加当年可转让数量[7] - 所持股份在公司上市1年内、离职半年内等情形不得转让[7] 交易时间限制 - 董事和高管及配偶在公司年报等公告前特定时间不得买卖公司股票及衍生品种[8] - 不得在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入公司股票[9] 股份锁定规则 - 新增无限售条件股份按75%自动锁定，每年首交易日按25％算可转让额度[11] - 离任后6个月内，其持有及新增本公司股份全部锁定[12] 信息申报与披露 - 应在任职、信息变更、离任等时间2个交易日内申报个人及亲属身份信息[14][15] - 股份变动应在2个交易日内向公司董事会报告并公告[16] - 计划转让股份应在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划[16] - 减持计划实施完毕或未实施完毕，应在2个交易日内向深交所报告并公告[16] - 股份被强制执行，应在2个交易日内披露[17] 监督与违规处理 - 董事会秘书每季度检查董事和高管买卖股票披露情况[18] - 违规6个月内买卖股份，公司董事会应收回收益并披露相关内容[20] - 违规持有、买卖股份或未申报，由证券监管部门依法处理[20] - 公司可对违规董事和高管给予内部处罚[20] 制度管理 - 本管理制度由公司董事会负责制定并解释[22] - 本管理制度自公司董事会审议通过之日起实施[22]

人员变动 - 董事辞任自公司收到报告生效，2 个交易日内披露[4] - 公司 60 日内完成董事补选[5] - 法定代表人辞任，公司 30 日内确定新人选[5] - 高管辞职自董事会收到报告生效，2 个交易日内披露[6] - 特定情形下公司 30 日内解除董高职务[6] 职务解除与审议 - 股东会解除董事职务需出席股东表决权过半数通过[8] - 董事连续 2 次未出席董事会，董事会应建议撤换[8] 义务与交接 - 董高任期结束后 2 年忠实义务有效[11] - 董高辞任或届满应完成交接并存档记录[10] 审计与交易 - 审计委员会可对重大离职人员审计并报董事会[10] - 董高买卖股票不得违规[13] - 离职董高 6 个月内不得转让股份[13] - 任期届满前离职董高转让股份有限制[13] - 董高持股变动由董事会秘书监督[13] 制度相关 - 制度以相关规定为准，董事会解释修改[16] - 制度经董事会审议通过生效实施[16]

