财务审计 - 审计对象为榕基软件2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师需对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 审计结论 - 榕基软件于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 风险提示 - 内控有局限，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 2024年利润总额-8732.08万元，2023年-16782.30万元[8] - 2024年归属股东净利润-8690.29万元，2023年-14564.79万元[8] - 2024年扣非净利润-9291.28万元，2023年-15650.51万元[8] - 2024年营业收入48441.50万元，2023年37500.92万元[10] - 2023年营收扣除项目合计1555.00万元[10] - 2023年子公司售地产生1555.00万元非主营收入[12]

会议召开情况 - 2024年度召开8次董事会和2次股东大会[3] - 2024年度薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 2024年度战略委员会召开1次会议[5] - 2024年度审计委员会召开8次会议[5] - 2024年召开2次独立董事专门会议[6] 独立董事履职情况 - 独立董事2024年现场办公17天[9] - 独立董事定期及不定期获取公司经营资料[10] - 独立董事定期听取管理层工作汇报[10] - 独立董事与中小股东沟通交流[10] - 2024年独立董事学习新规并参加培训[14] - 2024年独立董事未对董事会议案提异议[18] - 2024年未发生独立董事提议召开董事会等情况[18] 公司监督与管理 - 2024年对财务、内控等事项核查，监督高管履职[12] - 2024年监督公司信息披露，维护投资者权益[12] - 2024年定期报告编制中沟通并督促审计[12] 关联交易与合规 - 2024年公司关联交易预计议案通过并披露[13] - 2024年公司关联交易定价公允，无损害股东利益情形[13] - 2024年公司无违规资金占用和违规对外担保行为[13]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会和2次股东大会[3] - 2024年独立董事主持8次董事会审计委员会会议[4] - 2024年召开2次提名委员会会议和2次独立董事专门会议[4][5] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场办公18天[7] - 2024年独立董事核查财务运作等事项[10] - 2024年独立董事监督信息披露工作[10] 合规情况 - 2024年关联交易预计议案通过，定价公允[10] - 报告期内无违规资金占用和违规对外担保[11] 其他情况 - 2024年独立董事学习文件、参加培训[12] - 2024年独立董事未提异议及相关提议[13][14]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会和2次股东大会[3] - 2024年提名委员会会议召开2次[4] - 2024年薪酬与考核委员会会议召开1次[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场办公17天[7] - 2024年核查公司财务运作等事项[10] - 2024年监督公司信息披露工作[10] - 2024年参加财务造假综合惩防专题培训[12] 合规情况 - 2024年关联交易预计议案审议通过且定价公允[10] - 报告期内无违规资金占用和违规对外担保行为[11]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入8910万元，净利润942万元[16] - 2024年末亿榕信息总资产82020万元，净资产27062万元，主营业务收入49412万元，净利润3828万元[13][14] - 截至2024年12月31日，公司总资产20201万元，净资产14904万元[16] 关联交易 - 2025年预计与关联方日常关联交易不超600万元，上年度为420万元[3][4] - 2025年向关联人销售产品等预计各200万元，2024年销售产品411万元等[6][7][9] - 2024年部分关联交易实际与预计差异大，如销售系统集成差异 -100.00%[9] - 2024年12月王烽权关联购房产4109422.02元[11] 其他信息 - 公司预计2025年度日常关联交易及补充确认2024年度关联交易[18] - 2025年4月15日独立董事会议通过相关议案[21] - 关联交易定价市场化，目的是保证生产经营[18][20]

012 福建榕基软件股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 特别提示： 福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更是根据根据中华人 民共和国财政部于 2024 年 12 月 31 日发布的《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的通 知》（财会〔2024〕24 号）（以下简称"《解释第 18 号》"）的要求变更会计政策。本次 会计政策变更事项属于按照法律法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，无需提 交公司董事会、股东大会审议。本次会计政策变更不涉及对以前年度损益的追溯调整，不会 对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况公告如下： 证券代码：002474 证券简称：榕基软件 公告编号：2025- 2、变更时间 公司根据上述规定，对会计政策进行相应变更，自 2024 年 1 月 1 日起施行。 3、变更前采用的会计政策 1 本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 ...

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备20,388,201.54元[2] - 本次计提减少2024年度利润总额20,388,201.54元[7] 其他新策略 - 2025年4月16日审议通过计提2024年度资产减值准备议案[1] - 对应收款项单项或组合计提坏账准备[3] - 存货按成本与可变现净值孰低计量计提跌价准备[4] - 长期股权投资有减值迹象时做减值测试[5] - 审计委员会提议计提，董事会和监事会均同意[8][9][10]

关于举办2024年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 18 日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上披露了《2024 年年度报告》。 为便于广大投资者进一步了解公司 2024 年度经营情况，公司定于 2025 年 4 月 25 日（星 期五）15:00 至 17:00 在深圳证券交易所"互动易"平台"云访谈"栏目举行 2024 年度网上 业绩说明会。投资者可登录"互动易"网站（http://irm.cninfo.com.cn），进入"云访谈"栏 目参与。 证券代码：002474 证券简称：榕基软件 公告编号：2025-007 福建榕基软件股份有限公司 欢迎广大投资者积极参与。 特此公告。 福建榕基软件股份有限公司董事会 2025 年 4 月 18 日 出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长兼总裁鲁峰先生、独立董事胡继荣先生、财 务总监卓庭江先生、副总裁兼董事会秘书万孝雄先生。 为充分尊重投资者，提升交流的针对性，现就公司 2 ...

营收与利润 - 2024年营业收入484,414,968.67元，较上年增加29.17%[3] - 2024年归属于上市公司股东的净利润 -86,902,866.92元，较上年减亏40.33%[3] - 系统集成收入292,851,498.58元，较上年增加156.99%[6] - 园区开发与运营收入44,320,426.38元，较上年减少63.83%[6] 地区营收 - 华北地区营业收入减少32.00%，减少671万元[9] - 华南地区营业收入增加150.92%，增加12,689万元[9] 资产情况 - 交易性金融资产比上年期末减少53.97%[10] - 应收票据减少98.50%[11] - 应收账款增加41.46%[12] - 预付帐款比上年期末增加38.91%[13] - 其他应收款减少30.93%[15] - 合同资产减少36.61%[15] - 一年内到期的非流动资产期末减少100%，减少11,174万元[15] - 开发支出减少80.54%[16] - 长期待摊费用比上年期末增加38.80%[17] - 其他非流动资产增加406.34%[17] 负债情况 - 预收款项比上年期末减少83.86%[18] - 应交税费增加56.67%[19] - 其他流动负债增加62.72%[19] 费用情况 - 2024年度四项费用合计22,111万元，比上年同期减少4,598万元[24] - 销售费用降幅51.51%[24] 比率情况 - 公司流动比率和速动比率比上年同期降低，资产负债率处于安全范围[22] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计570,591,502.15元，同比增加25.83%[26] - 2024年经营活动现金流出小计536,060,022.51元，同比增加25.99%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额34,531,479.64元，同比增加23.37%[26] - 2024年投资活动现金流入小计119,060,995.53元，同比增加96.09%[26] - 2024年投资活动现金流出小计86,106,427.08元，同比减少44.77%[26] - 2024年投资活动产生的现金流量净额32,954,568.45元，同比增加134.62%[26] - 2024年筹资活动现金流入小计743,000,000.00元，同比减少24.80%[26] - 2024年筹资活动现金流出小计796,655,434.30元，同比减少14.73%[27] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -53,655,434.30元，同比减少199.91%[27] - 2024年现金及现金等价物净增加额15,470,320.31元，同比增加217.65%[27]