福建榕基软件股份有限公司分公司、子公司管理制度 分公司、子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强对福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）分公司、子公司的 管理控制，规范公司内部运作，维护公司和投资者合法权益，促进分、子公司健康发展，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）等规定，结合公司的实际情况，制定本制度。本制度适用于公司所属子公司 及分公司。 第二条 本制度所称的"子公司"包括由公司与其他投资人共同投资、且由公司或子公 司持有其 50%以上的股份，或者虽然持有其股份比例不足 50%、但能够实际控制的公司（包 括直接控股和间接控股）。 本制度所称的"分公司"是指由公司或子公司投资注册但不具有法人资格的分支机构。 子公司应遵循本制度规定，结合公司其他内部控制制度，根据自身经营特点和环境条件， 制定具体实施细则及有效的内部控制制度，以保证本制度的贯彻和执行。子公司同时控股其 ...

审计组织与人员 - 公司审计委员会成员由3名董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人[6] - 内审部应至少配备专职审计人员3人，设专职内审部主任1名[6] 会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度召开1次会议，审议内审部提交的工作计划和报告等[10] - 审计委员会至少每季度向董事会报告1次内部审计工作情况[10] - 内审部至少每季度向审计委员会报告1次内部审计工作情况[10] - 内审部每季度应向董事会或审计委员会至少报告1次内部审计工作情况和发现的问题[11] - 内审部至少每年向董事会或审计委员会提交1次内部审计报告[11] - 内审部至少每年向审计委员会提交1次内部控制评价报告[23] - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[27] 审计档案管理 - 审计工作底稿保管期限为5年，季度财务审计报告保管期限5年，其他审计工作报告保管期限为10年[16] - 内审部应在每年度结束后的6个月内送交公司档案室归档审计档案[15] 申诉流程 - 被审计对象对审计处理决定如有异议，可在接到处理决定之日起1周内向董事长提出书面申诉[21] - 董事长接到申诉十五日内根据权限做出处理或提请董事会审议[21] 其他规定 - 审计委员会督导内审部至少每半年对特定事项进行1次检查[22] - 审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书，经董事会批准的专案审计除外[21] - 申诉期间原审计处理决定照常执行，特殊情况经董事长审批后可暂停执行[21] - 内部审计人员获取审计证据应记录在工作底稿中[15] - 内审部建立工作底稿和档案管理制度，明确资料保存时间[15] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[31] - 公司应在年度报告披露同时，在指定网站和媒体披露内部控制自我评价报告和审计报告[31][41] - 内审部在业绩快报对外披露前对其进行审计[28] - 内审部审查关联交易时关注关联方名单更新、审批程序等内容[27] - 公司应重点加强对控股子公司管理控制，建立相关制度和控制活动[32] - 内审部可对模范遵守制度的部门和个人提奖励建议[35] - 内审部可对违规部门和个人提行政处分、追究经济责任建议[35] - 内部审计人员违规，董事会给予行政处分、追究经济责任[35] - 本制度自董事会决议通过之日起施行，解释权归公司董事会[37]

福建榕基软件股份有限公司会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 福建榕基软件股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 第一章 总 则 第一条 为适应福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作的需要，加 强财务会计管理，确保公司会计信息的真实性、准确性和完整性，规范公司会计政策变更、 会计估计变更及会计差错更正的程序及信息披露，保护投资者的合法权益，根据《证券法》 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《企业会计准则-基本准则》《企业会计准则第 28 号－会计政策、会计估 计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相 关披露》和《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等的有关规定， 制定本制度。 第二章 会计政策及会计估计变更的范围 第二条 会计政策变更是指公司在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和会计 处理方法发生了变化。 第三条 公司对相同或者相似的交易或事项须采用相同的会计政策进行处理，且在每一 会计期间和前后各期保持一致，不得随意变更。仅是在满足下列条 ...