重大信息定义 - 重大信息指内部人员知悉、涉及公司经营财务等未公开信息[5] 重大信息范畴 - 股东或实控人持股或控股权变化属重大信息[6] - 公司月度经营成果及财报属重大信息[6] - 董监高变动属重大信息[7] - 主要资产处置超30%属重大信息[7] - 大额银行退票属重大信息[7] 保密与披露管理 - 董事会是重大信息保密管理机构[2] - 董事会秘书是保密工作负责人[3] - 证券部是唯一信息披露机构[3] 违规处罚 - 违规造成损失，责任人罚款100 - 1,000元[17]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通，保护权益[2] 工作目的与原则 - 工作目的包括增进投资者了解、建立稳定基础等[4][5] - 工作原则有合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[5] 管理对象与沟通 - 管理对象包括投资者、媒体及相关机构[6] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[6] - 通过多渠道多方式与投资者沟通交流[7] 义务与责任 - 及时、公平履行信息披露义务，保证信息真实准确完整[11] - 积极为股东参加股东会提供便利并征求意见[11] - 按规定召开投资者说明会，包括业绩说明会等[11][12][18] - 积极支持配合投资者行使权利及处理纠纷诉求[13] 组织与职责 - 工作由董事会秘书组织协调，证券事务代表协助，证券部负责日常事务[23] - 有拟定制度、组织活动等八项主要职责[15] 合规与培训 - 不得在活动中发布未公开重大信息等违法违规行为[16] - 定期对相关人员进行系统培训[17] 人员要求与档案 - 从事人员需具备品行、专业知识等素质和技能[17] - 建立健全档案，保存期限不少于10年[17] 报送与告知 - 每次活动结束后2个交易日内向深交所报送相关文件[17] - 控股股东等人员接受调研应事前告知董事会秘书[20] 制度说明 - 未尽事宜按相关规定执行，与规定不一致以规定为准[22] - 由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起实施[22]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人，为公司关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为公司关联自然人[6] 关联交易审议 - 与关联自然人成交金额不超30万元、与关联法人成交金额不超300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值不超0.5%的交易，由董事长审议批准[10] - 与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[11] - 交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易，经董事会审议通过后提交股东会审议，还需披露审计或评估报告[11] 特殊关联交易审议 - 公司为关联参股公司提供财务资助，除经全体非关联董事过半数审议通过外，还需经出席董事会会议的非关联董事的2/3以上董事审议通过，并提交股东会审议[12] - 公司为关联人提供担保，除经全体非关联董事过半数审议通过外，还需经出席董事会会议的非关联董事的2/3以上董事审议同意并提交股东会审议[12] 关联交易金额确定 - 公司与关联人发生涉及金融机构的存贷款业务，以存贷利息确定交易金额[15] - 公司放弃权利未导致合并报表范围变更但权益比例下降，以放弃金额与按权益变动比例计算的相关财务指标较高者确定交易金额[17] - 公司与关联人共同投资，以公司投资额作为交易金额[17] - 公司与关联人发生涉及或有对价的交易，以预计最高金额为成交金额[17] 日常关联交易规定 - 公司对日常关联交易进行预计，按类别区分交易对方、类型等，实际执行超出预计金额需及时履行审议和披露程序[18] - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序并披露[19] 关联交易累计计算 - 公司在连续12个月内与同一关联人或与不同关联人进行与同一交易标的相关的交易，按累计计算原则适用规定[19] 关联交易表决 - 公司董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事过半数出席且决议经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人提交股东会审议[24] - 公司股东会审议关联交易事项，关联股东应回避表决，议案需出席股东会非关联股东所持表决权1/2以上通过[26] 关联交易披露 - 公司董事会审议批准的关联交易应及时披露[29] - 公司披露关联交易需向证券交易所提交公告文稿、协议书等文件[29] - 关联交易公告应包含交易概述、独立董事审议情况等内容[30] - 若成交价格与账面值等差异大，应说明原因，交易失公允需披露利益转移方向[30] - 日常经营关联交易公告应含全年预计交易总金额[30] - 公告需披露从当年年初至披露日与关联人累计已发生的各类关联交易总金额[30] 其他规定 - 公司向关联人购买资产，成交价格相比交易标的账面值溢价超过100%，交易对方未提供相关承诺的，公司应说明原因等[14] - 公司应避免因购买或出售资产形成非经营性资金占用，需明确解决方案并在交易完成前解决[15] - 纳入公司合并会计报表范围的子公司关联交易视同公司行为[32] - 有关关联交易的决策记录等文件由董事会秘书保存[32] - 本制度自公司股东会审议批准后生效实施，修订亦同[36]

问责委员会设置 - 公司设问责委员会，主任由董事长担任，副主任由审计委员会召集人担任[6] 问责范围与方式 - 问责范围含一般情形和违法违规情形[8][9] - 问责方式有行政、经济问责或结合[11][13] 责任承担与处罚 - 故意致损被问责人全赔，过失按比例赔偿[11][12] - 四种情形可从轻等处罚，六种情形从重处罚[14][12][15] 问责提出与程序 - 不同人员问责由不同主体提出[17] - 问责委员会3日内启动程序[18] 会议与决定规则 - 问责委员会会议2/3以上委员出席有效[18] - 决定须经出席委员2/3以上同意[18] 异议与复核 - 被问责人5日内可申请复核[20] - 问责委员会5日内作出复核决定[20] 报告与制度 - 公司30日内报告监管文书问责情况[20] - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过生效[23]