社会责任制度 - 定期评估社会责任履行情况并自愿披露报告[3] - 完善治理结构，公平对待股东[5] - 严格履行信息披露义务[6] 利益相关方权益 - 制定稳定利润分配政策，兼顾债权人利益[6] - 依法与职工签订并履行劳动合同[8] - 建立劳动安全卫生制度[8] - 遵循按劳分配原则，不克扣拖欠工资[8] 产品与环保 - 保证商品或服务安全性，处理缺陷产品[12] - 建立环保管理与执行体系，推进节能减排[14] 公益与报告 - 参加社会公益活动[17] - 检查、评价社会责任制度执行情况并形成报告[19] - 报告包含制度建设执行等情况[19] - 提及履行问题及原因[19] - 包含改进措施和时间安排[20] 其他 - 独立董事、审计委员会可提建议[20] - 制度依相关规定执行[22] - 由董事会制订、修改和解释[22] - 2025年10月生效[23]

福建榕基软件股份有限公司董事和高级管理人员薪酬管理制度 福建榕基软件股份有限公司 董事和高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高级管理人员 的薪酬管理，建立科学有效的激励和约束机制，有效调动董事、高级管理人员的积极性，确 保公司发展战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件以及《福建榕基软件股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于下列人员： （一）董事会成员：包括独立董事、非独立董事、职工代表董事； （二）高级管理人员：指公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监及其他《公司章程》 中列入高级管理人员范围的人员。 第三条 公司薪酬制度遵循以下原则： （一）遵循市场规律，体现价值的原则：董事及高级管理人员薪酬水平要充分体现董事 及高级管理人员的职业能力和价值，在区域和行业内具备吸引力和竞争力； （二）"责、权、利"相统一的原则：薪酬水平要与承担的管理责任、权限相对应； （三）效益与效率优先原则：绩效薪酬要充分 ...

福建榕基软件股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 福建榕基软件股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了提高福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作水平， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规，及《福建榕基软件股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）和《福建榕基软件股份有限公司信息披露管理制度》（以下简称《公 司信息披露管理制度》）的相关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务以 及其他个人原因，导致年报信息存在虚假陈述和重大错报，对公司造成重大经济损失或不良 社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用范围：公司董事、高级管理人员、各部门及分公司、子公司负责人、 控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第 ...

印章管理 - 制度适用于公司及下属控股子公司印章管理使用[2] - 各印章刻制由对应部门申请，不同层级批准[6][7] - 已废止印章由总裁办公室保管三年后销毁[7] 印章使用 - 实行事前登记与审批制度[13] - 公司公章原则上不准带出，带出需申请备案[14]

福建榕基软件股份有限公司股东会议事规则 福建榕基软件股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范公司行为，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司股东会 规则》等相关法律、法规、规范性文件和《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，制定本规则。 第二条 股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本规则。 第三条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》以及本规则的相关规定召开 股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉尽责， 确保股东会正常召开和依法行使职权。 第四条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开 1 次，应当于上一 会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开。有下列情形之一的，公司在事实 发生之日起 2 个月内召开临时股东会 ...

福建榕基软件股份有限公司独立董事年报工作制度 福建榕基软件股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善福建榕基软件股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制和公 司治理机制，提高公司年报编制、审核及信息披露等相关工作的规范性，充分发挥独立董事 在年报信息披露工作中的作用，根据《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）、《福建榕基软件股份有限公司独立董事工作制度》及中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）和深圳证券交易所的相关规定，并结合公司年度报告（以下简称"年 报"）编制和披露的实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事的责任和义务，勤 勉尽责地开展工作。独立董事应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的 要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 第三条 独立董事应认真学习中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及其他主管部 门关于年度报告的要求，积极参加其组织的培训。 第二章 汇报与沟通 第四条 独立董事在公司年报编制、审核及信息披露工作中，应履行如下职责： （一）听 ...

福建榕基软件股份有限公司 信息披露管理制度 福建榕基软件股份有限公司信息披露管理制度 福建榕基软件股份有限公司信息披露管理制度 第二条 本制度所称重大信息是指根据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《上 市规则》《规范运作指引》和深圳证券交易所其他相关规定应当披露的，对公司证券及其衍 生品种交易价格可能或已经产生较大影响的信息。 第四条 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任，公司及其控股股东、实际控制 人、董事、高级管理人员、公司股东等相关信息披露义务人应接受中国证监会和深圳证券交 易所监管。 本制度所称披露或者公告是指公司或者相关信息披露义务人按法律、行政法规、部门规 章、规范性文件、深圳证券交易所相关业务规则在该所网站和符合中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"）规定条件的媒体上发布信息。 第五条 公司下属控股子公司应遵守本制度的各项规定。 本制度所称相关信息披露义务人是指公司及其董事、高级管理人员、股东或者存托凭证 持有人、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大交易、破 产事项等有关各方，为前述主体提供服务的中介机构及其相关人员，以及法律法规规定的对 上市、信息 ...